房地產(chǎn)公司付款管理制度總則一、目的為規(guī)范房地產(chǎn)公司的付款行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資金的安全、合理使用，提高資金使用效率，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的實(shí)際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)公司及其所屬各項(xiàng)目公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的所有付款業(yè)務(wù)，包括但不限于工程款項(xiàng)、材料設(shè)備款、營銷費(fèi)用、管理費(fèi)用等。三、管理原則1.計(jì)劃管理原則：公司各部門應(yīng)根據(jù)年度預(yù)算和月度資金計(jì)劃，合理安排付款事項(xiàng)，確保付款與公司的經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況相匹配。2.審批流程原則：公司的付款業(yè)務(wù)應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，確保付款的合法性、合規(guī)性和合理性。3.資金安全原則：公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)付款資金的管理，確保付款資金的安全，防止資金流失和挪用。4.合同管理原則：公司的付款業(yè)務(wù)應(yīng)與合同約定相匹配，確保付款的依據(jù)充分、準(zhǔn)確。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.財(cái)務(wù)管理部（1）負(fù)責(zé)制定公司的付款管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。（2）負(fù)責(zé)審核公司的付款申請(qǐng)，確保付款申請(qǐng)的合法性、合規(guī)性和合理性。（3）負(fù)責(zé)辦理公司的付款手續(xù)，確保付款的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（4）負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，確保公司的資金結(jié)算業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。2.合同管理部（1）負(fù)責(zé)審核公司的付款申請(qǐng)是否與合同約定相匹配，確保付款的依據(jù)充分、準(zhǔn)確。（2）負(fù)責(zé)保管公司的合同檔案，為付款審核提供依據(jù)。3.工程管理部（1）負(fù)責(zé)審核工程款項(xiàng)的付款申請(qǐng)，確保工程進(jìn)度符合合同約定，工程質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。（2）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)工程款項(xiàng)的支付事宜，與施工單位等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)。4.營銷管理部（1）負(fù)責(zé)審核營銷費(fèi)用的付款申請(qǐng)，確保營銷活動(dòng)的合規(guī)性和有效性。（2）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)營銷費(fèi)用的支付事宜，與廣告公司、中介機(jī)構(gòu)等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)。5.其他相關(guān)部門（1）負(fù)責(zé)提供與付款業(yè)務(wù)相關(guān)的資料和信息，協(xié)助財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行付款審核。（2）負(fù)責(zé)配合財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行付款手續(xù)的辦理，確保付款業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。付款申請(qǐng)與審批一、付款申請(qǐng)1.付款申請(qǐng)的提出公司各部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，填寫付款申請(qǐng)單，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交給財(cái)務(wù)管理部。付款申請(qǐng)單應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）付款申請(qǐng)單位、付款項(xiàng)目、付款金額、付款方式、付款時(shí)間等基本信息。（2）付款的依據(jù)和理由，包括合同編號(hào)、發(fā)票號(hào)碼、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料。（3）其他需要說明的事項(xiàng)。2.付款申請(qǐng)的審核財(cái)務(wù)管理部應(yīng)收到付款申請(qǐng)單后，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括：（1）付款申請(qǐng)的手續(xù)是否齊全，是否經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。（2）付款申請(qǐng)的金額是否在年度預(yù)算和月度資金計(jì)劃范圍內(nèi)。（3）付款申請(qǐng)的依據(jù)是否充分、準(zhǔn)確，是否與合同約定相匹配。（4）付款申請(qǐng)的審批流程是否符合規(guī)定。（5）其他需要審核的內(nèi)容。3.付款申請(qǐng)的調(diào)整財(cái)務(wù)管理部在審核付款申請(qǐng)過程中，如發(fā)現(xiàn)付款申請(qǐng)存在問題，應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)單位進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，要求申請(qǐng)單位進(jìn)行調(diào)整。申請(qǐng)單位應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)管理部的要求，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行調(diào)整，并重新提交給財(cái)務(wù)管理部審核。二、審批流程1.一般付款審批流程（1）付款申請(qǐng)單位填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交給財(cái)務(wù)管理部。（2）財(cái)務(wù)管理部對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，如審核通過，將付款申請(qǐng)單提交給分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（3）分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批，如審批通過，將付款申請(qǐng)單提交給總經(jīng)理審批。（4）總經(jīng)理對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批，如審批通過，將付款申請(qǐng)單提交給財(cái)務(wù)管理部辦理付款手續(xù)。2.重大付款審批流程（1）付款申請(qǐng)單位填寫付款申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交給財(cái)務(wù)管理部。（2）財(cái)務(wù)管理部對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，如審核通過，將付款申請(qǐng)單提交給分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（3）分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批，如審批通過，將付款申請(qǐng)單提交給總經(jīng)理審批。（4）總經(jīng)理對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批，如審批通過，將付款申請(qǐng)單提交給董事會(huì)審批。（5）董事會(huì)對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審批，如審批通過，將付款申請(qǐng)單提交給財(cái)務(wù)管理部辦理付款手續(xù)。重大付款是指單筆付款金額超過公司規(guī)定的限額或者對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的付款業(yè)務(wù)，具體限額由公司董事會(huì)根據(jù)公司的實(shí)際情況確定。三、審批權(quán)限1.公司的付款審批權(quán)限由公司董事會(huì)根據(jù)公司的實(shí)際情況確定，具體審批權(quán)限如下：（1）單筆付款金額在[X]萬元以下的，由總經(jīng)理審批。（2）單筆付款金額在[X]萬元至[X]萬元之間的，由董事會(huì)審批。（3）單筆付款金額在[X]萬元以上的，由董事會(huì)審批，并報(bào)股東（大）會(huì)審議通過。2.公司的各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司的付款審批權(quán)限，對(duì)本部門的付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，并在付款申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。付款方式與期限一、付款方式1.公司的付款方式包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票、匯票、現(xiàn)金等，具體付款方式由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。2.對(duì)于工程款項(xiàng)、材料設(shè)備款等大額付款業(yè)務(wù)，應(yīng)優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行支付，以確保付款的安全和及時(shí)。3.對(duì)于營銷費(fèi)用、管理費(fèi)用等小額付款業(yè)務(wù)，可根據(jù)實(shí)際情況采用支票、匯票等方式進(jìn)行支付。二、付款期限1.公司應(yīng)根據(jù)合同約定的付款期限進(jìn)行付款，如合同未約定付款期限，應(yīng)在收到相關(guān)發(fā)票后[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行付款。2.對(duì)于工程款項(xiàng)、材料設(shè)備款等大額付款業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定的付款節(jié)點(diǎn)進(jìn)行付款，如工程進(jìn)度未達(dá)到付款節(jié)點(diǎn)，應(yīng)暫緩付款。3.對(duì)于營銷費(fèi)用、管理費(fèi)用等小額付款業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間和合同約定的付款期限進(jìn)行付款，如費(fèi)用發(fā)生時(shí)間超過合同約定的付款期限，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，方可進(jìn)行付款。合同管理與付款一、合同簽訂1.公司的付款業(yè)務(wù)應(yīng)與合同約定相匹配，因此，公司在簽訂合同前，應(yīng)嚴(yán)格審查合同條款，確保合同條款明確、具體、合法、合規(guī)。2.合同簽訂應(yīng)遵循公司的合同管理制度，由合同管理部負(fù)責(zé)合同的起草、審核、簽訂等工作。合同簽訂后，合同管理部應(yīng)將合同原件歸檔保存，并將合同副本發(fā)送給財(cái)務(wù)管理部等相關(guān)部門。二、合同變更1.如合同需要變更，應(yīng)按照公司的合同變更管理制度進(jìn)行辦理。合同變更應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。2.合同變更后，合同管理部應(yīng)將變更協(xié)議原件歸檔保存，并將變更協(xié)議副本發(fā)送給財(cái)務(wù)管理部等相關(guān)部門。財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)變更協(xié)議的約定，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核和辦理付款手續(xù)。三、合同結(jié)算1.公司應(yīng)按照合同約定的結(jié)算方式和期限進(jìn)行合同結(jié)算，如合同未約定結(jié)算方式和期限，應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的實(shí)際情況進(jìn)行結(jié)算。2.合同結(jié)算應(yīng)經(jīng)雙方簽字確認(rèn)，并出具結(jié)算報(bào)告。結(jié)算報(bào)告應(yīng)包括結(jié)算金額、付款方式、付款時(shí)間等內(nèi)容。3.財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)結(jié)算報(bào)告的約定，對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核和辦理付款手續(xù)。資金管理與風(fēng)險(xiǎn)控制一、資金預(yù)算1.公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，編制年度資金預(yù)算和月度資金計(jì)劃，并經(jīng)董事會(huì)審議通過后執(zhí)行。2.年度資金預(yù)算和月度資金計(jì)劃應(yīng)明確各部門的資金需求和使用計(jì)劃，確保公司的資金使用與經(jīng)營計(jì)劃相匹配。3.財(cái)務(wù)管理部應(yīng)根據(jù)年度資金預(yù)算和月度資金計(jì)劃，合理安排公司的資金收支，確保公司的資金安全和合理使用。二、資金結(jié)算1.公司的資金結(jié)算應(yīng)遵循銀行結(jié)算制度和公司的財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算，盡量采用銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結(jié)算方式。2.公司應(yīng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)建立良好的合作關(guān)系，確保公司的資金結(jié)算業(yè)務(wù)順利進(jìn)行。3.財(cái)務(wù)管理部應(yīng)定期對(duì)公司的資金結(jié)算情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金結(jié)算中存在的問題。三、風(fēng)險(xiǎn)控制1.公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對(duì)付款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，防止資金流失和挪用。2.財(cái)務(wù)管理部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)付款申請(qǐng)的審核，嚴(yán)格控制付款金額和付款時(shí)間，確保付款的安全和合理。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同的管理，嚴(yán)格審查合同條款，確保合同的合法性、合規(guī)性和有效性。4.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)