湯臣倍健投資管理制度總則制定目的本制度旨在規(guī)范湯臣倍健的投資行為，加強(qiáng)投資管理，保障公司資產(chǎn)的安全與增值，提高投資決策的科學(xué)性和合理性，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。適用范圍本制度適用于湯臣倍健及其下屬全資子公司、控股子公司的一切投資活動(dòng)，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、證券投資等?；驹瓌t1.合法性原則：投資活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。2.效益性原則：追求投資收益最大化，確保投資項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，將投資風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受范圍內(nèi)。4.集體決策原則：重大投資項(xiàng)目需經(jīng)公司管理層集體研究決策，避免個(gè)人決策的主觀性和片面性。投資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)董事會(huì)董事會(huì)是公司投資決策的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決定公司的重大投資事項(xiàng)。其主要職責(zé)包括：1.制定投資戰(zhàn)略和政策：確定公司的投資方向、投資規(guī)模和投資策略。2.審議重大投資項(xiàng)目：對(duì)公司擬進(jìn)行的重大投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，包括投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等。3.決定投資項(xiàng)目的實(shí)施：根據(jù)董事會(huì)審議通過的投資項(xiàng)目，決定項(xiàng)目的實(shí)施時(shí)間、實(shí)施方式和實(shí)施進(jìn)度等。4.監(jiān)督投資項(xiàng)目的執(zhí)行情況：定期對(duì)投資項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。投資決策委員會(huì)投資決策委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專業(yè)投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司的投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和審議，為董事會(huì)決策提供專業(yè)意見和建議。其主要職責(zé)包括：1.對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選和評(píng)估：根據(jù)公司的投資戰(zhàn)略和政策，對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選和評(píng)估，確定項(xiàng)目是否符合公司的投資方向和投資標(biāo)準(zhǔn)。2.組織開展投資項(xiàng)目的可行性研究：對(duì)通過初步篩選和評(píng)估的投資項(xiàng)目，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員開展可行性研究，對(duì)項(xiàng)目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行全面分析和評(píng)估。3.審議投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告：對(duì)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告進(jìn)行審議，提出審議意見和建議。4.為董事會(huì)決策提供專業(yè)意見和建議：根據(jù)審議通過的投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，為董事會(huì)決策提供專業(yè)意見和建議，協(xié)助董事會(huì)做出科學(xué)合理的投資決策。管理層管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司的投資決策，具體負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、項(xiàng)目申報(bào)、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目管理等工作。其主要職責(zé)包括：1.組織開展投資項(xiàng)目的前期調(diào)研：根據(jù)公司的投資戰(zhàn)略和政策，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行前期調(diào)研，收集項(xiàng)目相關(guān)信息，分析項(xiàng)目的可行性和投資價(jià)值。2.編制投資項(xiàng)目申報(bào)材料：根據(jù)前期調(diào)研結(jié)果，編制投資項(xiàng)目的申報(bào)材料，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、投資方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等，報(bào)董事會(huì)或投資決策委員會(huì)審議。3.組織實(shí)施投資項(xiàng)目：根據(jù)董事會(huì)或投資決策委員會(huì)審議通過的投資項(xiàng)目，組織相關(guān)部門和人員實(shí)施項(xiàng)目，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。4.對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行日常管理：負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的日常管理工作，包括項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、資金管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理，提供投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析和決策支持。其主要職責(zé)包括：1.參與投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算編制：根據(jù)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和投資方案，參與編制投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算，明確項(xiàng)目的資金需求和資金來源。2.對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)核算：負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)核算工作，及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支情況，為項(xiàng)目管理和決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析：定期對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，評(píng)估項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為項(xiàng)目決策提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。4.負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金管理：根據(jù)投資項(xiàng)目的資金需求和資金來源，合理安排項(xiàng)目資金，確保項(xiàng)目資金的安全和有效使用。法務(wù)部門法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行法律審查，提供法律咨詢和法律支持，防范投資項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)。其主要職責(zé)包括：1.參與投資項(xiàng)目的法律盡職調(diào)查：對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行法律盡職調(diào)查，了解項(xiàng)目的法律狀況，評(píng)估項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)。2.審查投資項(xiàng)目的合同協(xié)議：對(duì)投資項(xiàng)目涉及的合同協(xié)議進(jìn)行審查，確保合同協(xié)議的合法性、有效性和完整性，防范合同協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)。3.提供法律咨詢和法律支持：為投資項(xiàng)目提供法律咨詢和法律支持，解答項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的法律問題，協(xié)助處理法律糾紛。4.參與投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：參與投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，對(duì)項(xiàng)目的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析，提出防范法律風(fēng)險(xiǎn)的建議和措施。投資項(xiàng)目管理流程投資項(xiàng)目的提出與立項(xiàng)1.項(xiàng)目提出：公司各部門根據(jù)公司的投資戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出投資項(xiàng)目建議，并填寫《投資項(xiàng)目建議書》，詳細(xì)說明項(xiàng)目的背景、投資目的、投資規(guī)模、投資方式、投資期限、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.項(xiàng)目初審：投資管理部門對(duì)各部門提交的《投資項(xiàng)目建議書》進(jìn)行初審，對(duì)項(xiàng)目的可行性和投資價(jià)值進(jìn)行初步評(píng)估，篩選出符合公司投資方向和投資標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目。3.項(xiàng)目立項(xiàng)：對(duì)通過初審的項(xiàng)目，投資管理部門組織相關(guān)部門和專業(yè)人員開展項(xiàng)目立項(xiàng)工作，編制《投資項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告》，報(bào)投資決策委員會(huì)審議。投資決策委員會(huì)審議通過后，項(xiàng)目正式立項(xiàng)。投資項(xiàng)目的可行性研究1.組建項(xiàng)目可行性研究小組：項(xiàng)目立項(xiàng)后，投資管理部門牽頭組建項(xiàng)目可行性研究小組，成員包括財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員。2.開展可行性研究工作：項(xiàng)目可行性研究小組對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面的可行性研究，包括市場調(diào)研、技術(shù)可行性分析、經(jīng)濟(jì)效益分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。3.編制可行性研究報(bào)告：項(xiàng)目可行性研究小組根據(jù)可行性研究結(jié)果，編制《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》，詳細(xì)說明項(xiàng)目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。4.可行性研究報(bào)告評(píng)審：投資管理部門組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》進(jìn)行評(píng)審，提出評(píng)審意見和建議。投資決策委員會(huì)根據(jù)評(píng)審意見和建議，對(duì)項(xiàng)目是否可行做出決策。投資項(xiàng)目的決策與實(shí)施1.投資項(xiàng)目決策：投資決策委員會(huì)根據(jù)可行性研究報(bào)告評(píng)審結(jié)果，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，需報(bào)董事會(huì)審議通過。2.簽訂投資協(xié)議：投資項(xiàng)目決策通過后，公司與投資項(xiàng)目的合作方簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備：投資管理部門組織相關(guān)部門和人員開展項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備工作，包括項(xiàng)目資金籌集、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)組建、項(xiàng)目實(shí)施方案制定等。4.項(xiàng)目實(shí)施：項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備工作完成后，投資管理部門組織相關(guān)部門和人員按照項(xiàng)目實(shí)施方案實(shí)施項(xiàng)目，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。投資項(xiàng)目的監(jiān)控與評(píng)價(jià)1.項(xiàng)目監(jiān)控：投資項(xiàng)目實(shí)施過程中，投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)控，定期跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。2.項(xiàng)目評(píng)價(jià)：投資項(xiàng)目完成后，投資管理部門組織相關(guān)部門和人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)估項(xiàng)目的實(shí)施效果和經(jīng)濟(jì)效益，總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施過程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。3.后評(píng)價(jià)報(bào)告：投資管理部門根據(jù)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果，編制《投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告》，報(bào)公司管理層和董事會(huì)備案。投資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：投資管理部門組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，全面分析投資項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：投資管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和影響程度，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：密切關(guān)注市場動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整投資策略，降低市場風(fēng)險(xiǎn)。2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：選擇具有成熟技術(shù)和良好發(fā)展前景的投資項(xiàng)目，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和創(chuàng)新，提高項(xiàng)目的技術(shù)含量和競爭力，降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：合理安排投資資金，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，控制資金成本，加強(qiáng)資金管理，確保資金安全，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：加強(qiáng)法律審查和風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，簽訂合法有效的合同協(xié)議，降低法律風(fēng)險(xiǎn)。5.管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：建立健全投資管理制度和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)項(xiàng)目管理和團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高項(xiàng)目管理水平和團(tuán)隊(duì)執(zhí)行力，降低管理風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，定期跟蹤項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問題。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：投資管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，及時(shí)采取措施加以防范和控制。投資收益管理收益核算1.收益確認(rèn)原則：投資收益按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行確認(rèn)，即在投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)收益時(shí)，確認(rèn)投資收益。2.收益核算方法：財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)投資項(xiàng)目的收益進(jìn)行核算，確保收益核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。收益分配1.收益分配原則：投資收益分配按照公司的利潤分配政策進(jìn)行，兼顧公司的發(fā)展和股東的利益。2.收益分配方式：投資收益分配方式包括現(xiàn)金分紅、轉(zhuǎn)增股本等，具體分配方式由公司董事會(huì)根據(jù)公司的實(shí)際情況和發(fā)展需要確定。收益上繳1.收益上繳原則：投資收益上繳按照國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定進(jìn)行，確保公司依法納稅。2.收益上繳方式：財(cái)務(wù)部門按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)足額上繳投資收益應(yīng)繳納的稅款。投資檔案管理檔案分類投資項(xiàng)目檔案分為項(xiàng)目立項(xiàng)檔案、項(xiàng)目可行性研究檔案、項(xiàng)目決策檔案、項(xiàng)目實(shí)施檔案、項(xiàng)目監(jiān)控與評(píng)價(jià)檔案等。檔案整理與歸檔1.檔案整理：投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目檔案進(jìn)行整理，按照檔案分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類編號(hào)，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.檔案歸檔：投資管理部門按照檔案管理制度的規(guī)定，將整理好的投資項(xiàng)目檔案及時(shí)歸檔，移交公司檔案管理部門統(tǒng)一保管。檔案查閱與借閱1.檔案查閱：公司內(nèi)部人員因工作需要查閱投資項(xiàng)目檔案的，需填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)投資管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到公司檔案管理部門查閱。2.檔案借閱：公司外部人員因工作需要借閱投資項(xiàng)目檔案的，需填寫《檔案借閱申請(qǐng)表》，經(jīng)投資管理部門負(fù)責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)