辦案涉案款物管理制度總則一、目的為規(guī)范公司辦案過程中涉案款物的管理，確保涉案款物的安全、完整，防止涉案款物的流失、挪用、私分等違法行為的發(fā)生，保障公司的合法權益，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和公司的實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司及所屬各單位在辦理刑事案件、行政案件、經濟案件等各類案件過程中涉及的款物管理。三、管理原則1.依法依規(guī)原則：涉案款物的管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司的相關制度，確保管理行為的合法性和合規(guī)性。2.安全保密原則：涉案款物的管理必須確保其安全，防止被盜、被搶、被損毀等情況的發(fā)生；同時，要嚴格保密涉案款物的相關信息，防止泄露給無關人員。3.專人負責原則：涉案款物的管理必須由專人負責，明確管理職責，確保管理工作的有序進行。4.賬物相符原則：涉案款物的管理必須做到賬物相符，即涉案款物的賬目記錄必須與實際的涉案款物數(shù)量、價值等情況相符，確保管理工作的準確性和可靠性。四、管理機構及職責1.公司設立涉案款物管理領導小組，負責對公司涉案款物管理工作的領導和協(xié)調。領導小組組長由公司總經理擔任，副組長由公司分管法務、財務、審計等工作的副總經理擔任，成員由公司法務、財務、審計、紀檢監(jiān)察等部門負責人組成。2.公司法務部門負責對涉案款物的法律性質、權屬等進行認定和審核；負責對涉案款物的扣押、凍結、追繳等法律程序的辦理；負責對涉案款物的保管、處置等法律手續(xù)的辦理。3.公司財務部門負責對涉案款物的財務賬目進行記錄和核算；負責對涉案款物的保管、處置等財務手續(xù)的辦理；負責對涉案款物的資金收付等財務工作的管理。4.公司審計部門負責對涉案款物的管理情況進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見；負責對涉案款物的處置情況進行審計評估，確保處置行為的合法、合規(guī)、公正。5.公司紀檢監(jiān)察部門負責對涉案款物的管理情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)違法違紀行為及時進行查處；負責對涉案款物的管理人員進行廉政教育，提高其廉潔自律意識。涉案款物的扣押、凍結、追繳一、扣押、凍結、追繳的條件1.有證據(jù)證明涉案款物屬于違法所得或者其他與案件有關的財物；2.法律、法規(guī)規(guī)定可以扣押、凍結、追繳的其他情形。二、扣押、凍結、追繳的程序1.辦案部門在辦理案件過程中，發(fā)現(xiàn)有需要扣押、凍結、追繳的涉案款物時，應當填寫《涉案款物扣押、凍結、追繳審批表》，經部門負責人審核后，報公司涉案款物管理領導小組審批。2.公司涉案款物管理領導小組收到《涉案款物扣押、凍結、追繳審批表》后，應當組織法務、財務、審計、紀檢監(jiān)察等部門進行審核，經審核同意后，由法務部門出具《涉案款物扣押、凍結、追繳決定書》，并通知財務部門和辦案部門。3.辦案部門接到《涉案款物扣押、凍結、追繳決定書》后，應當及時將涉案款物扣押、凍結或者追繳到位，并將扣押、凍結、追繳的情況書面通知財務部門和法務部門。4.財務部門接到《涉案款物扣押、凍結、追繳決定書》后，應當及時在財務賬目上進行記錄和核算，并將扣押、凍結、追繳的涉案款物納入公司的資產管理范圍。三、扣押、凍結、追繳的期限1.扣押、凍結、追繳涉案款物的期限一般不得超過六個月；案情復雜，經公司涉案款物管理領導小組批準，可以延長三個月。2.對扣押、凍結、追繳的涉案款物，應當在法定期限內作出處理決定；逾期未作出處理決定的，應當解除扣押、凍結、追繳措施。涉案款物的保管一、保管的場所和設施1.公司應當設立專門的涉案款物保管場所，配備必要的保管設施，確保涉案款物的安全。2.涉案款物保管場所應當符合防火、防盜、防潮、防蛀等安全要求，嚴禁無關人員進入。二、保管的人員和職責1.公司應當指定專人負責涉案款物的保管工作，明確保管人員的職責和權限。2.保管人員應當具備良好的職業(yè)道德和業(yè)務素質，嚴格遵守保密制度，確保涉案款物的安全和完整。3.保管人員應當對涉案款物進行分類登記，建立涉案款物保管臺賬，詳細記錄涉案款物的名稱、數(shù)量、價值、來源、去向等情況。三、保管的措施和要求1.涉案款物應當單獨存放，不得與公司的其他財物混放；對于易腐、易損、易燃、易爆等特殊物品，應當采取特殊的保管措施。2.涉案款物的保管應當實行雙人負責制，即由兩名保管人員共同負責涉案款物的保管工作，確保涉案款物的安全。3.保管人員應當定期對涉案款物進行清點和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告公司涉案款物管理領導小組，并采取相應的措施進行處理。4.對于需要轉移、移送的涉案款物，應當辦理相應的交接手續(xù)，確保涉案款物的安全和完整。涉案款物的處置一、處置的條件和程序1.涉案款物的處置應當符合國家法律法規(guī)和公司的相關制度，經公司涉案款物管理領導小組批準后方可進行。2.涉案款物的處置應當遵循公開、公平、公正的原則，采取拍賣、變賣、折價等方式進行處置。3.涉案款物的處置應當由公司法務部門、財務部門、審計部門等相關部門共同參與，確保處置行為的合法、合規(guī)、公正。4.涉案款物的處置應當按照規(guī)定的程序進行，即由辦案部門提出處置意見，經公司涉案款物管理領導小組審核同意后，由法務部門出具《涉案款物處置決定書》，并通知財務部門和審計部門。財務部門接到《涉案款物處置決定書》后，應當按照規(guī)定的程序進行資金收付等財務工作；審計部門接到《涉案款物處置決定書》后，應當對處置行為進行審計評估，確保處置行為的合法、合規(guī)、公正。二、處置的方式和價格1.涉案款物的處置方式包括拍賣、變賣、折價等。對于價值較高、市場流通性較好的涉案款物，應當采取拍賣的方式進行處置；對于價值較低、市場流通性較差的涉案款物，可以采取變賣或者折價的方式進行處置。2.涉案款物的處置價格應當根據(jù)市場價格、評估價格等因素確定，確保處置價格的公正、合理。對于需要進行評估的涉案款物，應當由具有相應資質的評估機構進行評估，并出具評估報告。三、處置的資金管理1.涉案款物的處置所得款項應當及時上繳公司財務部門，納入公司的財務管理范圍。2.財務部門應當對涉案款物的處置所得款項進行單獨核算，建立涉案款物處置資金臺賬，詳細記錄處置所得款項的來源