公司物品及財(cái)產(chǎn)管理制度總則1.目的為加強(qiáng)公司物品及財(cái)產(chǎn)的管理，規(guī)范物品及財(cái)產(chǎn)的采購(gòu)、使用、保管、維護(hù)、盤點(diǎn)、處置等行為，確保公司資產(chǎn)安全完整，合理配置資源，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司的所有物品及財(cái)產(chǎn)管理。3.管理原則公司物品及財(cái)產(chǎn)管理遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、責(zé)任到人、物盡其用的原則。物品及財(cái)產(chǎn)的分類與編號(hào)1.分類標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)：使用年限在一年以上，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（單位價(jià)值[X]元以上），并且在使用過(guò)程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備等。低值易耗品：?jiǎn)挝粌r(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以下（單位價(jià)值低于[X]元），使用年限較短，不能作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如辦公桌椅、文件柜、工具、量具、勞動(dòng)保護(hù)用品等。辦公用品：用于辦公的各類物品，如文具、紙張、墨盒、硒鼓等。周轉(zhuǎn)材料：能夠多次使用、逐漸轉(zhuǎn)移其價(jià)值但仍保持原有形態(tài)不確認(rèn)為固定資產(chǎn)的材料，如包裝材料、周轉(zhuǎn)箱等。其他物品：不屬于上述分類的其他公司物品及財(cái)產(chǎn)。2.編號(hào)規(guī)則固定資產(chǎn)編號(hào)采用[具體編號(hào)規(guī)則，如“GD”+部門代碼+資產(chǎn)類別代碼+購(gòu)置年份后兩位+順序號(hào)]。低值易耗品編號(hào)采用[具體編號(hào)規(guī)則，如“DZ”+部門代碼+類別代碼+購(gòu)置年份后兩位+順序號(hào)]。辦公用品編號(hào)采用[具體編號(hào)規(guī)則，如“BG”+類別代碼+購(gòu)置年份后兩位+順序號(hào)]。周轉(zhuǎn)材料編號(hào)采用[具體編號(hào)規(guī)則，如“ZZ”+類別代碼+購(gòu)置年份后兩位+順序號(hào)]。其他物品編號(hào)采用[具體編號(hào)規(guī)則，如“QT”+類別代碼+購(gòu)置年份后兩位+順序號(hào)]。物品及財(cái)產(chǎn)的采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃各部門應(yīng)根據(jù)工作需要和實(shí)際情況，于每年[具體時(shí)間]前編制下一年度物品及財(cái)產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)行政部門匯總。行政部門對(duì)各部門采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核、平衡，結(jié)合公司預(yù)算安排，編制公司年度物品及財(cái)產(chǎn)采購(gòu)總計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.采購(gòu)申請(qǐng)因工作急需或新增需求超出采購(gòu)計(jì)劃的，由使用部門填寫物品及財(cái)產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)物品或財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)金額等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報(bào)行政部門。行政部門對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核，符合采購(gòu)條件的，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；涉及重大采購(gòu)事項(xiàng)的，報(bào)公司總經(jīng)理審批。3.采購(gòu)方式采購(gòu)金額在[具體金額]以下的物品及財(cái)產(chǎn)，由行政部門通過(guò)市場(chǎng)詢價(jià)、比價(jià)等方式選擇供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)金額在[具體金額]以上的物品及財(cái)產(chǎn)，應(yīng)采用招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)等方式進(jìn)行采購(gòu)，并按照公司相關(guān)采購(gòu)管理規(guī)定執(zhí)行。4.采購(gòu)合同采購(gòu)部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物品或財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)將合同副本提交行政部門、財(cái)務(wù)部門備案。物品及財(cái)產(chǎn)的驗(yàn)收與入庫(kù)1.驗(yàn)收采購(gòu)的物品及財(cái)產(chǎn)到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知行政部門、使用部門等相關(guān)人員共同進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同、發(fā)票等資料，對(duì)物品及財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、外觀等進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保與采購(gòu)要求一致。對(duì)于固定資產(chǎn)、大型設(shè)備等，驗(yàn)收合格后還應(yīng)組織專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行性能測(cè)試、安裝調(diào)試等工作，確保其正常運(yùn)行。2.入庫(kù)驗(yàn)收合格的物品及財(cái)產(chǎn)，由行政部門辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單，詳細(xì)記錄入庫(kù)物品及財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、供應(yīng)商等信息。入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部門留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門記賬，一聯(lián)交采購(gòu)部門備查。物品及財(cái)產(chǎn)應(yīng)按照類別、規(guī)格、型號(hào)等分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于管理和查找。物品及財(cái)產(chǎn)的領(lǐng)用與發(fā)放1.領(lǐng)用申請(qǐng)使用部門或個(gè)人需要領(lǐng)用物品及財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫物品及財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用物品及財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交行政部門。行政部門根據(jù)庫(kù)存情況及審批意見(jiàn)，決定是否發(fā)放。如庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行采購(gòu)。2.發(fā)放行政部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，發(fā)放物品及財(cái)產(chǎn)，并填寫出庫(kù)單，詳細(xì)記錄出庫(kù)物品及財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、發(fā)放日期等信息。出庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)由行政部門留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門記賬，一聯(lián)交領(lǐng)用部門備查。對(duì)于辦公用品、低值易耗品等，原則上實(shí)行限量領(lǐng)用制度；對(duì)于固定資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行領(lǐng)用。物品及財(cái)產(chǎn)的使用與保管1.使用部門職責(zé)負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用物品及財(cái)產(chǎn)的日常使用、維護(hù)和保管，確保其安全、正常使用。建立物品及財(cái)產(chǎn)使用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物品及財(cái)產(chǎn)的領(lǐng)用、使用、歸還等情況。教育本部門員工愛(ài)護(hù)公司物品及財(cái)產(chǎn)，遵守物品及財(cái)產(chǎn)使用規(guī)定。2.使用人員職責(zé)按照物品及財(cái)產(chǎn)的使用說(shuō)明和操作規(guī)程正確使用，不得擅自更改用途或拆卸、改裝。妥善保管所使用的物品及財(cái)產(chǎn)，如發(fā)現(xiàn)損壞、丟失等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告部門負(fù)責(zé)人，并查明原因。工作變動(dòng)時(shí)，應(yīng)將所使用的物品及財(cái)產(chǎn)歸還行政部門，并辦理交接手續(xù)。3.保管要求行政部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物品及財(cái)產(chǎn)的保管工作，定期對(duì)庫(kù)存物品及財(cái)產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、清查，確保賬實(shí)相符。固定資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行登記、折舊計(jì)提等管理工作；低值易耗品應(yīng)做好領(lǐng)用、攤銷等記錄。對(duì)于貴重物品、危險(xiǎn)物品等，應(yīng)按照特殊保管要求進(jìn)行存放和管理。物品及財(cái)產(chǎn)的維護(hù)與維修1.維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃行政部門應(yīng)根據(jù)物品及財(cái)產(chǎn)的使用情況和維護(hù)要求，制定年度維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，明確維護(hù)保養(yǎng)的內(nèi)容、時(shí)間、責(zé)任人等。各使用部門應(yīng)按照維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，組織實(shí)施本部門物品及財(cái)產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)工作。2.維修申請(qǐng)物品及財(cái)產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時(shí)，使用部門或個(gè)人應(yīng)填寫維修申請(qǐng)表，注明故障或損壞情況、維修要求等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交行政部門。行政部門對(duì)維修申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)實(shí)際情況安排維修人員或外委維修。3.維修處理維修人員應(yīng)及時(shí)對(duì)物品及財(cái)產(chǎn)進(jìn)行維修，維修完成后應(yīng)填寫維修記錄，注明維修情況、更換零部件等信息。維修費(fèi)用在[具體金額]以下的，由行政部門審核后安排支付；維修費(fèi)用在[具體金額]以上的，應(yīng)按照公司相關(guān)審批流程進(jìn)行審批。物品及財(cái)產(chǎn)的盤點(diǎn)與清查1.盤點(diǎn)計(jì)劃行政部門應(yīng)制定年度物品及財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員等。盤點(diǎn)范圍應(yīng)覆蓋公司所有物品及財(cái)產(chǎn)，包括庫(kù)存、在用、出租出借等。2.盤點(diǎn)實(shí)施盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)物品及財(cái)產(chǎn)進(jìn)行逐一清點(diǎn)、核對(duì)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)過(guò)程中應(yīng)做好記錄，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤點(diǎn)差異表。3.盤點(diǎn)報(bào)告盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明盤點(diǎn)情況、盤點(diǎn)結(jié)果、賬實(shí)差異原因及處理建議等。盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。如賬實(shí)差異較大，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，追究相關(guān)責(zé)任。物品及財(cái)產(chǎn)的處置管理1.處置范圍閑置、報(bào)廢、淘汰、盤虧等不再使用或已喪失使用價(jià)值的物品及財(cái)產(chǎn)。2.處置方式報(bào)廢：對(duì)于已達(dá)到使用年限、損壞嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或維修成本過(guò)高、技術(shù)落后被淘汰等符合報(bào)廢條件的物品及財(cái)產(chǎn)，由使用部門提出報(bào)廢申請(qǐng)，經(jīng)技術(shù)部門鑒定、行政部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行報(bào)廢處理。出售：對(duì)于閑置、尚可使用且有市場(chǎng)需求的物品及財(cái)產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，可通過(guò)公開拍賣、競(jìng)價(jià)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。捐贈(zèng)：對(duì)于不再使用且具有一定公益價(jià)值的物品及財(cái)產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，可進(jìn)行捐贈(zèng)處理。3.處置程序物品及財(cái)產(chǎn)處置申請(qǐng)由使用部門填寫處置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明處置物品及財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、原值、凈值、處置原因、處置方式等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)行政部門。行政部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門、技術(shù)部門等對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的處置申請(qǐng)，由行政部門組織實(shí)施處置工作，并辦理相關(guān)手續(xù)。處置收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)部門。監(jiān)督與檢查1.公司設(shè)立物品及財(cái)產(chǎn)管理監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)公司物品及財(cái)產(chǎn)管理情況進(jìn)行定期或不定期檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)檢查物品及財(cái)產(chǎn)采