項目部財物管理制度一、總則（一）目的為加強項目部財物管理，規(guī)范財物行為，保障項目部各項工作的順利開展，提高財物使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于項目部全體員工及涉及項目部財物使用、管理的相關(guān)人員。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：項目部財物實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理，確保財物管理的規(guī)范化、標(biāo)準化。2.預(yù)算控制原則：加強財物預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行預(yù)算，確保各項財物支出在預(yù)算范圍內(nèi)。3.節(jié)約高效原則：合理配置財物資源，提高財物使用效率，杜絕浪費。4.監(jiān)督制約原則：建立健全財物監(jiān)督機制，加強對財物采購、使用、處置等環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保財物安全。二、財物管理職責(zé)分工（一）項目經(jīng)理職責(zé)1.全面負責(zé)項目部財物管理工作，貫徹執(zhí)行公司財物管理制度。2.審批項目部財物預(yù)算、采購計劃、報銷等事項。3.監(jiān)督檢查項目部財物管理工作，確保財物安全、合理使用。（二）財務(wù)人員職責(zé)1.負責(zé)項目部財務(wù)管理工作，包括賬務(wù)處理、財務(wù)報表編制等。2.審核各項財物收支憑證，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性、準確性。3.協(xié)助項目經(jīng)理編制財物預(yù)算，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況。4.定期對項目部財物進行盤點，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（三）物資管理人員職責(zé)1.負責(zé)項目部物資的采購、驗收、保管、發(fā)放等工作。2.建立物資臺賬，記錄物資的出入庫情況。3.定期對物資進行盤點，確保物資賬實相符。4.配合財務(wù)人員做好物資成本核算工作。（四）其他人員職責(zé)1.各部門負責(zé)人負責(zé)本部門財物的使用和管理，確保財物合理使用。2.項目部員工應(yīng)遵守財物管理制度，愛護財物，節(jié)約使用。三、財物預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.項目部應(yīng)根據(jù)年度工作計劃和實際需求，編制財物預(yù)算。2.財物預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算和支出預(yù)算，支出預(yù)算應(yīng)細化到具體項目和金額。3.預(yù)算編制應(yīng)遵循“實事求是、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則。（二）預(yù)算審批1.項目部財物預(yù)算編制完成后，應(yīng)報項目經(jīng)理審批。2.項目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和項目部實際情況，對預(yù)算進行審核，提出修改意見。3.經(jīng)項目經(jīng)理審批后的財物預(yù)算，報公司財務(wù)部門備案。（三）預(yù)算執(zhí)行1.項目部應(yīng)嚴格按照批準的財物預(yù)算執(zhí)行，確保各項財物支出在預(yù)算范圍內(nèi)。2.如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)提前提出申請，經(jīng)項目經(jīng)理審核后報公司財務(wù)部門審批。3.財務(wù)人員應(yīng)定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。四、財物采購管理（一）采購計劃1.項目部各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，提前編制物資采購計劃。2.采購計劃應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求時間等內(nèi)容。3.物資采購計劃應(yīng)報物資管理人員審核，經(jīng)項目經(jīng)理審批后執(zhí)行。（二）采購實施1.物資管理人員應(yīng)根據(jù)批準的采購計劃，選擇合格的供應(yīng)商進行采購。2.采購方式可采用招標(biāo)、詢價、競爭性談判等方式，確保采購過程公開、公平、公正。3.采購合同應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準、付款方式等條款。（三）采購驗收1.物資到貨后，物資管理人員應(yīng)及時組織相關(guān)人員進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等，確保物資符合采購合同要求。3.驗收合格后，物資管理人員應(yīng)填寫驗收單，并辦理入庫手續(xù)。五、財物使用管理（一）領(lǐng)用制度1.項目部員工因工作需要領(lǐng)用物資時，應(yīng)填寫物資領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負責(zé)人審核后報物資管理人員審批。2.物資管理人員應(yīng)根據(jù)審批后的申請表發(fā)放物資，并做好記錄。3.貴重物資、限量物資應(yīng)實行專人專用，嚴格控制領(lǐng)用數(shù)量。（二）使用規(guī)范1.項目部員工應(yīng)按照規(guī)定的用途使用財物，不得擅自改變用途。2.愛護財物，妥善保管，防止損壞、丟失。3.如發(fā)現(xiàn)財物損壞或丟失，應(yīng)及時報告，并查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。（三）維修保養(yǎng)1.物資管理人員應(yīng)定期對項目部財物進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時安排維修保養(yǎng)。2.對于大型設(shè)備、貴重物資等，應(yīng)制定專門的維修保養(yǎng)計劃，確保其正常運行。3.維修保養(yǎng)費用應(yīng)納入財物預(yù)算，嚴格控制。六、財物盤點管理（一）盤點計劃1.項目部應(yīng)定期組織財物盤點，盤點計劃應(yīng)包括盤點時間、范圍、人員分工等內(nèi)容。2.盤點時間應(yīng)根據(jù)實際情況確定，一般每年不少于一次。（二）盤點實施1.盤點人員應(yīng)按照盤點計劃進行盤點，確保盤點工作的準確性和全面性。2.盤點過程中，應(yīng)如實記錄財物的數(shù)量、規(guī)格型號、存放地點等信息。3.對于盤盈、盤虧的財物，應(yīng)查明原因，編制盤點報告。（三）盤點結(jié)果處理1.盤點報告經(jīng)項目經(jīng)理審核后，報公司財務(wù)部門。2.對于盤盈的財物，應(yīng)及時入賬；對于盤虧的財物，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任，并按照規(guī)定進行處理。七、財物處置管理（一）處置范圍1.已損壞無法使用的財物。2.閑置不用的財物。3.超過使用年限的財物。（二）處置方式1.報廢：對于已損壞無法使用或超過使用年限的財物，經(jīng)鑒定后可進行報廢處理。2.出售：對于閑置不用的財物，可通過公開拍賣、招標(biāo)等方式進行出售。3.捐贈：對于符合條件的財物，可捐贈給相關(guān)單位或個人。（三）處置審批1.財物處置申請應(yīng)報項目經(jīng)理審批，經(jīng)批準后方可實施。2.對于價值較大的財物處置，應(yīng)報公司財務(wù)部門備案。（四）處置收入管理1.財物處置收入應(yīng)及時入賬，納入項目部財務(wù)管理。2.處置收入應(yīng)按照規(guī)定用途使用，不得挪作他用。八、財務(wù)報銷管理（一）報銷原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效。2.合理性原則：報銷費用應(yīng)符合項目部實際工作需要，合理合規(guī)。3.及時性原則：員工應(yīng)及時報銷費用，不得拖延。（二）報銷流程1.員工填寫報銷申請表，注明報銷事由、金額、附件張數(shù)等信息。2.將報銷申請表及相關(guān)附件提交部門負責(zé)人審核。3.部門負責(zé)人審核通過后，報項目經(jīng)理審批。4.項目經(jīng)理審批通過后，交財務(wù)人員審核報銷。（三）報銷標(biāo)準1.差旅費、業(yè)務(wù)招待費等報銷標(biāo)準按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.其他費用報銷標(biāo)準由項目部根據(jù)實際情況制定，并報公司財務(wù)部門備案。九、財務(wù)監(jiān)督與審計（一）財務(wù)監(jiān)督1.財務(wù)人員應(yīng)定期對項目部財物收支情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.項目部應(yīng)接受公司財務(wù)部門的定期檢查和不定期抽查，如實提供財務(wù)資料。（二）內(nèi)部審計1.公司審計部門應(yīng)定期對項目部進行內(nèi)部審計，審查財物管理制度的執(zhí)行情況。