公司財務(wù)公章誰管理制度一、總則（一）目的為加強公司財務(wù)公章的管理，規(guī)范財務(wù)公章的使用流程，保障公司資金安全和財務(wù)工作的正常運轉(zhuǎn)，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構(gòu)涉及財務(wù)公章使用的相關(guān)部門和人員。（三）基本原則1.嚴格管理原則：對財務(wù)公章實行專人保管、專柜存放，確保公章安全。2.規(guī)范使用原則：明確財務(wù)公章的使用范圍、審批程序和使用要求，杜絕違規(guī)使用。3.責任追究原則：對因財務(wù)公章管理不善或違規(guī)使用造成公司損失的，追究相關(guān)責任人的責任。二、財務(wù)公章的定義與種類（一）定義財務(wù)公章是指公司在辦理財務(wù)核算、資金收付、財務(wù)報表編制等財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)時使用的具有法律效力的印章。（二）種類1.財務(wù)專用章：用于公司財務(wù)票據(jù)、銀行結(jié)算憑證、財務(wù)報表等的簽章。2.發(fā)票專用章：用于公司開具發(fā)票時的簽章。3.其他財務(wù)相關(guān)印章：根據(jù)公司財務(wù)管理需要，經(jīng)公司批準刻制的其他用于財務(wù)業(yè)務(wù)的印章。三、財務(wù)公章的刻制與啟用（一）刻制1.財務(wù)公章的刻制由公司財務(wù)部根據(jù)實際工作需要提出申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，由公司指定的具有資質(zhì)的印章刻制單位負責刻制。2.申請刻制財務(wù)公章時，應(yīng)填寫《財務(wù)公章刻制申請表》，詳細注明印章名稱、規(guī)格、用途等信息。（二）啟用1.財務(wù)公章刻制完成后，由財務(wù)部專人負責領(lǐng)取，并進行登記。2.啟用財務(wù)公章前，應(yīng)在公司內(nèi)部進行公示，明確印章的使用范圍和管理要求。3.同時，財務(wù)部應(yīng)將新啟用的財務(wù)公章印模報公司檔案管理部門備案。四、財務(wù)公章的保管（一）保管人員1.財務(wù)專用章由公司財務(wù)部負責人指定專人保管，發(fā)票專用章由負責發(fā)票開具的人員保管，其他財務(wù)相關(guān)印章根據(jù)具體用途由相應(yīng)崗位人員保管。2.財務(wù)公章保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉財務(wù)工作流程，無不良記錄。（二）保管要求1.財務(wù)公章應(yīng)存放在專門的保險柜或保險箱內(nèi)，實行雙人保管，鑰匙分別由保管人員各自持有。2.保險柜或保險箱應(yīng)放置在安全可靠的位置，確保公章存放環(huán)境安全。3.財務(wù)公章保管人員因請假、出差等原因需要暫時離崗時，應(yīng)將公章移交財務(wù)部負責人指定的其他人員代為保管，并辦理交接手續(xù)。五、財務(wù)公章的使用（一）使用范圍1.財務(wù)專用章主要用于公司財務(wù)票據(jù)（如支票、匯票、本票等）的簽章、銀行結(jié)算憑證的簽章、財務(wù)報表的簽章以及其他經(jīng)公司授權(quán)的財務(wù)業(yè)務(wù)的簽章。2.發(fā)票專用章用于公司開具各類發(fā)票時的簽章。3.其他財務(wù)相關(guān)印章根據(jù)其具體用途，在規(guī)定的財務(wù)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)使用。（二）使用流程1.填寫《財務(wù)公章使用申請表》：使用財務(wù)公章時，申請人應(yīng)填寫《財務(wù)公章使用申請表》，詳細注明用章事項、金額、涉及部門及人員等信息。2.審批：一般事項：由財務(wù)部門負責人審批。重大事項：涉及金額較大、重要合同協(xié)議等，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。3.用章：經(jīng)審批同意后，財務(wù)公章保管人員按照申請表上的內(nèi)容進行用章，并在《財務(wù)公章使用登記簿》上進行登記，登記內(nèi)容包括用章日期、用章事項、申請人、審批人、用章人等信息。4.蓋章要求：蓋章應(yīng)清晰、端正，確保印章與文件內(nèi)容相符，不得在空白紙張或未填寫完整的文件上蓋章。（三）禁止使用情況1.未經(jīng)審批同意，不得擅自使用財務(wù)公章。2.不得在與公司財務(wù)業(yè)務(wù)無關(guān)的文件或資料上使用財務(wù)公章。3.不得將財務(wù)公章外借他人使用。六、財務(wù)公章的交接（一）交接原因1.財務(wù)公章保管人員因崗位調(diào)動、離職等原因需要進行交接。2.因工作需要，財務(wù)公章保管人員需臨時將公章移交他人保管。（二）交接流程1.交接前準備：交接雙方應(yīng)在財務(wù)部負責人的監(jiān)督下，對財務(wù)公章進行全面清查，核對公章數(shù)量、規(guī)格、使用記錄等信息，確保公章完好無損、使用記錄準確無誤。2.填寫《財務(wù)公章交接清單》：交接雙方應(yīng)詳細填寫《財務(wù)公章交接清單》，清單內(nèi)容包括公章名稱、數(shù)量、規(guī)格、啟用時間、截至交接日的使用記錄等信息，并簽字確認。3.交接：交接雙方在財務(wù)部負責人的見證下，當面進行公章交接，確保交接過程清晰、準確。交接完成后，《財務(wù)公章交接清單》一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，財務(wù)部存檔一份。七、財務(wù)公章的掛失與補辦（一）掛失1.發(fā)現(xiàn)財務(wù)公章遺失或被盜時，保管人員應(yīng)立即向財務(wù)部負責人報告，并在第一時間采取措施，如在公司內(nèi)部發(fā)布公告、向公安機關(guān)報案等，防止公章被非法使用。2.同時，應(yīng)填寫《財務(wù)公章掛失申請表》，詳細說明掛失原因、公章遺失或被盜的時間、地點等信息，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，在相關(guān)媒體上發(fā)布掛失聲明。（二）補辦1.財務(wù)公章掛失后，如需補辦，由財務(wù)部根據(jù)公司規(guī)定重新申請刻制。2.補辦流程與財務(wù)公章的刻制與啟用流程相同，即由財務(wù)部提出申請，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，由指定的印章刻制單位刻制，并進行公示和備案。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)部應(yīng)定期對財務(wù)公章的保管和使用情況進行檢查，確保公章管理規(guī)范、使用合規(guī)。2.檢查內(nèi)容包括公章保管是否安全、使用流程是否符合規(guī)定、審批手續(xù)是否齊全、使用記錄是否完整等。（二）審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)公章的管理情況進行審計，重點審查公章的保管、使用、交接等環(huán)節(jié)是否存在風險和違規(guī)行為。2.對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。九、責任追究（一）違規(guī)責任界定1.因保管不善導(dǎo)致財務(wù)公章遺失、被盜或損壞的，由保管人員承擔相應(yīng)責任。2.未經(jīng)審批擅自使用財務(wù)公章或違規(guī)使用財務(wù)公章的，由使用人承擔主要責任，審批人承擔相應(yīng)的管理責任。3.因財務(wù)公章管理混亂、制度執(zhí)行不力導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟損失或其他不良影響的，追究相關(guān)部門負責人和公司領(lǐng)導(dǎo)的管理責任。（二）責任追究方式1.批評教育：對違規(guī)情節(jié)較輕的責任人，給予批評教育，責令其立即改正。2.經(jīng)濟處罰：對因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的責任人，根據(jù)損失大小給予相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。3.行政處分：對違規(guī)情節(jié)嚴重、造成較大損失或不良影響的責任人，給予警告、記過、記大過、降級、撤職等行政處分。4.法律追究：對涉嫌違法犯罪的責任人，依法移送司法機關(guān)追究法律責任。十、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司財務(wù)部負責