商場私收款管理制度總則目的為規(guī)范商場收款行為，確保商場資金安全，杜絕私收款現(xiàn)象，維護(hù)商場正常運(yùn)營秩序，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于商場內(nèi)所有涉及收款業(yè)務(wù)的部門、崗位及工作人員。基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度，確保收款行為合法合規(guī)。2.安全性原則：保障商場資金安全，防止資金流失和挪用。3.透明性原則：收款過程公開透明，便于監(jiān)督和管理。4.責(zé)任追究原則：對私收款行為嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。收款流程規(guī)范收款方式1.現(xiàn)金收款：顧客以現(xiàn)金支付貨款時(shí)，商場收款人員應(yīng)使用統(tǒng)一的收款設(shè)備進(jìn)行收款，并開具正規(guī)發(fā)票或收據(jù)。2.銀行卡收款：支持多種銀行卡支付，收款人員應(yīng)按照銀行規(guī)定的操作流程進(jìn)行刷卡收款，確保交易信息準(zhǔn)確無誤。3.電子支付：包括微信支付、支付寶支付等，收款人員應(yīng)熟練操作相關(guān)支付平臺，及時(shí)處理支付交易。收款操作流程1.顧客選購商品后，前往商場指定收款臺結(jié)算。2.收款人員核對商品信息及價(jià)格，確保準(zhǔn)確無誤。3.告知顧客應(yīng)付金額，并收取相應(yīng)款項(xiàng)。4.按照收款方式進(jìn)行操作，現(xiàn)金收款時(shí)應(yīng)唱收唱付，銀行卡收款和電子支付時(shí)應(yīng)及時(shí)確認(rèn)支付成功。5.開具發(fā)票或收據(jù)，將發(fā)票聯(lián)或收據(jù)聯(lián)交給顧客，存根聯(lián)留存?zhèn)洳椤?.收款完成后，收款人員應(yīng)在相關(guān)系統(tǒng)中記錄收款信息，確保賬目清晰。收款記錄與核對1.每日營業(yè)結(jié)束后，收款人員應(yīng)將當(dāng)日收款明細(xì)進(jìn)行整理，填寫收款日報(bào)表。2.收款日報(bào)表應(yīng)包括收款日期、收款方式、收款金額、顧客數(shù)量等信息，并由收款人員簽字確認(rèn)。3.商場財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對收款日報(bào)表進(jìn)行核對，確保收款金額與系統(tǒng)記錄一致。4.如發(fā)現(xiàn)收款差異，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。私收款行為界定定義私收款是指商場工作人員在收款過程中，未將應(yīng)繳款項(xiàng)足額、及時(shí)上繳商場財(cái)務(wù)，而是私自截留、挪用或據(jù)為己有的行為。具體情形1.收款不入賬：收款人員收取顧客款項(xiàng)后，未在商場規(guī)定的系統(tǒng)中記錄收款信息，將款項(xiàng)私自留存。2.少收款多記賬：收款人員故意少收顧客款項(xiàng)，但在系統(tǒng)中按照實(shí)際應(yīng)收金額記賬，差額部分私自占有。3.截留現(xiàn)金：收款人員將收取的現(xiàn)金私自截留，不按規(guī)定上繳財(cái)務(wù)。4.挪用收款資金：將收取的款項(xiàng)用于個人或其他非商場正常經(jīng)營用途。5.虛構(gòu)交易收款：偽造交易記錄，騙取商場收款。私收款防范措施人員管理1.加強(qiáng)員工培訓(xùn)：定期組織收款人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和法律意識，使其熟悉收款流程和相關(guān)制度。2.背景審查：在招聘收款人員時(shí)，嚴(yán)格進(jìn)行背景審查，確保其品德良好、無不良記錄。3.崗位輪換：定期對收款人員進(jìn)行崗位輪換，避免長期在同一崗位工作可能產(chǎn)生的違規(guī)行為。收款設(shè)備與系統(tǒng)管理1.統(tǒng)一收款設(shè)備：商場應(yīng)配備統(tǒng)一的收款設(shè)備，如收銀機(jī)、POS機(jī)等，并定期進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保設(shè)備正常運(yùn)行。2.完善收款系統(tǒng)：建立健全商場收款系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)收款信息的實(shí)時(shí)記錄和監(jiān)控，確保收款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。3.數(shù)據(jù)備份：定期對收款系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)：商場財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對收款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查收款記錄、款項(xiàng)上繳情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。2.現(xiàn)場監(jiān)督：商場管理人員應(yīng)加強(qiáng)對收款現(xiàn)場的監(jiān)督檢查，不定期抽查收款情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)制止并處理。3.顧客監(jiān)督：鼓勵顧客對收款行為進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)私收款現(xiàn)象，可向商場投訴舉報(bào)。私收款責(zé)任追究責(zé)任認(rèn)定1.對于私收款行為，一經(jīng)查實(shí)，將根據(jù)行為的性質(zhì)、情節(jié)及造成的后果，認(rèn)定相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)遵循事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確的原則。處罰措施1.警告：對于初次發(fā)現(xiàn)且情節(jié)較輕的私收款行為，給予警告處分，并要求其立即改正，上繳私收款項(xiàng)。2.罰款：根據(jù)私收款金額的大小，對相關(guān)責(zé)任人員處以一定比例的罰款。3.辭退：對于情節(jié)嚴(yán)重、屢教不改或給商場造成重大損失的私收款行為，予以辭退，并依法追究其法律責(zé)任。4.其他處罰：視情節(jié)輕重，還可采取降職、停職等其他處罰措施。賠償責(zé)任1.對于因私收款行為給商場造成的經(jīng)濟(jì)損失，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。2.賠償金額應(yīng)根據(jù)實(shí)際損失情況確定，包括但不限于少收的款項(xiàng)、挪用資金產(chǎn)生的利息等。舉報(bào)與獎勵舉報(bào)渠道1.設(shè)立專門的舉報(bào)郵箱和舉報(bào)電話，接受員工和顧客對私收款行為的舉報(bào)。2.在商場顯著位置公布舉報(bào)渠道信息，方便員工和顧客舉報(bào)。舉報(bào)處理1.接到舉報(bào)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。對于實(shí)名舉報(bào)，應(yīng)在調(diào)查結(jié)束后及時(shí)向舉報(bào)人反饋調(diào)查結(jié)果。2.對于經(jīng)查實(shí)的舉報(bào)，給予舉報(bào)人一定的獎勵。獎勵標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)舉報(bào)私收款行為的金額大小和情節(jié)輕重，給予舉報(bào)人相應(yīng)的獎勵。2.獎勵金額可按照私收款金額的一定比例確