公司財(cái)務(wù)印鑒章管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)印鑒章的管理，規(guī)范印鑒章的使用流程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司的財(cái)務(wù)印鑒章管理。3.定義本制度所稱財(cái)務(wù)印鑒章，是指公司財(cái)務(wù)專用章、法定代表人印章以及其他財(cái)務(wù)相關(guān)印章。二、印鑒章的刻制與啟用1.刻制財(cái)務(wù)印鑒章的刻制必須由公司指定的部門統(tǒng)一辦理，刻制前需填寫《印鑒章刻制申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明印鑒章名稱、規(guī)格、材質(zhì)等信息，并經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意?？讨仆瓿珊?，由刻章單位出具刻章證明，并將印鑒章交由公司指定人員妥善保管。2.啟用新刻制的財(cái)務(wù)印鑒章啟用前，需在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，公示期為[X]個(gè)工作日。公示無異議后，由保管人員填寫《印鑒章啟用申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，方可正式啟用。啟用后的印鑒章應(yīng)在《印鑒章保管登記表》上進(jìn)行詳細(xì)登記。三、印鑒章的保管1.保管原則財(cái)務(wù)印鑒章應(yīng)實(shí)行專人保管、分人分章保管的原則，確保印鑒章的安全。嚴(yán)禁一人同時(shí)保管財(cái)務(wù)專用章和法定代表人印章。2.保管人員職責(zé)負(fù)責(zé)印鑒章的日常保管，確保印鑒章存放安全，防止丟失、被盜或損壞。嚴(yán)格按照規(guī)定的使用范圍和審批程序使用印鑒章，不得擅自使用或轉(zhuǎn)借他人。對(duì)印鑒章的使用情況進(jìn)行詳細(xì)登記，定期將登記情況報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。如發(fā)現(xiàn)印鑒章丟失、被盜或損壞，應(yīng)立即向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。3.保管地點(diǎn)財(cái)務(wù)印鑒章應(yīng)存放于公司財(cái)務(wù)專用保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜鑰匙由保管人員分別保管，不得交由他人代管。保險(xiǎn)柜應(yīng)存放于安全、保密的場(chǎng)所，確保印鑒章的存放安全。四、印鑒章的使用1.使用范圍財(cái)務(wù)印鑒章的使用范圍僅限于公司財(cái)務(wù)收支、資金結(jié)算、票據(jù)開具、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)。未經(jīng)公司書面授權(quán)，任何部門和個(gè)人不得擅自使用財(cái)務(wù)印鑒章。2.使用流程申請(qǐng)：使用財(cái)務(wù)印鑒章時(shí)，需填寫《印鑒章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明使用日期、用途、金額、收款單位等信息，并經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。審批：《印鑒章使用申請(qǐng)表》經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，依次提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，方可使用印鑒章。使用：保管人員應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的《印鑒章使用申請(qǐng)表》上的內(nèi)容使用印鑒章，確保印鑒章使用的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。使用完畢后，應(yīng)在《印鑒章使用登記表》上進(jìn)行詳細(xì)登記，并將《印鑒章使用申請(qǐng)表》存檔保管。3.特殊情況處理如遇緊急情況需要使用財(cái)務(wù)印鑒章，但無法按照正常審批流程進(jìn)行審批時(shí)，使用人員應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并說明情況。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行緊急授權(quán)，并在事后及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。五、印鑒章的交接1.交接原則財(cái)務(wù)印鑒章保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要辦理交接手續(xù)時(shí)，必須嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行交接，確保印鑒章的安全和正常使用。2.交接流程交接準(zhǔn)備：交接前，原保管人員應(yīng)將印鑒章使用情況進(jìn)行清理，核對(duì)《印鑒章保管登記表》和《印鑒章使用登記表》的記錄，確保賬實(shí)相符。同時(shí)，應(yīng)將印鑒章使用申請(qǐng)表、審批文件等相關(guān)資料整理歸檔。交接手續(xù)：交接時(shí)，原保管人員應(yīng)與新保管人員進(jìn)行當(dāng)面交接，填寫《印鑒章交接清單》，詳細(xì)注明印鑒章名稱、數(shù)量、規(guī)格、啟用時(shí)間、保管期限等信息，并由雙方簽字確認(rèn)。交接清單一式三份，原保管人員、新保管人員各執(zhí)一份，財(cái)務(wù)部門存檔一份。監(jiān)交：印鑒章交接過程中，應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或公司指定人員進(jìn)行監(jiān)交，確保交接手續(xù)的真實(shí)性、完整性和合法性。六、印鑒章的掛失與更換1.掛失如發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印鑒章丟失、被盜或損壞，保管人員應(yīng)立即向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)登報(bào)聲明作廢。同時(shí)，應(yīng)填寫《印鑒章掛失申請(qǐng)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，辦理掛失手續(xù)。2.更換印鑒章掛失后，如需重新刻制，應(yīng)按照本制度第二章的規(guī)定進(jìn)行刻制和啟用。新刻制的印鑒章啟用后，原印鑒章自動(dòng)失效。七、印鑒章的檢查與監(jiān)督1.定期檢查公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印鑒章的保管和使用情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括印鑒章的存放是否安全、使用流程是否規(guī)范、登記記錄是否完整等。檢查結(jié)果應(yīng)形成書面報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。2.不定期抽查公司審計(jì)部門應(yīng)不定期對(duì)財(cái)務(wù)印鑒章的保管和使用情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。對(duì)違反本制度規(guī)定的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.監(jiān)督舉報(bào)公司鼓勵(lì)全體員工對(duì)財(cái)務(wù)印鑒章的保管和使用情況進(jìn)行監(jiān)督舉報(bào)。對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的，公司將給予舉報(bào)人一定的獎(jiǎng)勵(lì)。八、罰則1.對(duì)違反本制度規(guī)定，擅自使用財(cái)務(wù)印鑒章的，給予直接責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過、記大過處分；造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.對(duì)因保管不善，導(dǎo)致財(cái)務(wù)印鑒章丟失、被盜或損壞的，給予保管人員警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過、記大過處分；造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.