公司全面風險管理制度總則一、目的為有效識別、評估、應對和監(jiān)控公司面臨的各種風險，確保公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，制定本全面風險管理制度。本制度旨在規(guī)范公司風險管理制度的建立、執(zhí)行和監(jiān)督，提高公司風險管理水平，保障公司及股東的合法權益。二、適用范圍本制度適用于公司及所屬各單位、部門（以下統(tǒng)稱“各單位”），涵蓋公司經(jīng)營管理的各個方面和業(yè)務流程。三、風險管理定義風險管理是指公司在戰(zhàn)略制定和日常經(jīng)營過程中，組織和協(xié)調(diào)各方面資源，對可能影響公司目標實現(xiàn)的各種不確定性因素進行識別、評估、應對和監(jiān)控的過程，以確保公司在風險可承受范圍內(nèi)實現(xiàn)價值最大化。四、風險管理原則1.全面性原則：風險管理應覆蓋公司的所有業(yè)務、部門和層級，包括戰(zhàn)略風險、市場風險、信用風險、運營風險、法律風險等各個方面。2.重要性原則：風險管理應關注對公司目標實現(xiàn)具有重要影響的風險因素，根據(jù)風險的重要性程度進行分類管理和控制。3.平衡性原則：風險管理應在風險與收益之間尋求平衡，在有效控制風險的前提下，盡可能降低風險管理成本，提高公司的經(jīng)濟效益。4.主動性原則：風險管理應采取主動的態(tài)度，提前識別和評估風險，制定相應的風險應對策略，避免風險事件的發(fā)生或減輕其對公司的影響。5.持續(xù)性原則：風險管理是一個持續(xù)的過程，應定期對風險進行評估和監(jiān)控，根據(jù)風險的變化及時調(diào)整風險管理策略和措施。五、風險管理組織架構1.公司設立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構，負責制定公司風險管理的戰(zhàn)略、政策和制度，審議重大風險事項，監(jiān)督風險管理工作的開展。風險管理委員會由公司董事長擔任主任，相關副總經(jīng)理、總法律顧問、財務總監(jiān)、各部門負責人等為成員。2.公司設立風險管理部，作為公司風險管理的日常管理機構，負責組織實施公司風險管理的各項工作，包括風險識別、評估、應對、監(jiān)控等，向風險管理委員會報告風險管理工作的進展情況。風險管理部設部長一名，由具備風險管理專業(yè)知識和經(jīng)驗的人員擔任，配備必要的風險管理專業(yè)人員。3.各單位設立風險管理小組，負責本單位的風險管理工作，接受公司風險管理部的指導和監(jiān)督。風險管理小組由各單位負責人擔任組長，相關部門負責人為成員。六、風險管理職責1.風險管理委員會職責（1）制定公司風險管理的戰(zhàn)略、政策和制度，明確風險管理的目標、范圍、原則和方法。（2）審議重大風險事項，包括重大風險的識別、評估、應對和監(jiān)控方案等，做出決策并監(jiān)督實施。（3）監(jiān)督檢查公司風險管理工作的開展情況，對風險管理工作進行評價和考核。（4）協(xié)調(diào)解決公司風險管理工作中的重大問題，推動公司風險管理體系的建設和完善。2.風險管理部職責（1）組織實施公司風險管理的各項工作，包括風險識別、評估、應對、監(jiān)控等，制定風險管理工作計劃和方案。（2）收集、整理、分析公司內(nèi)外風險信息，建立風險數(shù)據(jù)庫，為風險管理決策提供支持。（3）對各單位的風險管理工作進行指導和監(jiān)督，組織開展風險管理培訓和宣傳活動。（4）定期向風險管理委員會報告風險管理工作的進展情況，提出風險管理建議和改進措施。3.各單位風險管理小組職責（1）負責本單位的風險識別、評估、應對和監(jiān)控工作，制定本單位的風險管理工作計劃和方案。（2）收集、整理、分析本單位的風險信息，建立本單位的風險檔案，及時向公司風險管理部報告重大風險事項。（3）組織開展本單位的風險管理培訓和宣傳活動，提高員工的風險管理意識和能力。（4）定期向公司風險管理部報告本單位風險管理工作的開展情況，接受公司風險管理部的監(jiān)督和檢查。風險識別一、風險識別的方法1.問卷調(diào)查法：通過設計調(diào)查問卷，向公司各部門、各崗位員工發(fā)放，收集員工對公司風險的看法和意見，識別潛在的風險因素。2.訪談法：通過與公司高層管理人員、部門負責人、業(yè)務骨干等進行訪談，了解公司的業(yè)務流程、管理現(xiàn)狀和潛在的風險因素。3.流程圖法：通過繪制公司的業(yè)務流程圖，分析業(yè)務流程中的各個環(huán)節(jié)和控制點，識別可能存在的風險因素。4.專家意見法：邀請公司內(nèi)部或外部的專家，對公司的風險進行評估和分析，提供專業(yè)的意見和建議。5.案例分析法：通過分析公司或其他企業(yè)的風險案例，總結經(jīng)驗教訓，識別潛在的風險因素。二、風險識別的范圍1.戰(zhàn)略風險：包括公司的發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、競爭策略等方面的風險。2.市場風險：包括市場需求、市場價格、市場競爭等方面的風險。3.信用風險：包括客戶信用、供應商信用、合作伙伴信用等方面的風險。4.運營風險：包括生產(chǎn)運營、質(zhì)量管理、供應鏈管理等方面的風險。5.法律風險：包括法律法規(guī)、合同協(xié)議、知識產(chǎn)權等方面的風險。6.財務風險：包括資金籌集、資金運用、財務報表等方面的風險。7.其他風險：包括自然災害、公共衛(wèi)生事件、政治事件等方面的風險。三、風險識別的流程1.確定風險識別的范圍和目標，明確風險識別的對象和內(nèi)容。2.采用適當?shù)娘L險識別方法，收集相關的風險信息，包括內(nèi)部信息和外部信息。3.對收集到的風險信息進行分析和評估，識別潛在的風險因素，并對風險因素進行分類和排序。4.編制風險識別報告，將識別出的風險因素及其特征、影響程度等進行詳細描述，并提出相應的風險應對建議。風險評估一、風險評估的方法1.定性評估法：通過對風險因素的發(fā)生可能性和影響程度進行定性分析，評估風險的大小和等級。定性評估法主要采用專家意見法、問卷調(diào)查法等方法。2.定量評估法：通過對風險因素的發(fā)生可能性和影響程度進行定量分析，評估風險的大小和等級。定量評估法主要采用概率統(tǒng)計法、層次分析法等方法。二、風險評估的指標1.發(fā)生可能性指標：用于評估風險因素發(fā)生的可能性大小，通常采用概率值或等級值表示。2.影響程度指標：用于評估風險因素對公司目標實現(xiàn)的影響程度大小，通常采用經(jīng)濟損失、聲譽損失、法律責任等指標表示。3.風險等級指標：用于綜合評估風險因素的大小和等級，通常采用高、中、低三個等級表示。三、風險評估的流程1.確定風險評估的對象和范圍，明確風險評估的目的和要求。2.選擇適當?shù)娘L險評估方法和指標，收集相關的風險信息和數(shù)據(jù)。3.對風險因素進行發(fā)生可能性和影響程度的評估，計算風險等級。4.對評估結果進行分析和比較，確定重大風險和一般風險。5.編制風險評估報告，將評估結果進行詳細描述，并提出相應的風險應對建議。風險應對一、風險應對的策略1.風險規(guī)避：通過避免從事可能導致風險的活動或業(yè)務，消除風險因素的存在，從而避免風險的發(fā)生。2.風險降低：通過采取措施降低風險因素的發(fā)生可能性或影響程度，從而降低風險的大小和等級。3.風險轉(zhuǎn)移：通過將風險轉(zhuǎn)移給第三方，如購買保險、簽訂合同等方式，將自身的風險轉(zhuǎn)移給他人承擔。4.風險接受：對于無法避免、降低或轉(zhuǎn)移的風險，公司可以選擇接受風險，并制定相應的應急預案，以應對風險事件的發(fā)生。二、風險應對的措施1.針對戰(zhàn)略風險，公司可以采取調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、優(yōu)化市場定位、加強競爭策略等措施，降低戰(zhàn)略風險的發(fā)生可能性和影響程度。2.針對市場風險，公司可以采取加強市場調(diào)研、優(yōu)化產(chǎn)品結構、調(diào)整價格策略、加強市場推廣等措施，降低市場風險的發(fā)生可能性和影響程度。3.針對信用風險，公司可以采取加強客戶信用評估、優(yōu)化信用政策、加強應收賬款管理、與信用良好的供應商和合作伙伴合作等措施，降低信用風險的發(fā)生可能性和影響程度。4.針對運營風險，公司可以采取加強生產(chǎn)運營管理、優(yōu)化質(zhì)量管理體系、加強供應鏈管理、提高應急響應能力等措施，降低運營風險的發(fā)生可能性和影響程度。5.針對法律風險，公司可以采取加強法律法規(guī)學習、完善合同管理制度、加強知識產(chǎn)權保護、聘請專業(yè)法律顧問等措施，降低法律風險的發(fā)生可能性和影響程度。6.針對財務風險，公司可以采取加強資金管理、優(yōu)化財務結構、控制財務成本、提高財務報表質(zhì)量等措施，降低財務風險的發(fā)生可能性和影響程度。三、風險應對的流程1.確定風險應對的策略和措施，制定風險應對計劃。2.組織實施風險應對計劃，對風險應對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查。3.對風險應對效果進行評估和反饋，根據(jù)評估結果及時調(diào)整風險應對策略和措施。4.編制風險應對報告，將風險應對的過程和結果進行詳細描述，并提出相應的改進建議。風險監(jiān)控一、風險監(jiān)控的目的風險監(jiān)控的目的是及時發(fā)現(xiàn)和掌握風險因素的變化情況，評估風險應對措施的有效性，調(diào)整風險管理策略和措施，確保公司的風險管理工作持續(xù)有效。二、風險監(jiān)控的方法1.定期報告法：各單位定期向公司風險管理部報告本單位的風險狀況和風險管理工作進展情況，公司風險管理部對各單位的報告進行匯總和分析，及時掌握公司的風險狀況。2.現(xiàn)場檢查法：公司風險管理部定期或不定期對各單位的風險管理工作進行現(xiàn)場檢查，了解風險管理工作的實際情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。3.指標監(jiān)測法：通過對公司的關鍵風險指標進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險因素的變化情況，評估風險應對措施的有效性。4.風險預警法：建立風險預警機制，當風險因素達到預警閾值時，及時發(fā)出預警信號，提醒公司管理層采取相應的措施。三、風險監(jiān)控的流程1.確定風險監(jiān)控的對象和范圍，明確風險監(jiān)控的指標和標準。2.制定風險監(jiān)控計劃，確定風險監(jiān)控的頻率和方式。3.收集和分析風險監(jiān)控數(shù)據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)風險因素的變化情況。4.對風險監(jiān)控結果進