物業(yè)行業(yè)資金管理制度一、總則（一）目的為加強公司資金管理，規(guī)范資金運作，保障資金安全，提高資金使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各項目。（三）基本原則1.合法性原則：資金管理活動必須遵守國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。2.安全性原則：確保資金安全，防范資金風險。3.效益性原則：合理安排資金，提高資金使用效益。4.計劃性原則：資金收支應納入年度預算，實行計劃管理。二、資金管理職責（一）財務(wù)管理部門1.負責制定和完善資金管理制度。2.組織編制年度資金預算，審核資金收支計劃。3.辦理資金收付業(yè)務(wù)，進行資金核算和分析。4.監(jiān)控資金運作情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金管理中的問題。5.定期向上級領(lǐng)導匯報資金管理情況。（二）其他部門1.負責編制本部門資金收支計劃，并報財務(wù)管理部門審核。2.嚴格執(zhí)行經(jīng)批準的資金收支計劃，確保資金使用合規(guī)、合理。3.配合財務(wù)管理部門做好資金管理相關(guān)工作，提供必要的信息和資料。三、資金預算管理（一）預算編制1.各部門應根據(jù)年度工作計劃和業(yè)務(wù)需求，編制本部門年度資金收支預算。2.資金預算應包括收入預算和支出預算，收入預算應詳細列出各項收入來源，支出預算應按照費用類別和項目進行明細編制。3.財務(wù)管理部門負責匯總各部門資金預算，編制公司年度資金預算草案，并提交公司管理層審議。4.公司年度資金預算經(jīng)管理層審議通過后，報董事會批準。（二）預算執(zhí)行1.各部門應嚴格按照批準的資金預算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預算。2.如因特殊情況需要調(diào)整預算，應提前向財務(wù)管理部門提出申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額，經(jīng)財務(wù)管理部門審核后，報公司管理層審批。3.財務(wù)管理部門應定期對資金預算執(zhí)行情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行中的問題。（三）預算調(diào)整1.當出現(xiàn)下列情況之一時，可對資金預算進行調(diào)整：國家政策法規(guī)發(fā)生重大變化，導致公司資金收支情況發(fā)生重大變化。公司經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整，導致資金需求發(fā)生重大變化。不可抗力因素，如自然災害、重大疫情等，導致公司資金收支情況發(fā)生重大變化。其他不可預見的因素，導致公司資金收支情況發(fā)生重大變化。2.預算調(diào)整應按照以下程序進行：各部門提出預算調(diào)整申請，說明調(diào)整原因和調(diào)整金額。財務(wù)管理部門對預算調(diào)整申請進行審核，提出審核意見。公司管理層對預算調(diào)整申請進行審批。財務(wù)管理部門根據(jù)審批意見，對資金預算進行調(diào)整，并下達調(diào)整通知。四、資金收入管理（一）物業(yè)費收入1.物業(yè)服務(wù)中心應按照物業(yè)服務(wù)合同約定，及時向業(yè)主或使用人收取物業(yè)費。2.物業(yè)費收取方式可采用現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、微信支付、支付寶支付等多種方式。3.物業(yè)服務(wù)中心應建立物業(yè)費臺賬，詳細記錄業(yè)主或使用人的繳費情況，包括繳費金額、繳費時間、繳費方式等。4.對于逾期未繳納物業(yè)費的業(yè)主或使用人，物業(yè)服務(wù)中心應及時進行催繳，并按照合同約定收取滯納金。（二）其他收入1.公司其他收入包括停車費收入、廣告費收入、場地租賃費收入等。2.各部門應按照相關(guān)規(guī)定，及時、足額收取各項其他收入。3.對于其他收入，應建立相應的臺賬，詳細記錄收入來源、收入金額、收入時間等信息。（三）收入上繳1.各部門收取的資金應及時上繳公司財務(wù)管理部門，不得截留、挪用。2.財務(wù)管理部門應定期對各部門資金上繳情況進行檢查和核對，確保資金及時、足額上繳。五、資金支出管理（一）支出審批1.公司各項資金支出應按照規(guī)定的審批流程進行審批。2.一般支出審批流程：經(jīng)辦人填寫費用報銷單或付款申請單，注明支出事由、金額、支付方式等，經(jīng)部門負責人審核簽字后，報財務(wù)管理部門審核，財務(wù)管理部門審核通過后，報公司管理層審批。3.重大支出審批流程：對于金額較大的重大支出，應在一般支出審批流程的基礎(chǔ)上，增加公司董事會審批環(huán)節(jié)。4.審批人應嚴格按照審批權(quán)限進行審批，不得越權(quán)審批。（二）支出范圍1.公司資金支出主要包括人員工資、辦公費用、物業(yè)服務(wù)成本、維修費用、固定資產(chǎn)購置等。2.各項支出應符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，確保支出合理、合規(guī)。（三）支付方式1.公司資金支付方式主要包括現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬支付、支票支付等。2.對于金額較大的支出，應采用銀行轉(zhuǎn)賬支付方式，確保資金安全。3.對于現(xiàn)金支付，應嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進行操作，確?，F(xiàn)金支付安全、合規(guī)。（四）費用報銷1.員工應按照公司規(guī)定的費用報銷流程進行報銷。2.報銷憑證應真實、合法、有效，包括發(fā)票、收據(jù)、清單等。3.財務(wù)管理部門應嚴格審核報銷憑證，對于不符合規(guī)定的報銷憑證，不予報銷。六、資金結(jié)算管理（一）銀行賬戶管理1.公司應按照國家法律法規(guī)和銀行相關(guān)規(guī)定，開立和使用銀行賬戶。2.銀行賬戶的開立、變更、撤銷應經(jīng)公司管理層審批。3.財務(wù)管理部門應定期對銀行賬戶進行核對，確保銀行賬戶余額與公司賬目一致。（二）資金結(jié)算流程1.公司資金結(jié)算應按照規(guī)定的流程進行操作。2.資金結(jié)算流程包括收款結(jié)算流程和付款結(jié)算流程。3.收款結(jié)算流程：業(yè)務(wù)部門收到款項后，應及時將收款信息傳遞給財務(wù)管理部門，財務(wù)管理部門核對收款信息無誤后，辦理收款入賬手續(xù)。4.付款結(jié)算流程：業(yè)務(wù)部門提出付款申請，經(jīng)審批后，財務(wù)管理部門根據(jù)付款申請辦理付款手續(xù)。（三）資金對賬1.財務(wù)管理部門應定期與銀行進行資金對賬，確保銀行賬戶余額與公司賬目一致。2.對于銀行對賬單與公司賬目不符的情況，應及時查明原因，并進行調(diào)整。七、資金風險管理（一）風險識別1.財務(wù)管理部門應定期對公司資金管理情況進行風險識別，查找可能存在的風險點。2.資金風險主要包括資金安全風險、資金流動性風險、資金收益風險等。（二）風險評估1.財務(wù)管理部門應根據(jù)風險識別結(jié)果，對資金風險進行評估，確定風險等級。2.風險評估應采用定性與定量相結(jié)合的方法，綜合考慮風險發(fā)生的可能性和影響程度。（三）風險應對1.針對不同等級的資金風險，應采取相應的風險應對措施。2.對于資金安全風險，應加強資金內(nèi)部控制，完善資金管理制度，確保資金安全。3.對于資金流動性風險，應合理安排資金，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，確保資金流動性。4.對于資金收益風險，應加強資金投資管理，合理選擇投資項目，提高資金收益。八、資金監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司內(nèi)部審計部門應定期對公司資金管理情況進行審計，檢查資金管理制度的執(zhí)行情況、資金收支的合規(guī)性、資金使用的效益性等。2.內(nèi)部審計部門應出具審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）財務(wù)檢查1.財務(wù)管理部門應定期對公司各部門資金管理情況進行財務(wù)檢查，檢查資金預算執(zhí)行情況、資金收支的準確性、資金使用的合理性等。2.財務(wù)檢查應形成檢查報告，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。（三）外部監(jiān)督1.公司應接受國家相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如財政部門、稅務(wù)部門、審計部門等。2.對于外部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題，公司應積極整改，并及時向相關(guān)部