控制裝修預(yù)算管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司裝修項(xiàng)目的預(yù)算管理，合理控制裝修成本，確保裝修工程在預(yù)算范圍內(nèi)順利完成，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及裝修的項(xiàng)目，包括辦公室裝修、廠房裝修、店面裝修等。（三）基本原則1.預(yù)算編制要科學(xué)合理，充分考慮裝修項(xiàng)目的各項(xiàng)需求和實(shí)際情況。2.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，確保裝修費(fèi)用不超支。3.加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題。4.厲行節(jié)約，提高資金使用效率。二、預(yù)算編制（一）編制依據(jù)1.裝修項(xiàng)目的設(shè)計(jì)圖紙、工程量清單等相關(guān)資料。2.市場(chǎng)價(jià)格信息，包括裝修材料、人工費(fèi)用等。3.公司以往類似裝修項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)。（二）編制流程1.項(xiàng)目需求部門提出裝修申請(qǐng)，明確裝修項(xiàng)目的內(nèi)容、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)等要求。2.行政部門根據(jù)項(xiàng)目需求，組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，了解實(shí)際情況。3.設(shè)計(jì)部門根據(jù)勘查結(jié)果和項(xiàng)目需求，進(jìn)行裝修設(shè)計(jì)，出具設(shè)計(jì)圖紙和工程量清單。4.行政部門依據(jù)設(shè)計(jì)圖紙和工程量清單，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格信息，編制裝修預(yù)算草案。5.預(yù)算草案提交公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況和預(yù)算管理要求，提出審核意見(jiàn)。6.行政部門根據(jù)財(cái)務(wù)部門的審核意見(jiàn)，對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行修改完善，形成最終的裝修預(yù)算方案。7.裝修預(yù)算方案經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。（三）預(yù)算內(nèi)容1.裝修工程費(fèi)用，包括裝修材料費(fèi)用、人工費(fèi)用、設(shè)備費(fèi)用等。2.設(shè)計(jì)費(fèi)用。3.監(jiān)理費(fèi)用。4.其他相關(guān)費(fèi)用，如管理費(fèi)、規(guī)費(fèi)、稅金等。三、預(yù)算執(zhí)行（一）嚴(yán)格審批1.裝修項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，所有費(fèi)用支出必須嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。2.費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，需提供相關(guān)的發(fā)票、合同、審批單等憑證，經(jīng)審核無(wú)誤后，方可報(bào)銷。3.對(duì)于超出預(yù)算的費(fèi)用支出，必須經(jīng)過(guò)特殊審批流程，由項(xiàng)目需求部門提出申請(qǐng)，說(shuō)明超支原因和解決方案，經(jīng)行政部門審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可列支。（二）過(guò)程監(jiān)控1.行政部門負(fù)責(zé)裝修項(xiàng)目的全過(guò)程管理，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查，確保項(xiàng)目按計(jì)劃進(jìn)行。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)裝修項(xiàng)目的費(fèi)用支出進(jìn)行核算和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題，并向相關(guān)部門反饋。3.項(xiàng)目需求部門應(yīng)積極配合行政部門和財(cái)務(wù)部門的工作，及時(shí)提供項(xiàng)目進(jìn)展情況和費(fèi)用支出情況等信息。（三）變更管理1.裝修項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如因特殊原因需要變更設(shè)計(jì)或工程量，必須按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。2.變更申請(qǐng)由項(xiàng)目需求部門提出，說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容、對(duì)預(yù)算的影響等，經(jīng)行政部門審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可實(shí)施。3.變更實(shí)施后，行政部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整預(yù)算，并將變更情況和調(diào)整后的預(yù)算報(bào)公司財(cái)務(wù)部門備案。四、預(yù)算調(diào)整（一）調(diào)整條件1.裝修項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，因不可抗力因素導(dǎo)致預(yù)算無(wú)法執(zhí)行或需要增加預(yù)算的。2.因設(shè)計(jì)變更、工程量增加等原因?qū)е略A(yù)算不能滿足項(xiàng)目需求的。3.其他經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)需要調(diào)整預(yù)算的情況。（二）調(diào)整流程1.項(xiàng)目需求部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整的原因、內(nèi)容、金額等。2.行政部門對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)調(diào)整的必要性和合理性。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況和預(yù)算管理要求，對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)。4.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。5.行政部門根據(jù)總經(jīng)理的批準(zhǔn)意見(jiàn)，對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，并將調(diào)整后的預(yù)算報(bào)公司財(cái)務(wù)部門備案。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)裝修項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查預(yù)算編制的合理性、執(zhí)行的嚴(yán)格性、調(diào)整的規(guī)范性等。2.行政部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)裝修項(xiàng)目的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立裝修項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)項(xiàng)目需求部門、行政部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門和人員的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括預(yù)算編制準(zhǔn)確率、預(yù)算執(zhí)行率、費(fèi)用控制情況、變更管理情況等。3.考核評(píng)價(jià)結(jié)果與部門和個(gè)人的績(jī)效掛鉤，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況好的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行不力的部門和個(gè)人進(jìn)行處罰。六、附則（一）解釋權(quán)本制