工程企業(yè)風險管理制度一、總則（一）目的為有效防范和控制工程企業(yè)在經營管理過程中面臨的各類風險，保障企業(yè)的穩(wěn)健運營，實現可持續(xù)發(fā)展，特制定本風險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各工程項目部以及全體員工。（三）風險管理原則1.全面性原則：風險管理應涵蓋公司所有業(yè)務領域、所有部門和所有環(huán)節(jié)，確保不留死角。2.重要性原則：根據風險對公司目標的影響程度，重點關注重大風險和關鍵環(huán)節(jié)，合理分配風險管理資源。3.制衡性原則：通過建立健全各項風險管理機制，實現風險識別、評估、應對等環(huán)節(jié)的相互制約和監(jiān)督，防止權力濫用。4.適應性原則：風險管理應與公司的戰(zhàn)略目標、業(yè)務特點、市場環(huán)境等相適應，并根據內外部環(huán)境的變化及時調整和完善。5.成本效益原則：在風險管理過程中，應權衡風險管理成本與收益，以合理的成本實現有效風險管理。二、風險識別與評估（一）風險識別1.風險識別的方法問卷調查法：設計風險調查問卷，廣泛征求各部門、各崗位員工的意見，收集可能存在的風險信息。流程圖法：繪制公司各項業(yè)務流程的流程圖，分析流程中可能存在的風險點。頭腦風暴法：組織相關人員召開頭腦風暴會議，鼓勵大家暢所欲言，共同識別潛在風險。案例分析法：收集同行業(yè)或類似企業(yè)的風險案例，分析其發(fā)生原因和表現形式，從中發(fā)現公司可能面臨的風險。2.風險識別的內容市場風險：包括市場需求變化、市場價格波動、競爭對手策略調整等對公司業(yè)務的影響。信用風險：客戶信用狀況不佳導致的貨款回收困難、合同違約等風險。工程風險：工程質量事故、工程進度延誤、工程成本超支、施工安全事故等風險。財務風險：資金短缺、資金鏈斷裂、融資困難、匯率波動、利率變動等風險。法律風險：法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產權糾紛、訴訟仲裁等風險。人力資源風險：人員流失、人才短缺、員工績效低下、勞動糾紛等風險。內部管理風險：公司治理結構不完善、內部控制制度失效、信息系統(tǒng)故障等風險。（二）風險評估1.風險評估的方法定性評估法：根據風險的可能性和影響程度，采用定性描述的方式對風險進行評估，如高、中、低三個等級。定量評估法：運用數學模型和統(tǒng)計方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行量化評估，得出具體的風險數值。綜合評估法：結合定性評估和定量評估的結果，對風險進行全面、綜合的評估，確定風險的優(yōu)先級。2.風險評估的標準可能性標準：根據歷史數據、行業(yè)經驗和專家判斷，評估風險發(fā)生的可能性大小，分為高、較高、中等、較低、低五個等級。影響程度標準：從對公司的戰(zhàn)略目標、財務狀況、聲譽、業(yè)務運營等方面的影響程度，評估風險的嚴重程度，分為重大、較大、中等、較小、輕微五個等級。3.風險評估的流程收集風險信息：各部門、各崗位按照風險識別的要求，收集與本部門、本崗位相關的風險信息，并及時上報風險管理部門。風險分析：風險管理部門對收集到的風險信息進行整理、分類和分析，確定風險的性質、特征和影響范圍。風險評估：運用風險評估方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。編制風險評估報告：風險管理部門根據風險評估結果，編制風險評估報告，明確風險的名稱、等級、主要原因、可能影響等內容，并提出風險管理建議。三、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于發(fā)生可能性高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規(guī)避策略，即通過放棄或終止相關業(yè)務活動來避免風險的發(fā)生。例如，對于存在重大安全隱患的工程項目，應果斷停止施工，進行整改或放棄該項目。（二）風險降低對于發(fā)生可能性較高但影響程度中等的風險，公司應采取風險降低策略，即通過采取措施降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險發(fā)生后的影響程度。具體措施包括：1.工程風險降低措施加強工程質量管理：建立健全質量管理體系，加強施工過程中的質量控制，嚴格執(zhí)行質量驗收標準，確保工程質量。優(yōu)化工程進度計劃：合理安排工程進度，制定詳細的施工計劃，加強進度跟蹤和監(jiān)控，及時解決進度延誤問題。控制工程成本：加強成本預算管理，嚴格控制工程費用支出，優(yōu)化施工方案，降低工程成本。強化施工安全管理：建立健全安全管理制度，加強安全教育培訓，提高員工安全意識，加強施工現場安全檢查，及時消除安全隱患。2.信用風險降低措施加強客戶信用管理：建立客戶信用檔案，對客戶的信用狀況進行評估和跟蹤，制定合理的信用政策，防范信用風險。完善合同管理制度：簽訂合同時，明確雙方的權利和義務，加強合同執(zhí)行過程中的監(jiān)督和管理，及時處理合同糾紛。3.財務風險降低措施優(yōu)化資金管理：合理安排資金，優(yōu)化資金結構，確保資金鏈的穩(wěn)定。加強資金預算管理，提高資金使用效率。拓寬融資渠道：積極拓展融資渠道，降低融資成本，優(yōu)化融資結構，防范融資風險。加強匯率和利率風險管理：密切關注匯率和利率變動情況，采取適當的套期保值等措施，降低匯率和利率波動對公司的影響。（三）風險轉移對于發(fā)生可能性中等但影響程度較大的風險，公司可以采取風險轉移策略，即通過購買保險、簽訂合同等方式將風險轉移給其他方。例如，為工程項目購買工程保險，將工程質量、安全等風險轉移給保險公司；在合同中約定風險承擔條款，將部分風險轉移給供應商或客戶。（四）風險接受對于發(fā)生可能性低且影響程度輕微的風險，公司可以采取風險接受策略，即不采取特別的風險管理措施，而是在風險發(fā)生時自行承擔損失。但公司應定期對風險接受情況進行評估，確保風險處于可控范圍內。四、風險管理組織體系（一）風險管理委員會公司設立風險管理委員會，作為風險管理的決策機構。風險管理委員會由公司高層管理人員、各部門負責人等組成，主任由公司總經理擔任。風險管理委員會的主要職責包括：1.審議公司風險管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.審議公司年度風險管理工作計劃。3.審議重大風險評估報告和風險管理建議。4.決策重大風險管理事項。（二）風險管理部門公司設立風險管理部門，作為風險管理的日常工作機構。風險管理部門負責制定風險管理具體制度和流程，組織開展風險識別、評估、應對等工作，協(xié)調各部門之間的風險管理工作，定期向風險管理委員會報告風險管理工作情況。（三）各部門風險管理職責各部門是本部門風險管理的第一責任人，負責本部門業(yè)務范圍內的風險識別、評估和應對工作，制定相應的風險管理制度和措施，并及時向風險管理部門報告風險情況。（四）風險管理崗位設置公司在關鍵崗位設置風險管理專員，負責協(xié)助部門負責人開展風險管理工作，及時收集、整理和上報風險信息，配合風險管理部門進行風險評估和應對措施的實施。五、風險管理流程（一）風險識別流程1.各部門、各崗位按照規(guī)定的風險識別方法和內容，定期開展風險識別工作，填寫風險識別表，并將識別結果上報風險管理部門。2.風險管理部門對各部門上報的風險識別表進行匯總、整理和分析，形成公司層面的風險清單。3.風險管理部門定期組織召開風險識別會議，邀請各部門負責人和相關專家參加，對風險清單進行討論和補充，確保風險識別的全面性和準確性。（二）風險評估流程1.風險管理部門根據風險識別結果，確定風險評估的對象和范圍。2.運用風險評估方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。3.編制風險評估報告，詳細說明風險評估的過程和結果，并提出風險管理建議。4.將風險評估報告提交風險管理委員會審議，風險管理委員會根據審議結果做出決策。（三）風險應對流程1.根據風險管理委員會的決策，風險管理部門制定風險應對方案，明確風險應對措施、責任部門和時間要求。2.責任部門按照風險應對方案組織實施風險應對措施，并及時向風險管理部門報告實施情況。3.風險管理部門對風險應對措施的實施效果進行跟蹤和評估，及時發(fā)現問題并調整應對策略。4.定期對風險應對工作進行總結和分析，總結經驗教訓，不斷完善風險管理工作。六、風險監(jiān)控與預警（一）風險監(jiān)控1.建立風險監(jiān)控指標體系，對關鍵風險指標進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現風險變化情況。2.風險管理部門定期對公司整體風險狀況進行評估和分析，撰寫風險監(jiān)控報告，向風險管理委員會報告風險監(jiān)控情況。3.各部門按照風險管理部門的要求，定期報送本部門風險監(jiān)控情況，及時反饋風險應對措施的執(zhí)行效果。（二）風險預警1.根據風險監(jiān)控結果，設定風險預警閾值。當風險指標達到或超過預警閾值時，發(fā)出風險預警信號。2.風險預警信號分為紅色、橙色、黃色、藍色四級，分別表示重大風險、較大風險、中等風險、一般風險。3.風險管理部門在發(fā)出風險預警信號后，及時通知相關部門采取相應的風險應對措施，并跟蹤預警處理情況。七、風險管理信息系統(tǒng)（一）建立風險管理信息系統(tǒng)的目的為提高風險管理工作的效率和效果，公司建立風險管理信息系統(tǒng)，實現風險信息的集中管理、風險評估的自動化、風險應對措施的跟蹤和監(jiān)控等功能。（二）風險管理信息系統(tǒng)的功能模塊1.風險信息管理模塊：用于收集、整理、存儲和查詢公司各類風險信息。2.風險評估模塊：運用風險評估模型和方法，對風險進行自動評估，生成風險評估報告。3.風險應對模塊：制定風險應對方案，跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況，評估應對效果。4.風險監(jiān)控與預警模塊：實時監(jiān)控風險指標，設定預警閾值，自動發(fā)出風險預警信號，并跟蹤預警處理情況。5.統(tǒng)計分析模塊：對風險管理數據進行統(tǒng)計分析，生成各類風險管理報表和分析報告，為公司決策提供支持。（三）風險管理信息系統(tǒng)的運行與維護1.明確風險管理信息系統(tǒng)的管理部門和使用人員，制定系統(tǒng)操作手冊和管理制度。2.定期對風險管理信息系統(tǒng)進行維護和升級，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和數據安全。3.加強對系統(tǒng)使用人員的培訓，提高其操作技能和風險管理意識。八、風險管理文化建設（一）風險管理文化的內涵風險管理文化是公司全體員工在長期的風險管理實踐中形成的共同價值觀、行為準則和風險管理理念，是公司風險管理的靈魂和精神支柱。（二）風險管理文化建設的目標通過加強風險管理文化建設，使全體員工充分認識風險管理的重要性，樹立正確的風險管理理念，形成全員參與、共同防范風險的良好氛圍。（三）風險管理文化建設的措施1.加強風險管理培訓：定期組織風險管理培訓，提高員工的