東風(fēng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)東風(fēng)公司在運(yùn)營(yíng)過程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理行為，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于東風(fēng)公司及其下屬各部門、子公司。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個(gè)部門和各個(gè)環(huán)節(jié)，確保全面識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。2.一致性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程和方法應(yīng)在公司內(nèi)部保持一致，避免出現(xiàn)混亂和矛盾。3.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。4.成本效益原則：在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保以合理的成本實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。5.全員參與原則：風(fēng)險(xiǎn)管理是公司全體員工的共同責(zé)任，應(yīng)鼓勵(lì)全體員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高層管理人員組成，董事長(zhǎng)擔(dān)任主任，總經(jīng)理?yè)?dān)任副主任，成員包括各部門負(fù)責(zé)人。2.職責(zé)：審議和批準(zhǔn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度；審議和批準(zhǔn)公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施情況；協(xié)調(diào)解決公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.設(shè)立：公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)：制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度和流程；組織開展公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析工作；建立和維護(hù)公司風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)；提出公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議和方案；對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查；協(xié)助各部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（三）各部門1.職責(zé)：各部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：組織本部門員工學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能；督促本部門員工落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理措施；及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告本部門的風(fēng)險(xiǎn)狀況；參與公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法：?jiǎn)柧碚{(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，向各部門、子公司收集風(fēng)險(xiǎn)信息。訪談法：與公司高管、部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工等進(jìn)行訪談，了解公司運(yùn)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，識(shí)別流程中的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：分析公司財(cái)務(wù)報(bào)表，識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)標(biāo)桿對(duì)比法：與同行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行對(duì)比，識(shí)別公司在行業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)差距。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、戰(zhàn)略決策失誤等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括市場(chǎng)需求變化、價(jià)格波動(dòng)、銷售渠道不暢等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：包括資金鏈斷裂、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、融資困難等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：包括生產(chǎn)事故、質(zhì)量問題、供應(yīng)鏈中斷等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)：包括法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：包括違反監(jiān)管要求、公司內(nèi)部制度等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。人員風(fēng)險(xiǎn)：包括人員流失、員工違規(guī)、勞動(dòng)糾紛等帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法：定性評(píng)估方法：通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述，如高、中、低等，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。定量評(píng)估方法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定量分析，確定風(fēng)險(xiǎn)數(shù)值，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。綜合評(píng)估方法：結(jié)合定性評(píng)估和定量評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：可能性標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，分為高、較高、中等、較低、低五個(gè)等級(jí)。影響程度標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司目標(biāo)的影響程度，分為嚴(yán)重、較大、一般、較小、輕微五個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，即放棄或終止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度一般的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，即通過采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)降低策略可分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防：通過制定和執(zhí)行相關(guān)制度、流程、標(biāo)準(zhǔn)等，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)抑制：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，通過采取應(yīng)急措施、救援行動(dòng)等，減輕風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，即將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方承擔(dān)，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款、進(jìn)行套期保值等。（四）風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度輕微的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，即公司自行承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。（五）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定與實(shí)施1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)目標(biāo)、應(yīng)對(duì)措施、責(zé)任部門、實(shí)施時(shí)間等。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案實(shí)施：各責(zé)任部門應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的要求，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的實(shí)施情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.監(jiān)控內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況等進(jìn)行監(jiān)控。2.監(jiān)控方法：定期檢查：定期對(duì)各部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)：利用風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化。專項(xiàng)審計(jì)：對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。3.監(jiān)控報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行效果、風(fēng)險(xiǎn)狀況變化趨勢(shì)等。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告應(yīng)提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理要求，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。預(yù)警指標(biāo)應(yīng)包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、業(yè)務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。2.預(yù)警級(jí)別劃分：根據(jù)預(yù)警指標(biāo)的變化情況，將預(yù)警級(jí)別分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警、黃色預(yù)警和藍(lán)色預(yù)警四個(gè)級(jí)別。紅色預(yù)警：表示風(fēng)險(xiǎn)狀況嚴(yán)重，可能對(duì)公司造成重大損失，應(yīng)立即采取緊急措施。橙色預(yù)警：表示風(fēng)險(xiǎn)狀況較嚴(yán)重，可能對(duì)公司造成較大損失，應(yīng)采取重點(diǎn)措施。黃色預(yù)警：表示風(fēng)險(xiǎn)狀況一般，可能對(duì)公司造成一定損失，應(yīng)采取相應(yīng)措施。藍(lán)色預(yù)警：表示風(fēng)險(xiǎn)狀況輕微，可能對(duì)公司造成較小損失，應(yīng)密切關(guān)注。3.預(yù)警信息發(fā)布：當(dāng)預(yù)警指標(biāo)達(dá)到預(yù)警級(jí)別時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門和人員采取應(yīng)對(duì)措施。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立覆蓋公司全面風(fēng)險(xiǎn)信息的管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、分析評(píng)估和預(yù)警提示，提高公司風(fēng)險(xiǎn)管理效率和水平。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息收集模塊：收集公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息，包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估模塊：對(duì)收集的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案管理模塊：制定、實(shí)施和跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警模塊：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和預(yù)警提示。5.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與分析模塊：生成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估。6.系統(tǒng)管理模塊：對(duì)系統(tǒng)用戶、權(quán)限、數(shù)據(jù)等進(jìn)行管理。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)保持穩(wěn)定運(yùn)行，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)準(zhǔn)確傳遞。2.系統(tǒng)維護(hù)：定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)功能的完善和數(shù)據(jù)的安全。七、風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)目標(biāo)提高公司員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，使員工能夠識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)：包括風(fēng)險(xiǎn)概念、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法等。2.公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度：包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略等。3.各部門風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)：根據(jù)各部門業(yè)務(wù)特點(diǎn)，培訓(xùn)部門員工如何識(shí)別和應(yīng)對(duì)本部門的風(fēng)險(xiǎn)。（三）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：定期組織公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)專家或內(nèi)部資深人員進(jìn)行授課。2.外部培訓(xùn)：選派員工參加外部風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程或研討會(huì)。3.案例分