商場(chǎng)門店盤點(diǎn)管理制度總則一、目的為了規(guī)范商場(chǎng)門店的盤點(diǎn)工作，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性，提高財(cái)務(wù)管理水平，特制定本管理制度。本制度適用于本商場(chǎng)所有門店的盤點(diǎn)工作。二、適用范圍本制度適用于本商場(chǎng)旗下的所有門店，包括直營(yíng)門店和加盟門店。三、盤點(diǎn)的定義盤點(diǎn)是指對(duì)商場(chǎng)門店的庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金等進(jìn)行全面清查和核對(duì)的工作，以確定實(shí)際庫(kù)存數(shù)量、價(jià)值和狀況。四、盤點(diǎn)的原則1.準(zhǔn)確性原則：盤點(diǎn)工作應(yīng)確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，避免出現(xiàn)漏盤、重盤、錯(cuò)盤等情況。2.完整性原則：盤點(diǎn)工作應(yīng)涵蓋商場(chǎng)門店的所有庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金等，不得遺漏任何一項(xiàng)。3.及時(shí)性原則：盤點(diǎn)工作應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，不得拖延，以保證庫(kù)存數(shù)據(jù)的及時(shí)性和有效性。4.責(zé)任明確原則：盤點(diǎn)工作應(yīng)明確各部門和人員的職責(zé)和權(quán)限，確保盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。五、盤點(diǎn)的組織與實(shí)施1.成立盤點(diǎn)小組由商場(chǎng)門店的店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員、商品管理人員等組成盤點(diǎn)小組，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的組織和實(shí)施。2.制定盤點(diǎn)計(jì)劃盤點(diǎn)小組應(yīng)根據(jù)商場(chǎng)門店的實(shí)際情況，制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，包括盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)人員等。3.培訓(xùn)盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)小組應(yīng)對(duì)參與盤點(diǎn)的人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉盤點(diǎn)工作的流程和方法，掌握盤點(diǎn)工具的使用方法。4.進(jìn)行盤點(diǎn)工作盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃的要求，對(duì)商場(chǎng)門店的庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金等進(jìn)行全面清查和核對(duì)，填寫(xiě)盤點(diǎn)表。5.核對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)盤點(diǎn)小組應(yīng)將盤點(diǎn)人員填寫(xiě)的盤點(diǎn)表進(jìn)行核對(duì)，確保盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。6.處理盤點(diǎn)差異如果盤點(diǎn)數(shù)據(jù)與賬面數(shù)據(jù)存在差異，盤點(diǎn)小組應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，找出差異的原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。六、盤點(diǎn)的頻率1.月度盤點(diǎn)商場(chǎng)門店應(yīng)每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)，以確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.季度盤點(diǎn)商場(chǎng)門店應(yīng)每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，以對(duì)庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金等進(jìn)行全面清查和核對(duì)。3.年度盤點(diǎn)商場(chǎng)門店應(yīng)每年進(jìn)行一次年終盤點(diǎn)，以對(duì)全年的庫(kù)存數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總和分析，為下一年度的經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)。七、盤點(diǎn)的準(zhǔn)備工作1.清理庫(kù)存在進(jìn)行盤點(diǎn)前，商場(chǎng)門店應(yīng)清理庫(kù)存，將過(guò)期、損壞、滯銷的商品進(jìn)行清理和處理，確保庫(kù)存商品的質(zhì)量和數(shù)量。2.整理賬目商場(chǎng)門店應(yīng)在進(jìn)行盤點(diǎn)前，對(duì)庫(kù)存商品的賬目進(jìn)行整理，確保賬目與實(shí)際庫(kù)存相符。3.準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具商場(chǎng)門店應(yīng)準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、標(biāo)簽等。4.安排盤點(diǎn)人員商場(chǎng)門店應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)計(jì)劃的要求，安排好參與盤點(diǎn)的人員，并對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn)。八、盤點(diǎn)的流程1.盤點(diǎn)前準(zhǔn)備（1）店長(zhǎng)應(yīng)提前通知各部門和人員，做好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作。（2）財(cái)務(wù)人員應(yīng)核對(duì)庫(kù)存商品的賬目，確保賬目與實(shí)際庫(kù)存相符。（3）商品管理人員應(yīng)清理庫(kù)存，將過(guò)期、損壞、滯銷的商品進(jìn)行清理和處理。（4）盤點(diǎn)人員應(yīng)準(zhǔn)備好盤點(diǎn)所需的工具，如盤點(diǎn)表、計(jì)算器、標(biāo)簽等。2.盤點(diǎn)開(kāi)始（1）盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃的要求，對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行逐一清查和核對(duì)，填寫(xiě)盤點(diǎn)表。（2）在盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)注意對(duì)庫(kù)存商品的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格等進(jìn)行檢查，確保庫(kù)存商品的準(zhǔn)確性。（3）對(duì)于貴重商品和易損耗商品，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)清查和核對(duì)，確保其安全和完整。3.盤點(diǎn)結(jié)束（1）盤點(diǎn)人員應(yīng)將填寫(xiě)好的盤點(diǎn)表進(jìn)行匯總和整理，計(jì)算出庫(kù)存商品的實(shí)際數(shù)量和價(jià)值。（2）財(cái)務(wù)人員應(yīng)將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)與賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，找出差異并進(jìn)行調(diào)整。（3）店長(zhǎng)應(yīng)對(duì)盤點(diǎn)工作進(jìn)行總結(jié)和評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。九、盤點(diǎn)差異的處理1.查明原因如果盤點(diǎn)數(shù)據(jù)與賬面數(shù)據(jù)存在差異，盤點(diǎn)小組應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，找出差異的原因。差異原因可能包括盤點(diǎn)錯(cuò)誤、賬目錯(cuò)誤、商品丟失、商品損壞等。2.調(diào)整賬目如果差異是由于盤點(diǎn)錯(cuò)誤或賬目錯(cuò)誤引起的，盤點(diǎn)小組應(yīng)及時(shí)調(diào)整賬目，確保賬面數(shù)據(jù)與實(shí)際庫(kù)存相符。3.處理商品丟失和損壞如果差異是由于商品丟失或商品損壞引起的，盤點(diǎn)小組應(yīng)及時(shí)報(bào)告店長(zhǎng)和相關(guān)部門，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，如追究責(zé)任人的責(zé)任、進(jìn)行賠償?shù)?。十、盤點(diǎn)報(bào)告的編制1.盤點(diǎn)報(bào)告的內(nèi)容盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)的時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員、盤點(diǎn)的范圍、盤點(diǎn)的結(jié)果、差異的處理情況等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)報(bào)告的編制盤點(diǎn)小組應(yīng)在盤點(diǎn)工作結(jié)束后，及時(shí)編制盤點(diǎn)報(bào)告，并提交給店長(zhǎng)和相關(guān)部門。3.盤點(diǎn)報(bào)告的審核店長(zhǎng)應(yīng)對(duì)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行審核，確保盤點(diǎn)報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。十一、盤點(diǎn)工作的監(jiān)督與檢查1.監(jiān)督與檢查的內(nèi)容監(jiān)督與檢查的內(nèi)容包括盤點(diǎn)工作的組織和實(shí)施情況、盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性、差異的處理情況等。2.監(jiān)督與檢查的方式監(jiān)督與檢查的方式包括定期檢查和不定期抽查兩種方式。定期檢查應(yīng)每月進(jìn)行一次，不定期抽查應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行。3.監(jiān)督與檢查的結(jié)果處理如果監(jiān)督與檢查發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)工作存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)責(zé)令相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤和檢查