公司工程借款管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司工程借款行為，加強資金管理，提高資金使用效益，確保工程建設(shè)順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及工程借款的部門和項目。（三）基本原則1.計劃性原則：工程借款應(yīng)根據(jù)工程建設(shè)計劃和資金預(yù)算安排，確保借款用于合理的工程支出。2.專款專用原則：借款必須專項用于指定的工程項目，不得挪作他用。3.風(fēng)險可控原則：嚴格評估借款風(fēng)險，確保借款能夠按時足額償還，避免給公司帶來財務(wù)風(fēng)險。4.審批規(guī)范原則：借款審批流程應(yīng)嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，確保借款的合理性和合規(guī)性。二、借款申請與審批（一）借款申請1.工程項目負責(zé)人應(yīng)根據(jù)工程進度和資金需求，填寫《工程借款申請表》，詳細說明借款金額、用途、預(yù)計還款時間等信息。2.申請表應(yīng)附上相關(guān)的工程預(yù)算、合同協(xié)議等資料，作為借款審批的依據(jù)。（二）審批流程1.部門初審：工程項目所屬部門負責(zé)人對借款申請進行初審，核實借款用途的真實性和合理性，簽署初審意見后報財務(wù)部門。2.財務(wù)審核：財務(wù)部門對借款申請進行審核，重點審核借款金額是否在預(yù)算范圍內(nèi)、還款來源是否可靠等，審核通過后報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工程實際情況和公司資金狀況，對借款申請進行審批，審批通過后報總經(jīng)理審批。4.總經(jīng)理審批：總經(jīng)理對借款申請進行最終審批，審批通過后方可辦理借款手續(xù)。三、借款額度與期限（一）借款額度1.工程借款額度應(yīng)根據(jù)工程預(yù)算和實際資金需求確定，但不得超過工程總預(yù)算的一定比例。具體比例由公司根據(jù)實際情況另行規(guī)定。2.對于重大工程項目，可根據(jù)項目進展情況分階段申請借款，但累計借款額度不得超過項目總預(yù)算。（二）借款期限1.工程借款期限應(yīng)根據(jù)工程建設(shè)周期合理確定，一般不超過[具體期限]。2.對于一些特殊工程項目，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，借款期限可適當(dāng)延長，但最長不得超過[延長期限]。四、借款使用與監(jiān)督（一）借款使用1.借款到賬后，工程項目負責(zé)人應(yīng)按照借款申請用途及時安排資金使用，確保資金?？顚Ｓ谩?.借款支付應(yīng)嚴格按照公司財務(wù)制度執(zhí)行，通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式進行，不得現(xiàn)金支付。3.對于工程建設(shè)過程中的物資采購、設(shè)備租賃等支出，應(yīng)簽訂相關(guān)合同協(xié)議，并按照合同約定支付款項。（二）監(jiān)督管理1.財務(wù)部門應(yīng)定期對工程借款的使用情況進行檢查和監(jiān)督，確保借款資金用于指定的工程項目，防止資金挪用。2.工程項目負責(zé)人應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部門匯報工程借款的使用情況，包括資金支出明細、工程進度等。3.公司審計部門應(yīng)對工程借款的使用情況進行不定期審計，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。五、還款管理（一）還款計劃1.工程項目負責(zé)人應(yīng)根據(jù)工程進度和資金狀況，制定詳細的還款計劃，并在借款申請時一并提交。2.還款計劃應(yīng)明確還款時間、還款金額等信息，確保借款能夠按時足額償還。（二）還款方式1.工程借款的還款方式應(yīng)根據(jù)借款期限和還款計劃確定，一般可采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式。2.對于一些特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，也可采用其他還款方式。（三）逾期還款處理1.如工程項目負責(zé)人未能按照還款計劃按時足額償還借款，應(yīng)及時向公司說明原因，并提出解決方案。2.對于逾期還款的，公司將按照借款合同約定收取逾期利息，并視情節(jié)輕重采取相應(yīng)的處罰措施，如限制后續(xù)借款申請、扣除績效獎金等。六、財務(wù)核算與檔案管理（一）財務(wù)核算1.財務(wù)部門應(yīng)按照公司財務(wù)制度對工程借款進行單獨核算，準(zhǔn)確記錄借款金額、使用情況、還款情況等信息。2.每月末，財務(wù)部門應(yīng)編制工程借款明細表，向公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報工程借款的收支情況。（二）檔案管理1.工程借款相關(guān)的申請資料、審批文件、合同協(xié)議、還款記錄等應(yīng)作為重要檔案資料進行妥善保管。2.檔案保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行，確保檔案資料的完整性和可追溯性。七、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司財務(wù)部門負責(zé)解釋。（