后勤食堂費用管理制度一、總則1.目的為加強公司后勤食堂費用管理，規(guī)范食堂各項費用支出，確保食堂正常運營，為員工提供優(yōu)質、安全、經(jīng)濟的餐飲服務，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司后勤食堂的所有費用管理，包括食材采購、設備購置與維護、人員薪酬、水電費、清潔用品等相關費用。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及公司相關財務制度，確保費用支出合法合規(guī)。合理性原則：費用支出應與食堂實際運營需求相匹配，注重成本效益，杜絕浪費。透明性原則：費用管理過程應公開透明，接受公司內部監(jiān)督和員工監(jiān)督。二、費用預算管理1.預算編制食堂負責人應于每年年底根據(jù)下一年度公司預計就餐人數(shù)、菜品供應計劃等因素，編制食堂費用預算草案。預算草案應詳細列出各項費用的預計金額，包括食材采購、人員費用、水電費、設備維護費、清潔用品費等。預算草案需經(jīng)食堂管理部門審核后，報公司財務部門和人事總監(jiān)審批。2.預算執(zhí)行食堂應嚴格按照審批后的預算執(zhí)行費用支出，不得超預算開支。如因特殊情況需要調整預算，應提前向食堂管理部門提出申請，說明調整原因和金額，經(jīng)審批后執(zhí)行。3.預算監(jiān)控財務部門應定期對食堂費用預算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)并解決預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。食堂管理部門應不定期對食堂費用支出進行檢查，確保費用支出符合預算要求和公司規(guī)定。三、食材采購管理1.供應商選擇食堂應建立合格供應商名錄，選擇具有良好信譽、資質齊全、產(chǎn)品質量可靠的供應商。采購人員應定期對供應商進行評估，包括產(chǎn)品質量、價格、交貨期、售后服務等方面，對于不符合要求的供應商及時淘汰。2.采購流程食堂根據(jù)庫存情況和就餐人數(shù)，每周制定食材采購計劃。采購計劃經(jīng)食堂負責人審核后，由采購人員負責實施采購。采購人員應向供應商索取發(fā)票、送貨清單等憑證，并及時交財務部門入賬。3.采購價格控制采購人員應定期收集市場價格信息，與供應商進行談判，爭取合理的采購價格。對于常用食材，可通過招標、詢價等方式確定長期合作供應商，確保采購價格穩(wěn)定。4.食材驗收食堂應設立食材驗收崗位，由專人負責食材驗收工作。驗收人員應根據(jù)采購計劃和送貨清單，對食材的品種、數(shù)量、質量等進行逐一核對，確保食材符合要求。對于驗收不合格的食材，應及時與供應商聯(lián)系退換貨，并做好記錄。四、設備購置與維護管理1.設備購置食堂因業(yè)務需要購置設備時，應提前填寫設備購置申請單，注明設備名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。設備購置申請單經(jīng)食堂管理部門審核后，報公司財務部門和人事總監(jiān)審批。購置設備時，應選擇正規(guī)渠道，確保設備質量和售后服務。2.設備維護食堂應建立設備維護檔案，記錄設備的購置時間、使用情況、維護記錄等信息。定期對設備進行維護保養(yǎng)，確保設備正常運行。對于出現(xiàn)故障的設備，應及時聯(lián)系專業(yè)維修人員進行維修，并做好維修記錄。設備維護費用應納入食堂費用預算，嚴格控制支出。五、人員薪酬管理1.人員配置食堂應根據(jù)就餐人數(shù)和工作需要，合理配置工作人員，包括廚師、幫廚、收銀員、采購員等。明確各崗位的職責和工作標準，確保工作效率和服務質量。2.薪酬標準食堂工作人員的薪酬標準應根據(jù)崗位要求、工作強度、市場行情等因素確定。薪酬結構應包括基本工資、績效工資、獎金等部分，其中績效工資與工作表現(xiàn)和服務質量掛鉤。3.薪酬發(fā)放食堂工作人員的薪酬由公司財務部門統(tǒng)一發(fā)放，發(fā)放時間應與公司其他員工一致。食堂應每月按時提供工作人員考勤記錄和績效考核結果，作為薪酬發(fā)放的依據(jù)。六、水電費管理1.水電計量食堂應安裝獨立的水電計量裝置，準確記錄水電用量。定期對水電計量裝置進行檢查和維護，確保計量準確無誤。2.費用結算水電費用由公司統(tǒng)一支付，食堂應每月按時向公司財務部門提供水電用量數(shù)據(jù)，經(jīng)審核后結算費用。食堂應加強水電管理，采取節(jié)能措施，降低水電消耗。七、清潔用品管理1.用品采購食堂應根據(jù)清潔工作需要，定期采購清潔用品，包括洗潔精、洗衣粉、消毒液、掃帚、拖把等。采購清潔用品時，應選擇質量可靠、環(huán)保安全的產(chǎn)品，并向供應商索取發(fā)票等憑證。2.用品使用清潔人員應按照規(guī)定的使用方法和用量使用清潔用品，確保清潔效果和安全。對于清潔用品的使用情況，應做好記錄，以便統(tǒng)計和核算費用。3.用品庫存管理食堂應設立清潔用品庫存臺賬，記錄清潔用品的采購、領用、庫存數(shù)量等信息。定期對清潔用品庫存進行盤點，確保賬實相符。對于過期或損壞的清潔用品，應及時清理和處理。八、費用報銷管理1.報銷流程費用發(fā)生后，經(jīng)辦人應及時填寫費用報銷單，注明費用名稱、金額、事由等信息，并附上相關發(fā)票、清單等憑證。費用報銷單經(jīng)食堂負責人審核簽字后，報公司財務部門審核。財務部門審核通過后，報人事總監(jiān)審批。審批通過后，由財務部門予以報銷。2.報銷標準各項費用的報銷標準應符合公司相關規(guī)定，不得超標準報銷。對于不符合報銷規(guī)定的費用，財務部門有權拒絕報銷。3.報銷時間食堂應每月定期整理費用報銷單據(jù)，及時辦理報銷手續(xù)。一般情況下，費用報銷應在費用發(fā)生后的一個月內完成。九、監(jiān)督與檢查1.內部監(jiān)督食堂管理部門應定期對食堂費用管理情況進行檢查，包括預算執(zhí)行、食材采購、設備維護、人員薪酬等方面。財務部門應加強對食堂費用報銷的審核，確保費用支出真實、合法、合規(guī)。2.員工監(jiān)督鼓勵員工對食堂費用管理情況進行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)問題可向食堂管理部門或公司領導反映。對于員工的監(jiān)督意見和建議，食堂管理部門應認真對待，及時處理和反饋。3.審計監(jiān)督公司審計部門應定期對食堂費用管理情況進行審計，檢查費用支出的真實性、合法性和效益性。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，督促食堂進行整改。十、違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重給予相應的處理對于輕微違規(guī)行為，如未按規(guī)定流程采購食材、未及時辦理費用報銷等，給予警告處分，并責令限期改正。對于嚴重違規(guī)行為，如虛報費用、貪污挪用公款等，除追回違規(guī)所得外，給予相應的經(jīng)濟處罰，并視情節(jié)輕重給予降職、撤職、開除等處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。2.違規(guī)行為的認定和處理由公司相關部