母子公司合規(guī)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)母子公司合規(guī)管理，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，促進(jìn)母子公司依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范管理，依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于母子公司及其所屬各部門、分公司、子公司等分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“各公司”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及行業(yè)規(guī)范，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面覆蓋原則：合規(guī)管理覆蓋母子公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門及全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：以有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為核心，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合合規(guī)要求。4.協(xié)同配合原則：母子公司各部門之間、各層級(jí)之間應(yīng)加強(qiáng)溝通協(xié)作，形成合規(guī)管理合力，共同推進(jìn)合規(guī)工作。（四）定義1.合規(guī)：指公司及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：指公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)管理：指公司通過(guò)建立合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)政策、程序和措施，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)的動(dòng)態(tài)過(guò)程。二、合規(guī)管理組織架構(gòu)（一）合規(guī)管理委員會(huì)1.組成：合規(guī)管理委員會(huì)由母公司高級(jí)管理人員、各子公司負(fù)責(zé)人及相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人組成，母公司董事長(zhǎng)擔(dān)任主任。2.職責(zé)審議批準(zhǔn)公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、基本制度和年度工作計(jì)劃。研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理中的重大問(wèn)題。監(jiān)督合規(guī)管理體系的有效運(yùn)行，對(duì)合規(guī)管理工作進(jìn)行總體指導(dǎo)和監(jiān)督。定期聽(tīng)取合規(guī)管理工作匯報(bào)，評(píng)估合規(guī)管理工作成效。（二）合規(guī)管理部門1.設(shè)置：母公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)母子公司合規(guī)管理工作；各子公司根據(jù)實(shí)際情況設(shè)立合規(guī)管理崗位或部門，接受母公司合規(guī)管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。2.職責(zé)組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、操作流程和指引。對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，出具合規(guī)審查意見(jiàn)。開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和預(yù)警，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)和監(jiān)控指標(biāo)體系。組織開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳教育活動(dòng)，提高員工合規(guī)意識(shí)。受理合規(guī)舉報(bào)和投訴，開展合規(guī)調(diào)查，提出處理建議。跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管政策和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的變化，及時(shí)提出合規(guī)建議和應(yīng)對(duì)措施。參與公司重大決策的合規(guī)論證，為公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)提供合規(guī)支持。（三）合規(guī)管理員1.配備：各部門、分公司、子公司應(yīng)指定專人擔(dān)任合規(guī)管理員，負(fù)責(zé)本部門、本單位的日常合規(guī)管理工作。2.職責(zé)協(xié)助合規(guī)管理部門開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作。負(fù)責(zé)本部門、本單位合規(guī)制度的執(zhí)行和落實(shí)，對(duì)本部門、本單位的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行日常合規(guī)檢查。及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告本部門、本單位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，協(xié)助制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。組織本部門、本單位員工參加合規(guī)培訓(xùn)和教育活動(dòng)，傳達(dá)合規(guī)要求和信息。配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)調(diào)查和處理工作。三、合規(guī)管理制度建設(shè)（一）制度制定1.合規(guī)管理部門應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司實(shí)際情況，制定完善的合規(guī)管理制度體系，包括基本制度、具體制度、操作流程和指引等。2.制度制定應(yīng)遵循合法合規(guī)、全面覆蓋、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、可操作性等原則，確保制度內(nèi)容科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。3.制度制定過(guò)程中應(yīng)廣泛征求各部門、各層級(jí)意見(jiàn)，進(jìn)行充分論證和審核，確保制度符合公司實(shí)際需求和合規(guī)要求。（二）制度修訂1.隨著國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化以及公司經(jīng)營(yíng)管理情況的發(fā)展，合規(guī)管理制度應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂，確保制度的有效性和適應(yīng)性。2.合規(guī)管理部門應(yīng)定期對(duì)合規(guī)管理制度進(jìn)行梳理和評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果提出修訂建議，報(bào)合規(guī)管理委員會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。3.制度修訂應(yīng)按照制度制定程序進(jìn)行，確保修訂后的制度符合法律法規(guī)和公司實(shí)際情況。（三）制度執(zhí)行與監(jiān)督1.各部門、各層級(jí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)管理制度，確保制度的有效落實(shí)。合規(guī)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對(duì)違反制度的行為及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。2.建立健全合規(guī)考核機(jī)制，將合規(guī)管理納入各部門、各層級(jí)績(jī)效考核體系，對(duì)合規(guī)工作表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。3.定期對(duì)合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)，針對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)完善制度和管理措施，不斷提高合規(guī)管理水平。四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.合規(guī)管理部門應(yīng)定期組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，全面排查公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門及全體員工，包括但不限于市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)營(yíng)銷、合同管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、信息披露等環(huán)節(jié)。3.采用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，如問(wèn)卷調(diào)查、訪談、案例分析、數(shù)據(jù)分析等，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性與定量相結(jié)合的方法，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和指標(biāo)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，繪制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)地圖，直觀展示公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布情況，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同等級(jí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.合規(guī)管理部門應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，明確責(zé)任部門和責(zé)任人，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效實(shí)施。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。五、合規(guī)審查（一）審查范圍1.公司重大決策、重要合同、重大項(xiàng)目、重要規(guī)章制度等涉及公司重大利益和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的事項(xiàng)，應(yīng)進(jìn)行合規(guī)審查。2.合規(guī)審查應(yīng)涵蓋決策程序、合同條款、項(xiàng)目方案、制度內(nèi)容等方面，確保其符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司內(nèi)部規(guī)章制度。（二）審查流程1.各部門在提交重大決策、重要合同、重大項(xiàng)目等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)同時(shí)提交合規(guī)審查申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料。2.合規(guī)管理部門收到合規(guī)審查申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)組織審查，對(duì)審查事項(xiàng)進(jìn)行全面分析和評(píng)估，提出合規(guī)審查意見(jiàn)。3.合規(guī)審查意見(jiàn)應(yīng)明確指出審查事項(xiàng)是否合規(guī)，如存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)提出具體的整改建議和防范措施。4.審查事項(xiàng)涉及多個(gè)部門的，合規(guī)管理部門應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合審查，共同提出審查意見(jiàn)。（三）審查意見(jiàn)的處理1.被審查部門應(yīng)認(rèn)真對(duì)待合規(guī)審查意見(jiàn)，根據(jù)意見(jiàn)及時(shí)進(jìn)行整改，確保審查事項(xiàng)符合合規(guī)要求。2.如對(duì)合規(guī)審查意見(jiàn)有異議，被審查部門可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出申訴，合規(guī)管理部門應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，并將復(fù)查結(jié)果反饋給被審查部門。3.合規(guī)審查意見(jiàn)作為公司決策、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施等的重要依據(jù)，未經(jīng)合規(guī)審查或經(jīng)審查不符合合規(guī)要求的事項(xiàng)，不得提交決策或?qū)嵤?。六、合?guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.合規(guī)管理部門應(yīng)制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)時(shí)間等。2.培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求、法律法規(guī)變化以及員工合規(guī)意識(shí)提升情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，確保培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.法律法規(guī)培訓(xùn)：包括國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則等方面的培訓(xùn)，使員工了解和掌握相關(guān)法律法規(guī)要求。2.合規(guī)制度培訓(xùn)：對(duì)公司合規(guī)管理制度進(jìn)行深入解讀，使員工熟悉制度內(nèi)容和執(zhí)行要求。3.合規(guī)案例培訓(xùn)：通過(guò)分析典型合規(guī)案例，提高員工對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和防范能力。4.職業(yè)道德培訓(xùn)：加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育，培養(yǎng)員工的誠(chéng)信意識(shí)和職業(yè)操守。（三）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：由公司內(nèi)部合規(guī)管理人員或邀請(qǐng)外部專家進(jìn)行授課，開展集中培訓(xùn)、專題培訓(xùn)、部門培訓(xùn)等。2.在線學(xué)習(xí)：利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)提供合規(guī)培訓(xùn)課程，員工可自主選擇學(xué)習(xí)時(shí)間和內(nèi)容，進(jìn)行在線學(xué)習(xí)。3.實(shí)地考察：組織員工到合規(guī)管理先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法。4.案例研討：定期組織合規(guī)案例研討會(huì)，引導(dǎo)員工對(duì)實(shí)際案例進(jìn)行分析和討論，提高員工的合規(guī)判斷能力和應(yīng)對(duì)能力。（四）培訓(xùn)效果評(píng)估1.建立合規(guī)培訓(xùn)效果評(píng)估機(jī)制，對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行跟蹤評(píng)估，了解員工對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和應(yīng)用能力。2.培訓(xùn)效果評(píng)估可采用考試、撰寫心得體會(huì)、實(shí)際工作表現(xiàn)評(píng)估等方式進(jìn)行，評(píng)估結(jié)果作為員工績(jī)效考核和職業(yè)發(fā)展的參考依據(jù)。3.根據(jù)培訓(xùn)效果評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)計(jì)劃和內(nèi)容，改進(jìn)培訓(xùn)方式和方法，不斷提高培訓(xùn)質(zhì)量。七、合規(guī)舉報(bào)與調(diào)查（一）舉報(bào)渠道1.公司應(yīng)建立健全合規(guī)舉報(bào)渠道，向員工、客戶、合作伙伴等公布舉報(bào)方式，包括舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱、舉報(bào)信箱等。2.鼓勵(lì)員工積極參與合規(guī)監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時(shí)進(jìn)行舉報(bào)，保護(hù)舉報(bào)人合法權(quán)益。（二）舉報(bào)受理1.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)受理合規(guī)舉報(bào)，對(duì)舉報(bào)內(nèi)容進(jìn)行登記和初步審查。2.對(duì)于符合受理?xiàng)l件的舉報(bào)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理；對(duì)于不符合受理?xiàng)l件的舉報(bào)，應(yīng)向舉報(bào)人說(shuō)明理由。（三）舉報(bào)調(diào)查1.合規(guī)管理部門應(yīng)組織成立調(diào)查組，對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行深入調(diào)查，收集相關(guān)證據(jù)，查明事實(shí)真相。2.調(diào)查過(guò)程中應(yīng)遵循客觀、公正、保密的原則，保護(hù)舉報(bào)人、被舉報(bào)人及相關(guān)人員的合法權(quán)益。3.調(diào)查組應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成調(diào)查工作，并形成調(diào)查報(bào)告，提交合規(guī)管理委員會(huì)審議。（四）舉報(bào)處理1.合規(guī)管理委員會(huì)根據(jù)調(diào)查報(bào)告，對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)作出處理決定，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。2.對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的舉報(bào)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)惡意舉報(bào)的，依法追究其責(zé)任。3.及時(shí)向舉報(bào)人反饋舉報(bào)處理結(jié)果，對(duì)涉及公司商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的信息嚴(yán)格保密。八、合規(guī)管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.建立健全合規(guī)管理監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)合規(guī)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。2.合規(guī)管理部門應(yīng)定期向合規(guī)管理委員會(huì)報(bào)告合規(guī)管理工作情況，接受合規(guī)管理委員會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)。3.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)將合規(guī)審計(jì)納入年度審計(jì)計(jì)劃，對(duì)公司合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。（二）考核指標(biāo)1.制定合規(guī)管理考核指標(biāo)體系，明確考核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各部門、各層級(jí)的合規(guī)管理工作進(jìn)行量化考核。2.考核指標(biāo)應(yīng)包括合規(guī)制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控情況、合規(guī)培訓(xùn)效果、合規(guī)舉報(bào)處理情況等方面。（三）考核方式1.合規(guī)管理考核采取定期考核與不定期考核相結(jié)合的方式進(jìn)行。2.定期考核每年進(jìn)行一次，由合規(guī)管理部門組織實(shí)施；不定期考核根據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行，由