城投公司風(fēng)控管理制度一、總則（一）目的為有效防范、控制和化解城投公司運(yùn)營過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)股東及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，特制定本風(fēng)控管理制度。（二）適用范圍本制度適用于城投公司總部及所屬各子公司、分公司。（三）風(fēng)控原則1.全面性原則涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各個(gè)崗位，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。2.審慎性原則充分識(shí)別、評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。3.獨(dú)立性原則風(fēng)控部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的客觀性、公正性。4.制衡性原則通過合理的職責(zé)分工和流程設(shè)計(jì)，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，防止權(quán)力過度集中。5.適應(yīng)性原則根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)控體系，確保制度的有效性和適應(yīng)性。二、風(fēng)控組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任主任，總經(jīng)理擔(dān)任副主任，其他高級(jí)管理人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)（1）審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。（2）審定重大風(fēng)險(xiǎn)事件的解決方案。（3）監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)控部門1.人員配備設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)控部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和報(bào)告等工作。2.職責(zé)（1）制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。（2）開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。（3）監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)事件。（4）對(duì)重大業(yè)務(wù)和項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查。（5）協(xié)助業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)（1）負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的自我評(píng)估和控制。（2）配合風(fēng)控部門開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估等工作。（3）執(zhí)行公司制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)供求關(guān)系等變化，識(shí)別利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)交易對(duì)手、借款人等的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別違約風(fēng)險(xiǎn)、信用評(píng)級(jí)下降風(fēng)險(xiǎn)等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析公司資金流動(dòng)性狀況，識(shí)別資金短缺風(fēng)險(xiǎn)、資金周轉(zhuǎn)困難風(fēng)險(xiǎn)等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)涵蓋內(nèi)部流程不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障、外部事件等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注法律法規(guī)變化、合同糾紛、合規(guī)問題等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。6.政策風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)了解國家政策調(diào)整，識(shí)別政策變動(dòng)對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估通過專家判斷、問卷調(diào)查、情景分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述。2.定量評(píng)估運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、模型計(jì)算等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)值。3.綜合評(píng)估結(jié)合定性和定量評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合排序，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率1.定期評(píng)估每年至少進(jìn)行一次全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.不定期評(píng)估在公司重大戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)拓展、市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化等情況下，及時(shí)開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)過高、無法承受的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，采取放棄或終止的策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通過套期保值、資產(chǎn)配置調(diào)整等方式，降低市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)信用管理，優(yōu)化信用評(píng)級(jí)體系，要求交易對(duì)手提供擔(dān)?；蛟黾有庞脳l款等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化資金管理，制定合理的資金計(jì)劃，保持適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金儲(chǔ)備和融資渠道。4.操作風(fēng)險(xiǎn)完善內(nèi)部流程，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作技能，加強(qiáng)系統(tǒng)安全維護(hù)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)建立健全法律合規(guī)審查機(jī)制，加強(qiáng)合同管理，聘請(qǐng)法律顧問提供專業(yè)支持。6.政策風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)政策研究，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，積極與政府部門溝通協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取有利政策。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過購買保險(xiǎn)、資產(chǎn)證券化、簽訂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移協(xié)議等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較小、能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，同時(shí)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)如利率敏感度、匯率敞口、股票投資比例等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)如不良貸款率、逾期貸款率、信用評(píng)級(jí)變化等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)如操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)量、損失金額等。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控頻率1.日常監(jiān)控業(yè)務(wù)部門每日對(duì)本部門風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況。2.定期監(jiān)控風(fēng)控部門每周對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行匯總分析，每月提交風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，設(shè)定不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的預(yù)警指標(biāo)閾值。2.預(yù)警發(fā)布當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，風(fēng)控部門及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門和人員采取應(yīng)對(duì)措施。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控、報(bào)告等功能于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集模塊收集各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，包括市場(chǎng)數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊運(yùn)用設(shè)定的評(píng)估方法和模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化，自動(dòng)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)事件。4.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模塊生成各類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，為管理層決策提供支持。（三）系統(tǒng)維護(hù)與管理1.定期更新數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行安全防護(hù)，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)故障。3.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估和優(yōu)化，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求不斷完善系統(tǒng)功能。七、內(nèi)部控制與監(jiān)督（一）內(nèi)部控制制度1.建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋公司治理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等各個(gè)方面。2.明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離。3.制定規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和操作手冊(cè)，加強(qiáng)內(nèi)部流程控制。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。2.對(duì)重大業(yè)務(wù)和項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.加強(qiáng)對(duì)審計(jì)結(jié)果的跟蹤和整改落實(shí)，確保審計(jì)意見得到有效執(zhí)行。（三）外部監(jiān)督1.接受政府監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)整改存在的問題。2.聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，提高財(cái)務(wù)信息透明度。3.積極配合社會(huì)輿論監(jiān)督，及時(shí)回應(yīng)公眾關(guān)切。八、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)（一）培訓(xùn)與教育1.定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理技能。2.將風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)納入新員工培訓(xùn)內(nèi)容，使員工入職即接受風(fēng)險(xiǎn)教育。（二）宣傳與推廣1.通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會(huì)議等形式，宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理理念和制度。2.開展風(fēng)險(xiǎn)管理文化活動(dòng)，營造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍。（三）激勵(lì)與約束機(jī)制1.將風(fēng)險(xiǎn)管理工作納入員工績(jī)效考核體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給