報刊訂閱資金管理制度總則一、目的為規(guī)范公司報刊訂閱資金的管理，確保資金的合理使用，提高資金使用效益，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司各部門及所屬單位的報刊訂閱資金管理。三、管理原則1.統(tǒng)籌規(guī)劃原則：根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和員工需求，統(tǒng)籌規(guī)劃報刊訂閱計劃，避免重復(fù)訂閱和浪費。2.預(yù)算管理原則：將報刊訂閱資金納入公司預(yù)算管理，嚴格按照預(yù)算控制資金使用，確保資金使用的合理性和合法性。3.節(jié)約高效原則：倡導(dǎo)節(jié)約意識，合理選擇報刊種類和訂閱數(shù)量，避免不必要的浪費，提高資金使用效率。4.公開透明原則：報刊訂閱資金的使用情況應(yīng)公開透明，接受公司內(nèi)部審計和監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性。四、管理機構(gòu)及職責1.公司財務(wù)部：負責制定公司報刊訂閱資金預(yù)算，審核報刊訂閱申請，撥付報刊訂閱資金，對報刊訂閱資金的使用情況進行監(jiān)督和核算。2.公司綜合管理部：負責匯總各部門的報刊訂閱需求，制定公司報刊訂閱計劃，組織報刊訂閱工作，協(xié)調(diào)解決報刊訂閱過程中的問題。3.各部門：負責提出本部門的報刊訂閱需求，填寫報刊訂閱申請表，經(jīng)部門負責人審核后報綜合管理部。報刊訂閱計劃的制定與審批一、制定依據(jù)根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和員工需求，結(jié)合公司預(yù)算情況，制定公司報刊訂閱計劃。二、制定流程1.每年[具體時間]前，各部門根據(jù)工作需要和員工需求，提出下一年度的報刊訂閱需求，填寫《報刊訂閱申請表》（附件1），經(jīng)部門負責人審核后報綜合管理部。2.綜合管理部對各部門的報刊訂閱需求進行匯總和審核，結(jié)合公司預(yù)算情況，制定公司下一年度的報刊訂閱計劃，報公司總經(jīng)理審批。3.公司總經(jīng)理審批通過后，綜合管理部將報刊訂閱計劃下達給公司財務(wù)部和各相關(guān)部門。三、審批要求1.報刊訂閱計劃應(yīng)符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，具有必要性和合理性。2.報刊訂閱計劃應(yīng)控制在公司預(yù)算范圍內(nèi)，不得超預(yù)算訂閱報刊。3.對于新增的報刊訂閱需求，應(yīng)進行充分的論證和評估，確保其必要性和可行性。報刊訂閱資金的預(yù)算編制與執(zhí)行一、預(yù)算編制1.每年[具體時間]前，公司財務(wù)部根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求和報刊訂閱計劃，編制下一年度的報刊訂閱資金預(yù)算，報公司總經(jīng)理審批。2.報刊訂閱資金預(yù)算應(yīng)包括報刊訂閱費用、郵寄費用、訂閱手續(xù)費等相關(guān)費用。3.報刊訂閱資金預(yù)算應(yīng)按照報刊種類、訂閱數(shù)量、訂閱期限等進行明細核算，便于資金的使用和管理。二、預(yù)算執(zhí)行1.公司財務(wù)部根據(jù)經(jīng)審批的報刊訂閱資金預(yù)算，按照規(guī)定的程序和權(quán)限撥付報刊訂閱資金。2.各部門應(yīng)按照報刊訂閱計劃和預(yù)算安排，及時辦理報刊訂閱手續(xù)，確保報刊的正常訂閱。3.對于因特殊情況需要調(diào)整報刊訂閱計劃或預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批，并及時調(diào)整預(yù)算。報刊訂閱的管理與監(jiān)督一、訂閱管理1.綜合管理部負責組織報刊訂閱工作，根據(jù)報刊訂閱計劃和預(yù)算安排，與報刊社簽訂訂閱合同，辦理訂閱手續(xù)。2.綜合管理部應(yīng)及時將報刊訂閱信息通知各相關(guān)部門和人員，確保報刊的及時送達。3.各部門應(yīng)指定專人負責本部門的報刊管理工作，定期對報刊進行清點和整理，確保報刊的安全和完整。二、監(jiān)督檢查1.公司財務(wù)部應(yīng)定期對報刊訂閱資金的使用情況進行監(jiān)督和檢查，確保資金使用的合規(guī)性和合理性。2.綜合管理部應(yīng)定期對報刊訂閱計劃的執(zhí)行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保報刊訂閱工作的順利進行。3.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對報刊訂閱資金的管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門進行整改。報刊訂閱費用的報銷與結(jié)算一、報銷流程1.各部門應(yīng)在報刊訂閱期滿后，及時辦理報刊訂閱費用的報銷手續(xù)。2.報銷時，應(yīng)填寫《報刊訂閱費用報銷單》（附件2），并附報刊訂閱發(fā)票、訂閱合同等相關(guān)資料，經(jīng)部門負責人審核后報公司財務(wù)部。3.公司財務(wù)部應(yīng)對報銷資料進行審核，確認無誤后按照公司財務(wù)制度進行報銷。二、結(jié)算方式1.報刊訂閱費用的結(jié)算方式一般為銀行轉(zhuǎn)賬或支票支付。2.對于小額的報刊訂閱費用，可以采用現(xiàn)金支付方式，但應(yīng)符合公司財務(wù)制度的規(guī)定。三、發(fā)票管理1.報刊社應(yīng)按照規(guī)定開具發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)包括報刊名稱、訂閱期限、訂閱數(shù)量、單價、金額等相關(guān)信息。2.公司財務(wù)部應(yīng)加強對發(fā)票的管理，確保發(fā)票的真實性、合法性和有效性。3.對于不符合規(guī)定的發(fā)票，公司財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。附則一、本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。二、本制度自發(fā)布之日起施行。附件：1.《報刊訂閱申請表》2.《報刊訂閱費用報銷單》[公司名稱][日期]以上是一份完整的報刊訂閱資金管理制度