借款公司管理制度總則制度目的本管理制度旨在規(guī)范公司借款行為，加強(qiáng)借款管理，確保公司資金安全、合理使用，提高資金使用效率，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工?；驹瓌t1.合法性原則：借款行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.必要性原則：借款應(yīng)基于業(yè)務(wù)開展的必要需求，嚴(yán)禁不合理借款。3.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行借款審批，確保借款用途明確、合理。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估借款風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全。5.責(zé)任清晰原則：明確借款相關(guān)各方的責(zé)任，確保借款及時(shí)歸還和妥善管理。借款申請(qǐng)與審批借款申請(qǐng)條件1.因業(yè)務(wù)開展需要，確有資金需求，且無法通過其他合理途徑解決。2.借款用途明確、合法，符合公司業(yè)務(wù)范圍和財(cái)務(wù)規(guī)定。3.借款人具備還款能力，能夠提供相應(yīng)的還款計(jì)劃和資金來源說明。借款申請(qǐng)流程1.借款人填寫《借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明借款金額、用途、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等信息。2.將《借款申請(qǐng)表》提交至所在部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況對(duì)借款申請(qǐng)的必要性和合理性進(jìn)行審查，并簽署意見。3.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)借款金額、還款來源等進(jìn)行審核，評(píng)估借款風(fēng)險(xiǎn)，并簽署意見。4.財(cái)務(wù)審核通過后，申請(qǐng)表提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司整體資金狀況和業(yè)務(wù)需求，對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行最終審批。5.審批通過的借款申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批意見辦理借款手續(xù)。審批權(quán)限1.借款金額在[X]元以下的：由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。2.借款金額在[X]元至[X]元之間的：由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.借款金額在[X]元以上的：由部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批。借款額度與期限借款額度1.員工個(gè)人借款額度根據(jù)其職位、收入水平、還款能力等因素綜合確定，最高不超過[具體額度]元。2.部門因業(yè)務(wù)需要的借款額度，由公司根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況另行核定。借款期限1.一般借款期限最長(zhǎng)不超過[具體期限]個(gè)月。2.對(duì)于特殊業(yè)務(wù)或項(xiàng)目的借款，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可適當(dāng)延長(zhǎng)借款期限，但最長(zhǎng)不超過[延長(zhǎng)后的期限]個(gè)月。借款用途管理允許的借款用途1.業(yè)務(wù)拓展費(fèi)用，如差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)等。2.采購原材料、設(shè)備等經(jīng)營(yíng)性支出。3.經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他臨時(shí)性資金需求。禁止的借款用途1.用于個(gè)人消費(fèi)，如購房、購車、旅游等。2.非法活動(dòng)或違反公司規(guī)定的支出。3.轉(zhuǎn)借他人或用于與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的事項(xiàng)。借款用途變更借款人如需變更借款用途，應(yīng)提前向?qū)徟块T提交書面申請(qǐng)，說明變更原因和新的用途，經(jīng)重新審批通過后方可變更。借款資金管理借款發(fā)放1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的借款申請(qǐng)，按照規(guī)定的流程辦理借款發(fā)放手續(xù)。借款資金原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至借款人指定的賬戶。2.對(duì)于現(xiàn)金借款，需嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行，確?，F(xiàn)金使用安全、合規(guī)。借款資金監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)借款資金的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保借款資金按規(guī)定用途使用。2.借款人應(yīng)定期向財(cái)務(wù)部門反饋借款資金的使用進(jìn)度和情況，配合財(cái)務(wù)部門的監(jiān)控工作。借款資金歸還1.借款人應(yīng)按照借款申請(qǐng)時(shí)約定的還款時(shí)間及時(shí)歸還借款。如需提前還款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理提前還款手續(xù)。2.還款資金來源應(yīng)合法合規(guī)，優(yōu)先從借款人的收入或業(yè)務(wù)回款中支付。3.財(cái)務(wù)部門在收到還款資金后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)和賬務(wù)處理，并向借款人出具還款證明。逾期借款管理逾期通知1.當(dāng)借款逾期時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向借款人發(fā)送《逾期借款通知》，提醒其還款。2.《逾期借款通知》應(yīng)明確逾期金額、逾期天數(shù)、還款要求等信息。逾期催收1.對(duì)于逾期借款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)采取多種方式進(jìn)行催收，包括電話催收、郵件催收、上門催收等。2.催收過程中應(yīng)做好記錄，保存相關(guān)證據(jù)。逾期處罰1.對(duì)于逾期未還的借款，公司將按照借款金額的一定比例收取逾期罰息，具體比例為[X]%/天。2.逾期情況將納入員工個(gè)人信用記錄，與績(jī)效考核、晉升等掛鉤。3.對(duì)于惡意拖欠借款的員工，公司將采取進(jìn)一步的法律措施追討借款，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，直至解除勞動(dòng)合同。借款檔案管理檔案內(nèi)容借款檔案應(yīng)包括以下資料：1.《借款申請(qǐng)表》及相關(guān)審批文件。2.借款合同或借條。3.資金支付憑證。4.還款記錄。5.逾期借款通知及催收記錄。6.其他與借款相關(guān)的資料。檔案保管1.借款檔案由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保管，按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、整理和存放。2.借款檔案應(yīng)妥善保管，保存期限為[具體期限]年。檔案查閱1.因工作需要查閱借款檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可查閱。2.查閱人員應(yīng)在指定地點(diǎn)查閱檔案，不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。查閱完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還檔案。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查，審查借款申請(qǐng)、審批、發(fā)放、使用、歸還等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部門定期對(duì)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，檢查借款管理制度的執(zhí)行情況，核對(duì)借款賬目，確保借款資金安全、規(guī)范使用。違規(guī)處理對(duì)于違反本管理制度的借款行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：1.責(zé)令改正，追回違規(guī)借款資金。2.對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育、警告、罰款等處罰。3.情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分，直至解除勞動(dòng)合同；構(gòu)成