——中秘合作潛力評(píng)價(jià)報(bào)告特別鳴謝：秘魯駐華大使館【卷首語(yǔ)】讓金融在“一帶一路”新起點(diǎn)上行穩(wěn)致遠(yuǎn)變局，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革深入發(fā)展，國(guó)際格局加速調(diào)整，國(guó)際社會(huì)正在經(jīng)歷多邊和單邊、開(kāi)放和封閉、合作和對(duì)抗的重大考驗(yàn)，但經(jīng)濟(jì)全球化是不可逆轉(zhuǎn)的時(shí)代潮流，人類命運(yùn)共同體理念深入人心。新形勢(shì)下，金融中介和智庫(kù)機(jī)構(gòu)如何服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、提供高水平金融服務(wù)以及助力國(guó)共享共贏”這一理念產(chǎn)生共識(shí)。大公國(guó)際、清華大學(xué)一帶一路戰(zhàn)略研究院以及各國(guó)駐華使館聯(lián)合發(fā)布的“國(guó)家投資環(huán)境評(píng)價(jià)”系列報(bào)告，通過(guò)構(gòu)建“國(guó)家投資環(huán)境評(píng)價(jià)”體系，充分解決國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作及投資中的信息不對(duì)稱問(wèn)題，幫助合作各方把握投資機(jī)遇、規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化資源配置，同時(shí)幫助被投資國(guó)，實(shí)現(xiàn)對(duì)自有稟賦和優(yōu)勢(shì)以及薄弱領(lǐng)域在全球體系中的識(shí)別與理解，促進(jìn)合作有效性與成功率的提升，實(shí)現(xiàn)投資雙方的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)和 1核心觀點(diǎn)速覽政府施政綱領(lǐng)聚焦經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型及吸引外資等關(guān)鍵領(lǐng)域。秘魯是一個(gè)多元文化融合的國(guó)家，擁有悠久的文化歷秘魯人口結(jié)構(gòu)中勞動(dòng)力人口比重突出，城鎮(zhèn)化水平較高區(qū)華人占比最多的國(guó)家之一。秘魯政府重視發(fā)展教育事業(yè)。秘魯自然資源豐富，特別是礦業(yè)資源儲(chǔ)量可觀。秘魯經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元，憑借礦業(yè)、農(nóng)業(yè)和漁業(yè)等支柱為拉美經(jīng)濟(jì)增速最快的國(guó)家之一?！耙粠б宦贰笨蚣芟拢袊?guó)和秘魯?shù)慕?jīng)貿(mào)關(guān)系持續(xù)級(jí)，貿(mào)易規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資合作日益緊密。秘魯?shù)慕煌ɑA(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域亟待大規(guī)模更新升級(jí)，投資企業(yè)在秘魯投資的新熱點(diǎn)。秘魯大力推動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，信息通訊領(lǐng)域存在較大發(fā)展?jié)摿ΑＣ佤斖馍掏顿Y體系開(kāi)放，法律框架健全，幾乎所制的活動(dòng)非常具體，基本不存在模糊限制情況。秘魯對(duì)任何企業(yè)基本無(wú)利潤(rùn)匯出、國(guó)際資本轉(zhuǎn)移或外匯方面的管制。秘魯?shù)臓I(yíng)商環(huán)境便利度在拉美地區(qū)處于靠前水平。近年來(lái)，秘魯采取諸多改革措施改善營(yíng)商環(huán)境。秘魯采用屬地稅制，稅收體系較為復(fù)雜，稅收征管嚴(yán)格。的稅收政策體系，為投資者提供可預(yù)期的制度環(huán)境。秘魯廣泛的自貿(mào)協(xié)定網(wǎng)絡(luò)在全球居領(lǐng)先水平。秘魯勞動(dòng)力供應(yīng)充足，勞動(dòng)力成本在拉美地區(qū)具備相對(duì)優(yōu)勢(shì)。秘魯法律嚴(yán)格保障勞動(dòng)者權(quán)益，工會(huì)力量強(qiáng)大，企業(yè)需妥善處理與工會(huì)的關(guān)系。2秘魯因缺乏高素質(zhì)人才和熟練技術(shù)工人，對(duì)外籍勞動(dòng)力秘魯金融業(yè)已形成由國(guó)家金融機(jī)構(gòu)宏觀引導(dǎo)，私人金融機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營(yíng)的格局。秘魯融資渠道暢通、融資方式多元、融資成本在拉美地區(qū)相對(duì)較低。礦業(yè)投資的熱門選擇，中秘合作已從傳統(tǒng)的資源貿(mào)易升級(jí)和金融支持的全產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)作，特別是在綠色采礦技術(shù)應(yīng)用國(guó)企業(yè)積累的豐富經(jīng)驗(yàn)為秘魯?shù)V業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供助力。建設(shè)及運(yùn)營(yíng)全周期合作模式，錢凱港等標(biāo)桿項(xiàng)目不僅了智能交通和智慧港口等新興領(lǐng)域的深度合作。在金融科技領(lǐng)域，秘魯市場(chǎng)正呈現(xiàn)爆發(fā)式增長(zhǎng)，中創(chuàng)新領(lǐng)域的合作潛力巨大，中國(guó)成熟的金融科技解決方案有望助力秘魯提升金融包容性，打造拉美地區(qū)數(shù)字金融標(biāo)桿。34第一章基礎(chǔ)環(huán)境雙軌發(fā)展戰(zhàn)略。短期來(lái)看，施政聚焦七大重點(diǎn)領(lǐng)域，包括增強(qiáng)國(guó)家凝聚力、促進(jìn)政治力量對(duì)話、提振經(jīng)濟(jì)活力、打擊腐敗、維護(hù)社會(huì)治安、加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改善醫(yī)療該規(guī)劃通過(guò)系統(tǒng)性戰(zhàn)略部署，將人力資源開(kāi)發(fā)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、數(shù)字技術(shù)應(yīng)用和制度效能提升有機(jī)整合，形成推動(dòng)國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力提升的協(xié)同發(fā)展框架。吸引外資方面，秘魯歷屆政府均重視改善營(yíng)商環(huán)境，通過(guò)與外國(guó)投資者簽署稅收穩(wěn)定協(xié)議、升級(jí)改造基礎(chǔ)設(shè)施和提供優(yōu)惠政策等措施，保障外國(guó)投資者免受政治經(jīng)濟(jì)信、能源及服務(wù)等多個(gè)領(lǐng)域，為秘魯經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了強(qiáng)勁動(dòng)力?；A(chǔ)設(shè)施方面，政府延續(xù)2019年頒布的《2019-2030年國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力和生產(chǎn)力計(jì)該文件更新了基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的優(yōu)先排序方法，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、提升競(jìng)爭(zhēng)力、縮小發(fā)展差距，并緩解長(zhǎng)期制約基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的瓶頸問(wèn)題。為促進(jìn)新冠疫情后的經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，設(shè)施建設(shè)計(jì)劃，涵蓋鐵路、公路等重大項(xiàng)目，可再生能源和通信領(lǐng)域也存在廣泛的市場(chǎng)機(jī)遇，基礎(chǔ)設(shè)施狀況有望得到進(jìn)一步改善。網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)互通，通過(guò)數(shù)字服務(wù)、打擊網(wǎng)絡(luò)犯罪等促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展，并提出六項(xiàng)目標(biāo)，包括建立平等高效的數(shù)字環(huán)境、推動(dòng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展、提供界面友好的公共數(shù)字服務(wù)、加強(qiáng)數(shù)字人才培養(yǎng)、提升數(shù)字服務(wù)安全保障和采用高新數(shù)字科技促進(jìn)社返秘魯”活動(dòng)，旨在加強(qiáng)宣傳力度，率先推動(dòng)阿根廷、智利等鄰國(guó)游客利用假期前往5秘魯。秘魯政府還推出了面向旅游業(yè)小微企業(yè)的商業(yè)支持基金，可提供最長(zhǎng)5年、最高75萬(wàn)秘魯索爾的貸款。這一舉措為秘魯國(guó)內(nèi)旅游業(yè)相關(guān)從業(yè)者，尤其是小微企業(yè)提供了維持經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金。2024年亞太經(jīng)合組織(APEC)第三議期間，秘魯外貿(mào)和旅游部與中國(guó)等亞太經(jīng)合組織成員分別簽署了諒解備忘錄，以加強(qiáng)雙邊合作，推動(dòng)旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展。僅APE際游客，有力帶動(dòng)了當(dāng)?shù)芈糜谓?jīng)濟(jì)發(fā)展。服務(wù)業(yè),4.3%商業(yè),2.7%石油行業(yè)服務(wù)業(yè),4.3%2.3%工業(yè),11.4%通訊業(yè),通訊業(yè),18.3%行業(yè)行業(yè)投資額（百萬(wàn)美元）采礦業(yè)6917金融6624通訊5521能源3501工業(yè)3442服務(wù)1300貿(mào)易812石油680其他1375合計(jì)30172數(shù)據(jù)來(lái)源：秘魯私人投資促進(jìn)署、大公國(guó)際中秘兩國(guó)雙邊關(guān)系長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展。秘魯是最早同中國(guó)全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的拉美國(guó)家之一，也是最早同中國(guó)簽署一攬子自由貿(mào)易協(xié)定的拉美國(guó)家。建交以來(lái)，兩國(guó)高層互訪頻繁，經(jīng)貿(mào)合作不斷擴(kuò)大，文化、科技、教育、旅游等領(lǐng)域的交流日益增多。目前，雙方建有外交部間政治磋商、經(jīng)濟(jì)合作戰(zhàn)略對(duì)話、經(jīng)具有堅(jiān)實(shí)民意基礎(chǔ)，潛力巨大。秘魯是一個(gè)多元文化融合的國(guó)家。秘魯擁有悠久的文化歷史，是古代美洲三大印第安文明中心之一。秘魯是多民族國(guó)家，印第安人占全國(guó)總?cè)丝诘?5%，印歐混血人6秘魯憲法保障信仰自由，全國(guó)90%的人口信奉天主教，6%為福音神學(xué)信仰者，2.6%信仰其他宗教，另有1.4%為無(wú)宗教信仰者。秘魯人口結(jié)構(gòu)中勞動(dòng)力人口比重突出，城鎮(zhèn)化此外，秘魯?shù)娜A裔人口占總?cè)丝诘?0%，是拉美地區(qū)華人占比最多的國(guó)家之一。圖1-3秘魯人口總量、結(jié)構(gòu)（萬(wàn)人）4000.03500.03000.02500.02000.0500.020102011201220132014201520162017201820192020202120220～14歲15～64歲65歲及以上增長(zhǎng)率（右軸）數(shù)據(jù)來(lái)源：世界銀行、大公國(guó)際秘魯政府重視發(fā)展教育事業(yè)。秘魯實(shí)行小學(xué)和中學(xué)義務(wù)教育，公立學(xué)校免費(fèi)。現(xiàn)中學(xué)毛入學(xué)率分別為107.5%和105.9%，均高于拉美地區(qū)（104.5%和97.1%）和全球的占比為15.6%，首都利馬的該項(xiàng)指標(biāo)為27.4%。秘魯全國(guó)著名高等院校大多集中在74.04.020132014201520162017201820192020202120222023教育支出/GDP教育支出/政府支出數(shù)據(jù)來(lái)源：世界銀行、大公國(guó)際秘魯自然資源豐富，特別是礦業(yè)資源儲(chǔ)量可觀。秘魯是世界12大礦產(chǎn)國(guó)之一，覆蓋率為58%，在南美洲僅次于巴西。得益于地理和氣候形態(tài)豐富，秘魯境內(nèi)生物多秘魯經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元，礦業(yè)、農(nóng)業(yè)和漁業(yè)為支柱產(chǎn)業(yè)。秘魯?shù)慕?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元化，涵蓋了礦業(yè)、農(nóng)業(yè)、制造業(yè)、服務(wù)業(yè)等多個(gè)領(lǐng)域。首先，秘魯?shù)牡V業(yè)較發(fā)達(dá)，是經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。礦業(yè)占秘魯出口總額的65.4%，主要礦產(chǎn)品銅、金、鋅、鐵的出口額占礦產(chǎn)品出口總額的88.5%，銅占出口總額的31.5%，是出口最多的礦產(chǎn)品。2023年為233.45億美元，73%的銅出口至中國(guó)。其次，秘魯已成為全球最重要的農(nóng)產(chǎn)品出口國(guó)之一，農(nóng)產(chǎn)品1為秘魯?shù)诙蟪隹趧?chuàng)匯產(chǎn)業(yè)。近20年來(lái)，秘魯?shù)霓r(nóng)產(chǎn)品出口平均每農(nóng)產(chǎn)品的年銷售額超過(guò)或接近10億美元。再次，秘魯是世界主要魚(yú)粉生產(chǎn)國(guó)和出口3.852億索爾，約占國(guó)家GDP的0.8%。此外，旅游業(yè)是秘魯?shù)闹匾a(chǎn)業(yè)，為秘魯國(guó)內(nèi) 1秘魯是世界第一大葡萄和藍(lán)莓出口國(guó)、第二大鱷梨出口國(guó)和第三大生姜出口國(guó)。811%的勞動(dòng)力創(chuàng)造了直接和間接就業(yè)機(jī)會(huì)。2024年秘魯接待國(guó)際游客數(shù)量超325萬(wàn)人近年來(lái)秘魯成為拉美經(jīng)濟(jì)增速最快的國(guó)家之一。根據(jù)世界銀行標(biāo)準(zhǔn)劃分，秘魯屬年來(lái)，秘魯年均經(jīng)濟(jì)增速約為4.5%。受新冠疫情和國(guó)際地緣政治緊張形勢(shì)影響，秘魯近幾年經(jīng)濟(jì)增速波動(dòng)較大。疫情沖擊下，2020年經(jīng)濟(jì)大幅衰退10.9%。得益于低基數(shù)效應(yīng)、疫情管控措施逐步放松以及政府采取的經(jīng)濟(jì)刺激措施，2021年經(jīng)濟(jì)大幅增長(zhǎng)年以來(lái)的最高增長(zhǎng)率，已成為拉丁美洲增長(zhǎng)最快的經(jīng)濟(jì)體之一。具體來(lái)看，2億美元，連續(xù)第四年創(chuàng)下出口紀(jì)錄。同時(shí)，來(lái)自政府和私營(yíng)部門的投資也是拉動(dòng)秘魯通脹率最低的國(guó)家之一。短期內(nèi)，在低通脹和有利的融資條件下，投資預(yù)期和私人消費(fèi)改善將推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)秘魯經(jīng)濟(jì)增速將保持在3.0%左右。通貨膨脹率（%）實(shí)際經(jīng)濟(jì)增速（%）經(jīng)常項(xiàng)目平衡/GDP（%）數(shù)據(jù)來(lái)源：秘魯央行、世界銀行、IMF、大公國(guó)際，e表示估計(jì)值?！耙粠б宦贰笨蚣芟?，中國(guó)和秘魯?shù)慕?jīng)貿(mào)關(guān)系持續(xù)深化，主要體現(xiàn)在自貿(mào)協(xié)定成功升級(jí)，貿(mào)易規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資合作日益緊密。9于共建“一帶一路”的合作規(guī)劃》，將有力推動(dòng)兩國(guó)共建“一帶一路”務(wù)實(shí)合作取得知識(shí)產(chǎn)權(quán)、服務(wù)貿(mào)易、商務(wù)人員臨時(shí)入境和投資等7個(gè)協(xié)定原有章節(jié)，新增了標(biāo)準(zhǔn)與合格評(píng)定合作、競(jìng)爭(zhēng)政策、電子商務(wù)、全球供應(yīng)鏈、環(huán)境與貿(mào)易等5個(gè)章節(jié)。簽署升級(jí)議定書(shū)有利于深挖雙邊貿(mào)易投資合作潛力，為兩國(guó)企業(yè)創(chuàng)造更好的營(yíng)商環(huán)境，進(jìn)一步保護(hù)和促進(jìn)雙向投資。三是貿(mào)易規(guī)模不斷擴(kuò)大。中國(guó)是秘魯全球第一大貿(mào)易伙伴、第一大出口市場(chǎng)和第一大進(jìn)口來(lái)源國(guó)，秘魯是中國(guó)在拉美第四大貿(mào)易伙伴。2024年占秘魯進(jìn)口總額的28%，秘魯對(duì)中國(guó)貿(mào)易占秘魯外貿(mào)總額的31.6%。秘魯對(duì)中國(guó)主要進(jìn)口機(jī)電、高新技術(shù)產(chǎn)品、紡織品、服裝等，主要出口魚(yú)粉和銅、鐵等礦產(chǎn)品。四是投資合作日益緊密。秘魯是中國(guó)在拉美重要投資目的國(guó)，中國(guó)對(duì)秘魯投資始年中國(guó)企業(yè)在秘魯新簽承包工程合同137份，新簽合同額28帶一路”合作重點(diǎn)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)錢凱港每年為秘魯帶來(lái)45億美元收入，創(chuàng)造80直接就業(yè)崗位。錢凱港全面運(yùn)營(yíng)后，將成為拉美地區(qū)新的樞紐港和太平洋門戶港，有力鞏固秘魯銜接陸海、聯(lián)通亞洲和拉美的門戶地位，打造以錢凱港為起點(diǎn)的“新時(shí)代的印加古道”，帶動(dòng)拉美和加勒比地區(qū)整體發(fā)展和一體化建設(shè)。秘魯?shù)慕煌ɑA(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域亟待大規(guī)模更新升級(jí)，投資潛力巨大。根據(jù)世界位，發(fā)展?jié)摿薮?。陸運(yùn)方面，陸路交通相對(duì)比較薄弱，公路發(fā)展水平低且不平衡，鐵路長(zhǎng)期疏于維護(hù)和維修，設(shè)備老化嚴(yán)重，行車速度較慢，運(yùn)輸效率不高。秘魯公路秘魯鐵路總里程約2000公里，主要用于山區(qū)農(nóng)產(chǎn)品和礦產(chǎn)品運(yùn)輸，南部鐵路主要用空運(yùn)方面，秘魯位于南美洲中部，瀕臨太平洋，是南美地區(qū)空運(yùn)的樞紐。秘魯共用，投入運(yùn)營(yíng)后，該機(jī)場(chǎng)將躋身拉美地區(qū)客運(yùn)能力最高5個(gè)機(jī)場(chǎng)之列，將為國(guó)際旅客提供更多便利，也將吸引更多國(guó)際旅客。有103個(gè)碼頭。但隨著經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易連續(xù)多年快速增長(zhǎng)，現(xiàn)有港口能力越來(lái)越難以滿足準(zhǔn)箱的超大型集裝箱船，年吞吐能力達(dá)150萬(wàn)標(biāo)箱，并配備全自動(dòng)化碼頭、智能駕駛凱港的順利開(kāi)港，鞏固了秘魯?shù)暮＿\(yùn)樞紐地位。此前，卡亞俄（Callao）是秘魯最大欽博特（Chimbote）、皮斯科（Pisco）、伊洛（Ilo）和馬塔拉尼（Matarani）等。電力領(lǐng)域已成為中資企業(yè)在秘魯投資的新熱點(diǎn)。2023年，秘魯全國(guó)總發(fā)電量達(dá)），在局部地區(qū)顯現(xiàn)，近年來(lái)秘魯積極與巴西、智利和厄瓜多爾等周邊國(guó)家，就電網(wǎng)互聯(lián)互通展開(kāi)協(xié)商合作2。與此同時(shí)，政府致力于持續(xù)推進(jìn)可再生能源及電力能源領(lǐng)域發(fā)展水平。秘魯電力行業(yè)已經(jīng)進(jìn)行了市場(chǎng)化改革，通過(guò)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了電力市場(chǎng)的開(kāi)放和動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)。近年來(lái)，得益于豐富的自然資源以及不斷改善的營(yíng)商環(huán)境，電力領(lǐng)港）有限公司完成了對(duì)秘魯配電公司（EnelDistributionPeru）83.15%和X秘魯公司（EnelXPeru）100%的股權(quán)收購(gòu)，是近年來(lái)中資企業(yè)在秘魯完成的最大配電資產(chǎn)并購(gòu)交易，也是中秘兩國(guó)能源電力領(lǐng)域合作的最新成果。秘魯大力推動(dòng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，信息通訊領(lǐng)域存在較大發(fā)展?jié)摿?。秘魯?shù)耐ㄐ啪W(wǎng)絡(luò)主要集中在城區(qū)，邊遠(yuǎn)地區(qū)和鄉(xiāng)村覆蓋較差，以3G或4G為主，主均為外資企業(yè)。秘魯?shù)囊苿?dòng)通信領(lǐng)域呈現(xiàn)出快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，政府正在積極推動(dòng)制定國(guó)家數(shù)字轉(zhuǎn)型政策，致力于持續(xù)提升電信基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平。平均而言，全國(guó)94.9%的家庭至少有一個(gè)成員擁有移動(dòng)電話，而利馬大都市區(qū)擁有移動(dòng)電話的比例為97.5%，城市地區(qū)為96.7%，農(nóng)村地區(qū)為86.9%。秘魯?shù)钠髽I(yè)云計(jì)算服務(wù)等數(shù)字新技術(shù)的發(fā)展?薩拉維利（Salaverry）?道路連通性排名第102位（WEF20122013年11月，秘魯與厄瓜多爾簽署協(xié)議，建設(shè)一條500千伏的輸電線整合兩國(guó)電網(wǎng)。2015年6月初，秘魯與玻利維亞簽署成立兩國(guó)電力委員會(huì)紀(jì)要，旨在實(shí)現(xiàn)電力互聯(lián)，為兩國(guó)電力一體化做準(zhǔn)備。?馬塔拉尼（Matarani）?利馬移動(dòng)電話用戶比例為97.5%數(shù)據(jù)來(lái)源：世界經(jīng)濟(jì)論壇、大公國(guó)際秘魯外商投資體系開(kāi)放，法律框架健全。秘魯?shù)耐顿Y主管部門主要包括私人投資促進(jìn)署、各行業(yè)主管部門、各大區(qū)和地方政府。私人投資促進(jìn)署主要職能是招商工作和項(xiàng)目招標(biāo)組織工作，其他政府部門主要是對(duì)相關(guān)行業(yè)投資進(jìn)行監(jiān)督，如農(nóng)業(yè)部審批土地使用權(quán)，國(guó)防部審批邊境地區(qū)50公里以內(nèi)的外國(guó)投資安全，能礦部負(fù)責(zé)本行業(yè)的法律框架，制定了一系列投資政策，涉及投資合作的法律法規(guī)眾多，主要包括《促進(jìn)外國(guó)投資法》《私人投資增長(zhǎng)框架法》《公司法》《礦業(yè)總法》《證券法》《秘魯文化遺產(chǎn)法》《秘魯新聞法》《企業(yè)集中經(jīng)營(yíng)預(yù)先管控法》《數(shù)字保密法》《反壟斷法》《環(huán)境總法》等。上述法律框架致力于保護(hù)投資者的運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定，減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)主體在秘魯投資，相關(guān)法規(guī)不區(qū)分國(guó)內(nèi)與國(guó)外企業(yè)，對(duì)任何企業(yè)都無(wú)利潤(rùn)匯出、國(guó)際資本轉(zhuǎn)移或外匯方面的管制，資本匯入?yún)R出僅需接受反洗錢和稅務(wù)等方面的合規(guī)審查。秘魯政府對(duì)環(huán)保問(wèn)題非常重視，企業(yè)如果有威脅環(huán)境的行為將被處于警告（如停產(chǎn)整改），如果造成環(huán)境破壞，還將受到嚴(yán)厲處罰。禁止行業(yè)根據(jù)秘魯憲法第71條的規(guī)定，在邊境地區(qū)50公里范圍以內(nèi)，外國(guó)人不得以任何直接或間接的方式和名義取得和占有礦產(chǎn)、土地、森林、水源、石油及其他能源等資源。但涉及國(guó)家公共利益的項(xiàng)目，經(jīng)國(guó)防部直至總統(tǒng)批準(zhǔn)可視為例外。述企業(yè)在其來(lái)源國(guó)廣播電視企業(yè)中應(yīng)該占有股份。秘魯法律對(duì)外資有一定限制的其他行業(yè)包括：空運(yùn)、海運(yùn)、私人保安服務(wù)和武器生產(chǎn)等。特別鼓勵(lì)行業(yè)主要有：石油、石油化工、生物燃料、電力和農(nóng)業(yè)。資料來(lái)源：大公國(guó)際根據(jù)公開(kāi)信息整理第二章效率環(huán)境度在拉美地區(qū)處于靠前水平，各項(xiàng)指標(biāo)得分均高于拉美均值，特別是在產(chǎn)權(quán)登記、獲得信貸、保護(hù)少數(shù)投資者和納稅等環(huán)節(jié)具有明顯優(yōu)勢(shì)。例如，在秘魯辦理產(chǎn)權(quán)登記所需時(shí)間為9.5天，而拉美地區(qū)均值為63.7天。在秘魯辦理納稅手續(xù)僅需近年來(lái)，秘魯采取諸多改革措施改善營(yíng)商環(huán)境。例如，開(kāi)辦企業(yè)方面，通過(guò)縮短從區(qū)議會(huì)獲得市政許可證和建筑安全技術(shù)檢查所需的時(shí)間，來(lái)加快開(kāi)辦企業(yè)的速度。辦理施工許可方面，通過(guò)對(duì)負(fù)責(zé)技術(shù)檢驗(yàn)的專業(yè)人員實(shí)行更嚴(yán)格的資格要求，以加強(qiáng)施工質(zhì)量控制?？缇迟Q(mào)易方面，通過(guò)引入電子授權(quán)并簡(jiǎn)化進(jìn)口清關(guān)手續(xù)等方式，縮短進(jìn)出口時(shí)間。保護(hù)少數(shù)投資者方面，秘魯要求提高公司透明度，以加強(qiáng)對(duì)少數(shù)投資者的保護(hù)。與此同時(shí)，秘魯政府將提升數(shù)字化治理作為改善營(yíng)商環(huán)境的重要舉措，通過(guò)出臺(tái)政府?dāng)?shù)字化管理法規(guī)，構(gòu)建數(shù)字化管理體系和線上服務(wù)流程，大幅優(yōu)化政務(wù)服務(wù)流程。目前，企業(yè)可以通過(guò)數(shù)字化服務(wù)中心、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、應(yīng)用程序等多種形式獲取政府服務(wù)，顯著降低制度性交易成本，提升市場(chǎng)主體辦事便利度。手續(xù)（個(gè)）所需成本/人均收入（%）最低實(shí)繳資本/人均收入(%）手續(xù)（個(gè)）成本/庫(kù)房?jī)r(jià)值（%）手續(xù)（個(gè)）成本/人均收入(%）手續(xù)（個(gè)）成本/房產(chǎn)價(jià)值(%）信用信息深度指數(shù)（0-8）交易透明度指數(shù)（0-10）納稅次數(shù)（個(gè)）納稅耗時(shí)（小時(shí)）總納稅額/利潤(rùn)（%）辦理出口手續(xù)耗時(shí)（小時(shí)）辦理進(jìn)口手續(xù)耗時(shí)（小時(shí)）辦理出口手續(xù)成本（美元）辦理進(jìn)口手續(xù)成本（美元）訴訟耗時(shí)（天）訴訟成本/索賠（%）手續(xù)耗時(shí)（年）成本/資產(chǎn)（%）資本回收率（%）數(shù)據(jù)來(lái)源：世界銀行、大公國(guó)際3跨境貿(mào)易指標(biāo)項(xiàng)下的進(jìn)出口時(shí)間及成本包括單證合規(guī)及通關(guān)等系列流程所需的時(shí)間及成本總和。秘魯采用屬地稅制，稅收體系較為復(fù)雜，稅收征管嚴(yán)格。秘魯實(shí)行屬地稅法，居民企業(yè)（包括子公司）對(duì)其全球所得征稅，非居民企業(yè)（包括分支機(jī)構(gòu)）僅就其來(lái)源于秘魯?shù)乃眉{稅。秘魯稅收體制較為復(fù)雜，企業(yè)經(jīng)營(yíng)所涉及的主要稅種包括企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅、消費(fèi)稅、礦業(yè)資源稅和礦業(yè)特別稅等。居民稅收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)于實(shí)體或者自然人有不同的標(biāo)準(zhǔn)，被視為秘魯居民的實(shí)體和自然人按全球范圍內(nèi)的收入進(jìn)行征稅，不被視為秘魯居民的僅按秘魯境內(nèi)所得收入征稅。實(shí)體層面，在秘魯境內(nèi)注冊(cè)的實(shí)體被視為秘魯居民企業(yè)，位于秘魯?shù)耐鈬?guó)實(shí)體的分支機(jī)構(gòu)、代理機(jī)構(gòu)或其他常設(shè)機(jī)構(gòu)取得來(lái)源于秘魯境內(nèi)的收入且與該筆收入有實(shí)際聯(lián)系的，也被視為秘魯居被認(rèn)定為居民（每個(gè)日歷年度臨時(shí)出境時(shí)間累積不超過(guò)183天情況下并不影響計(jì)算的和稅收管理監(jiān)督局等。需特別注意的是秘魯稅務(wù)審計(jì)嚴(yán)格，企業(yè)若存在偷漏稅行為，除補(bǔ)繳稅款及罰款外，還需承擔(dān)高額滯納利息。納稅時(shí)間控制也非常嚴(yán)格，納稅申報(bào)逾期將觸發(fā)系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)送滯納通知，滯納通知和罰款單不可修改和撤銷。在內(nèi)的稅收政策體系，為投資者提供可預(yù)期的制度環(huán)境。一是行業(yè)鼓勵(lì)相關(guān)的稅收優(yōu)惠。秘魯對(duì)農(nóng)業(yè)投資有鼓勵(lì)政策，例如對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)和水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)企業(yè)的所得稅稅率為15%，僅為其他企業(yè)稅率的一半。在增值稅退稅政策方面，秘魯法律規(guī)定只有投資金額達(dá)到500萬(wàn)美元的企業(yè)才能享受，但對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)沒(méi)有投資金額的限制。二是特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)優(yōu)惠政策。秘魯境內(nèi)共有4個(gè)具有經(jīng)濟(jì)特區(qū)性質(zhì)的區(qū)域，分別為塔克納自貿(mào)區(qū)、伊羅保稅區(qū)、馬塔拉尼保稅區(qū)與派塔保稅區(qū)。例如，在塔克納自貿(mào)區(qū)內(nèi)建廠的企業(yè)可享受一定的稅務(wù)豁免。三是稅收穩(wěn)定協(xié)議可保障投資者免受政策變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。投資者可與秘魯外國(guó)投資與技術(shù)委員會(huì)簽訂法律穩(wěn)定協(xié)議，國(guó)家根據(jù)協(xié)議在十年內(nèi)保證投資者在關(guān)稅、稅收等方面的既得利益不因未來(lái)可能發(fā)生的法律修改而受企業(yè)所得稅非居民企業(yè)向非居民企業(yè)支付的利息（4.99%）利馬證券交易所場(chǎng)外處理有價(jià)證券獲得的收入（30%）其他在秘魯境內(nèi)獲得的收入（30%）個(gè)人所得稅按照個(gè)人收入情況執(zhí)行累進(jìn)稅率貨物和服務(wù)出口,無(wú)需繳納增值稅5%/10%/17%/20%/30%/50%不等稅率取決于商品種類礦業(yè)資源稅礦業(yè)資源稅以銷售收入為計(jì)算基礎(chǔ)，特別稅或特別貢獻(xiàn)金按營(yíng)業(yè)利潤(rùn)計(jì)算礦業(yè)特別稅金融交易稅各種金融活動(dòng)資料來(lái)源：大公國(guó)際根據(jù)公開(kāi)信息整理秘魯廣泛的自貿(mào)協(xié)定網(wǎng)絡(luò)在全球居領(lǐng)先水平。秘魯積極參與全球多邊貿(mào)易機(jī)制以擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易市場(chǎng)和營(yíng)造良好的貿(mào)易環(huán)境。區(qū)域貿(mào)易協(xié)定方面，秘魯是安第斯共同體面與進(jìn)步跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》（CPTPP與相關(guān)區(qū)域成員國(guó)之間相互礎(chǔ)上再減少3.5%。關(guān)稅稅率方面，秘魯海關(guān)實(shí)行國(guó)際商品協(xié)調(diào)制度編制關(guān)稅稅6%、11%，名義平均關(guān)稅稅率為3.2%。為增強(qiáng)出口競(jìng)爭(zhēng)力，秘魯政府不對(duì)出口產(chǎn)品征收關(guān)稅。據(jù)世界經(jīng)濟(jì)論壇《2019年全球競(jìng)爭(zhēng)力報(bào)告》的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，秘魯?shù)姆鞘⑿兄笜?biāo)、關(guān)稅復(fù)雜性指標(biāo)、關(guān)稅稅率指標(biāo)和貿(mào)易開(kāi)放度指標(biāo)在全球141個(gè)國(guó)家和地對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力，貿(mào)易開(kāi)放度較高。具有比較優(yōu)勢(shì)；勞動(dòng)力參與率為76.6%，在拉美地區(qū)僅次于玻利維亞。其次，對(duì)比拉等國(guó)家，勞動(dòng)力成本在拉美地區(qū)具備相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力。最后，雖然秘魯不缺乏普通工人，但高素質(zhì)人才和熟練技術(shù)工人比較缺乏，對(duì)外籍勞工的需求主要來(lái)自跨國(guó)企業(yè)特殊工圖2-1拉美地區(qū)主要國(guó)家勞動(dòng)力人口及勞動(dòng)力參與率12000.010000.08000.06000.04000.02000.00.080.375.774.266.067.970.980.375.774.266.067.970.970.369.570.567.957.470.567.990.080.070.060.050.040.030.020.010.00.0勞動(dòng)力人口（萬(wàn)人）勞動(dòng)力參與率（%，右軸）數(shù)據(jù)來(lái)源：世界銀行、大公國(guó)際秘魯法律嚴(yán)格保障勞動(dòng)者權(quán)益。秘魯調(diào)節(jié)勞資關(guān)系的主要依據(jù)為《勞動(dòng)法》，其核心內(nèi)容為促進(jìn)勞動(dòng)者技能和專業(yè)培訓(xùn)，幫助勞動(dòng)者就業(yè)正規(guī)化和增加勞動(dòng)者收入，保護(hù)勞動(dòng)者勞動(dòng)權(quán)益和免遭無(wú)理辭退，統(tǒng)一勞動(dòng)合同標(biāo)準(zhǔn)和穩(wěn)定現(xiàn)行社會(huì)福利待遇等。勞動(dòng)合同方面，雇傭人員一般需要簽訂無(wú)期限的書(shū)面勞動(dòng)合同；簽訂固定期限合同需要證明臨時(shí)雇用的客觀原因和理由，例如，開(kāi)辦新企業(yè)、特定項(xiàng)目或服務(wù)需要等，固定期限合同工人享有與無(wú)限期雇傭工人同等權(quán)利和福利；簽訂兼職合同的要求每周平均每天工作時(shí)間少于4個(gè)小時(shí)，兼職工人有資格享受法律規(guī)定的所有福利，但不包括企業(yè)須與員工簽訂集體勞動(dòng)合同。需特別注意的是秘魯《勞動(dòng)法》對(duì)解除勞動(dòng)合同有非常嚴(yán)格和復(fù)雜的規(guī)范。工作時(shí)長(zhǎng)及加班費(fèi)方面，全職員工工作時(shí)間為平均每天4至兩小時(shí)，應(yīng)支付員工25%的加班費(fèi)；超過(guò)兩小時(shí)，應(yīng)支付員工35%的加班費(fèi)。薪酬方年度利潤(rùn)分紅以及風(fēng)險(xiǎn)工作的保險(xiǎn)補(bǔ)貼等。企業(yè)需妥善處理與工會(huì)的關(guān)系。秘魯本地工會(huì)眾多且勢(shì)力強(qiáng)大，現(xiàn)有五個(gè)全國(guó)性總工會(huì)，其中影響較大的三大工會(huì)組織為秘魯總工會(huì)、自治中央工會(huì)和統(tǒng)一工會(huì)，法制和政府都支持工會(huì)活動(dòng)，同時(shí)社區(qū)組織力量也很強(qiáng)大，外資企業(yè)需注重與工會(huì)和社秘魯對(duì)外籍勞工具有較嚴(yán)格的限制。根據(jù)《外國(guó)員工雇用法》的規(guī)定，秘魯本國(guó)工資總額不得超過(guò)企業(yè)全體員工工資總額的30%。但如果外籍員工的配偶是秘魯人、外籍員工持有移民簽證、高級(jí)專業(yè)人員和管理人員，則不受上述人數(shù)比例和工資總額民局簽發(fā)的身份證件。秘魯金融業(yè)已形成由國(guó)家金融機(jī)構(gòu)宏觀引導(dǎo)，魯國(guó)民銀行（BancodelaNacion）是政策性金融機(jī)構(gòu)，行使政策性信貸權(quán)利，主要業(yè)務(wù)是為中小企業(yè)融資，支持其發(fā)展，秘魯金融開(kāi)發(fā)公司是秘魯國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，主要功能是為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集資金，并對(duì)政府的基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目提供貸款支持。截至金融企業(yè)（9家）、非銀行類微型信貸機(jī)構(gòu)（23家）、國(guó)民銀行（1家）、農(nóng)牧業(yè)銀的外資商業(yè)銀行包括畢爾巴鄂維茨卡亞對(duì)外銀行（BBVA）、加拿大豐業(yè)銀行、美國(guó)花旗銀行、桑坦德銀行和哥倫比亞GNB銀行，當(dāng)前，在秘魯設(shè)立子行的中資銀行有中國(guó)要流通的金融產(chǎn)品有股票、政府債券、企業(yè)債券等，企業(yè)股票以礦業(yè)股為主。利馬股市一直運(yùn)行良好，盈利豐厚，深受美歐投資商追捧。2023年間，利馬證利馬證券市場(chǎng)基本無(wú)限制。秘魯融資渠道暢通、融資方式多元、融資成本在拉美地區(qū)相對(duì)面，秘魯政府對(duì)外國(guó)企業(yè)在當(dāng)?shù)厝谫Y沒(méi)有限制，外資企業(yè)可通過(guò)本地融資和國(guó)際融資兩種渠道，本地融資可通過(guò)銀行類金融機(jī)構(gòu)和部分非銀類金融機(jī)構(gòu)融資，融資方式多以間接融資為主，一般偏大型項(xiàng)目更適合選擇國(guó)際融資渠道，可選擇發(fā)行債券等直接融資方式。2023年，中國(guó)銀行（秘魯）全年累計(jì)為重點(diǎn)中資企業(yè)發(fā)放貸款超6.2億美元；與中國(guó)銀行上海分行、中銀香港聯(lián)動(dòng)，牽頭為“一帶一路”大項(xiàng)目建設(shè)。融資成本方面，政府主要通過(guò)存款準(zhǔn)備金率、利率、票據(jù)貼現(xiàn)率和匯率4.75%，相比拉美主要國(guó)家處于較低水平，為企業(yè)融資提供了良好的金融環(huán)境。圖2-2拉美地區(qū)主要國(guó)家中央銀行政策利率9.509.005.004.752019-102020-102021-102022-102023-102024-102019-102020-102021-102022-102023-102024-10數(shù)據(jù)來(lái)源：Wind、大公國(guó)際銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目融資、發(fā)行債券等。資料來(lái)源：大公國(guó)際根據(jù)公開(kāi)信息整理第三章投資機(jī)會(huì)領(lǐng)域聚焦為全球礦業(yè)投資的首選目的地。首先，秘魯具有顯著的資源稟賦優(yōu)勢(shì)。根據(jù)美國(guó)地質(zhì)年，秘魯是全球第二大鋅生產(chǎn)國(guó)，第三大銅和銀生產(chǎn)國(guó)，第四大錫生產(chǎn)國(guó)。秘魯國(guó)家礦業(yè)、石油和能源協(xié)會(huì)（SNMPE）預(yù)測(cè)，未來(lái)幾年該國(guó)銅產(chǎn)量將保持4%的年增長(zhǎng)率。其次，政府支持力度大。礦業(yè)是秘魯國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，貢獻(xiàn)了約9.5%的GDP，創(chuàng)秘魯政府實(shí)施了一系列激勵(lì)政策，包括外資企業(yè)稅收優(yōu)惠及增值稅提前返還等，并于項(xiàng)目，以此作為振興經(jīng)濟(jì)的重要舉措。最后，秘魯擁有成熟的礦業(yè)法律與監(jiān)管體系，《礦業(yè)總法》對(duì)礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)采取開(kāi)放政策，采礦權(quán)遵循“先到先得（FirstCome,FirstServed）”原則，不設(shè)行政裁量權(quán)和資源回運(yùn)限制，為投資者提供穩(wěn)定保障。中國(guó)與秘魯在礦業(yè)領(lǐng)域的合作潛力巨大。第一，資源稟賦與市場(chǎng)需求高度互補(bǔ)。秘魯目前被正式勘探和開(kāi)采的區(qū)域僅占國(guó)土面積的0.26%，勘探潛力巨大。秘魯能源其中73%將投資于銅項(xiàng)目，其余大部分將投資于黃金（13%）和鐵（19%）項(xiàng)目，另有75個(gè)待投資勘探項(xiàng)目總額約6.44億美元。這與中國(guó)在新能源、電力基建等領(lǐng)域?qū)︺~中鋁“分采分選”）與秘魯政府推行的可持續(xù)采礦政策相得益彰。中國(guó)企業(yè)在高海拔礦山開(kāi)發(fā)（如Toromocho銅礦運(yùn)營(yíng)）和復(fù)雜地質(zhì)條件項(xiàng)目管理方面積累的豐富經(jīng)驗(yàn)，配合完整的礦業(yè)裝備制造和冶煉產(chǎn)業(yè)鏈，可為秘魯提供成本優(yōu)化的全鏈條解決方案。第三，“一帶一路”框架下的金融合作潛力廣闊。作為“一帶一路要支點(diǎn)，秘魯?shù)V業(yè)項(xiàng)目可優(yōu)先獲得中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的融資支持。中國(guó)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)創(chuàng)新性金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)，如項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、設(shè)備租賃等模式，為礦業(yè)項(xiàng)目提供全方位融資支持，這種金融合作模式可進(jìn)一步推廣至其他重點(diǎn)項(xiàng)目。此外，升級(jí)后的中秘自貿(mào)協(xié)定提供的制度保障，將為雙方深化合作開(kāi)辟更廣闊空間。秘魯基礎(chǔ)設(shè)施投資具有政策支持強(qiáng)勁和合作模式多元兩大核心優(yōu)面，政府持續(xù)推進(jìn)并優(yōu)先落實(shí)《2022-2025年國(guó)家可持續(xù)基礎(chǔ)設(shè)施競(jìng)爭(zhēng)力計(jì)劃》，旨在彌補(bǔ)基礎(chǔ)設(shè)施缺口并推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。該計(jì)劃重點(diǎn)推進(jìn)72個(gè)優(yōu)先項(xiàng)目，投資總），合作模式方面，政府創(chuàng)新建立了包括公共工