酒店促銷活動(dòng)預(yù)算管理規(guī)定

酒店促銷活動(dòng)預(yù)算管理規(guī)定一、總則1.目的為加強(qiáng)酒店促銷活動(dòng)預(yù)算管理，合理規(guī)劃和控制促銷活動(dòng)成本，提高促銷活動(dòng)的投入產(chǎn)出效益，保障酒店?duì)I銷目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本規(guī)定。2.適用范圍本規(guī)定適用于酒店開展的各類促銷活動(dòng)的預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整及評(píng)估等管理活動(dòng)。酒店各部門涉及促銷活動(dòng)預(yù)算相關(guān)工作均需遵循本規(guī)定。3.管理原則-戰(zhàn)略性原則：促銷活動(dòng)預(yù)算應(yīng)與酒店整體戰(zhàn)略目標(biāo)和市場(chǎng)營銷策略相契合，有助于提升酒店市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和品牌形象。-科學(xué)性原則：預(yù)算編制應(yīng)基于準(zhǔn)確的市場(chǎng)調(diào)研、歷史數(shù)據(jù)和合理的預(yù)測(cè)分析，確保預(yù)算的科學(xué)性和合理性。-全面性原則：涵蓋促銷活動(dòng)涉及的所有費(fèi)用項(xiàng)目，包括但不限于廣告宣傳、人員推廣、贈(zèng)品、場(chǎng)地布置等，確保預(yù)算無遺漏。-嚴(yán)肅性原則：預(yù)算一經(jīng)審批確定，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如遇特殊情況需要調(diào)整，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。-效益性原則：以提高促銷活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)效益為核心，優(yōu)化資源配置，確保每一筆預(yù)算投入都能帶來相應(yīng)的收益增長。二、預(yù)算管理組織與職責(zé)1.預(yù)算管理委員會(huì)-組成：由酒店總經(jīng)理擔(dān)任主任，營銷總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副主任，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。-職責(zé)：-審議酒店促銷活動(dòng)預(yù)算管理制度和流程，提出修訂建議；-審核酒店年度促銷活動(dòng)預(yù)算方案，報(bào)酒店管理層審批；-協(xié)調(diào)解決促銷活動(dòng)預(yù)算編制和執(zhí)行過程中的重大問題；-對(duì)促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，提出獎(jiǎng)懲建議。2.市場(chǎng)營銷部-職責(zé)：-負(fù)責(zé)制定酒店促銷活動(dòng)計(jì)劃，明確促銷活動(dòng)目標(biāo)、主題、時(shí)間、地點(diǎn)、方式等關(guān)鍵要素；-進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手促銷活動(dòng)情況，為促銷活動(dòng)預(yù)算編制提供市場(chǎng)依據(jù)；-根據(jù)促銷活動(dòng)計(jì)劃，詳細(xì)編制促銷活動(dòng)預(yù)算草案，包括各項(xiàng)費(fèi)用的明細(xì)和預(yù)計(jì)金額；-負(fù)責(zé)促銷活動(dòng)預(yù)算的具體執(zhí)行，按照預(yù)算控制費(fèi)用支出，確保促銷活動(dòng)順利開展；-定期向預(yù)算管理委員會(huì)匯報(bào)促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行過程中的問題和偏差。3.財(cái)務(wù)部-職責(zé)：-負(fù)責(zé)制定酒店促銷活動(dòng)預(yù)算編制的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)各部門進(jìn)行預(yù)算編制；-對(duì)市場(chǎng)營銷部提交的促銷活動(dòng)預(yù)算草案進(jìn)行審核，從財(cái)務(wù)專業(yè)角度提出意見和建議；-匯總編制酒店年度促銷活動(dòng)預(yù)算方案，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審核；-負(fù)責(zé)促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行的財(cái)務(wù)核算和監(jiān)控，定期提供預(yù)算執(zhí)行情況的財(cái)務(wù)報(bào)表；-對(duì)促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，協(xié)助預(yù)算管理委員會(huì)進(jìn)行績效評(píng)估。4.其他部門-職責(zé)：-根據(jù)酒店促銷活動(dòng)計(jì)劃，配合市場(chǎng)營銷部提供本部門涉及促銷活動(dòng)的相關(guān)信息和費(fèi)用需求；-在促銷活動(dòng)執(zhí)行過程中，按照預(yù)算控制本部門相關(guān)費(fèi)用支出，協(xié)助市場(chǎng)營銷部完成促銷活動(dòng)任務(wù)。三、促銷活動(dòng)預(yù)算編制1.預(yù)算編制流程-準(zhǔn)備階段：市場(chǎng)營銷部每年[具體時(shí)間]開展市場(chǎng)調(diào)研，收集行業(yè)動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手促銷活動(dòng)信息、客戶需求變化等資料。財(cái)務(wù)部提供上年度促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行情況的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告。-草案編制階段：市場(chǎng)營銷部根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果和酒店年度營銷目標(biāo)，制定促銷活動(dòng)計(jì)劃，明確各項(xiàng)促銷活動(dòng)的具體內(nèi)容和實(shí)施步驟。在此基礎(chǔ)上，按照預(yù)算編制規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，詳細(xì)編制促銷活動(dòng)預(yù)算草案，包括各項(xiàng)費(fèi)用的明細(xì)和預(yù)計(jì)金額。-部門審核階段：市場(chǎng)營銷部將編制好的預(yù)算草案提交給財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部從預(yù)算的合理性、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性、資金安排的可行性等方面進(jìn)行審核，并提出修改意見。市場(chǎng)營銷部根據(jù)財(cái)務(wù)部的審核意見對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行修改完善。-委員會(huì)審核階段：修改后的促銷活動(dòng)預(yù)算草案提交給預(yù)算管理委員會(huì)進(jìn)行審核。預(yù)算管理委員會(huì)對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行全面審議，重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算與酒店戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性、促銷活動(dòng)的預(yù)期效果、預(yù)算的總體規(guī)模和結(jié)構(gòu)等。如有必要，委員會(huì)可要求市場(chǎng)營銷部和財(cái)務(wù)部進(jìn)一步解釋或調(diào)整預(yù)算草案。-審批階段：經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審核通過的促銷活動(dòng)預(yù)算方案，報(bào)酒店管理層審批。酒店管理層根據(jù)酒店整體經(jīng)營狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)預(yù)算方案進(jìn)行最終審批。2.預(yù)算編制內(nèi)容-廣告宣傳費(fèi)用：包括線上廣告（如酒店官網(wǎng)推廣、社交媒體廣告、在線旅游平臺(tái)廣告等）、線下廣告（如報(bào)紙廣告、雜志廣告、戶外廣告等）、宣傳資料印刷（如宣傳單頁、海報(bào)、宣傳冊(cè)等）的費(fèi)用。應(yīng)詳細(xì)列出廣告投放平臺(tái)、投放時(shí)間、投放金額等信息。-人員推廣費(fèi)用：涵蓋促銷活動(dòng)期間營銷人員的工資、獎(jiǎng)金、提成、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)用等。需明確參與促銷活動(dòng)的人員數(shù)量、工作時(shí)間、薪酬標(biāo)準(zhǔn)等。-贈(zèng)品費(fèi)用：計(jì)算為促銷活動(dòng)準(zhǔn)備的各類贈(zèng)品（如小禮品、優(yōu)惠券、免費(fèi)餐券等）的采購成本或制作成本。應(yīng)注明贈(zèng)品的種類、數(shù)量、單價(jià)等。-場(chǎng)地布置費(fèi)用：涉及促銷活動(dòng)場(chǎng)地的裝飾、布置所需的費(fèi)用，如鮮花、氣球、舞臺(tái)搭建、音響設(shè)備租賃等。需說明場(chǎng)地布置的具體項(xiàng)目和預(yù)算金額。-活動(dòng)策劃與執(zhí)行費(fèi)用：包括聘請(qǐng)專業(yè)策劃公司的費(fèi)用、活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)的組織協(xié)調(diào)費(fèi)用、表演嘉賓的酬金等。應(yīng)詳細(xì)說明活動(dòng)策劃和執(zhí)行的具體內(nèi)容及費(fèi)用明細(xì)。-其他費(fèi)用：如促銷活動(dòng)期間的水電費(fèi)、通訊費(fèi)、臨時(shí)設(shè)備采購或租賃費(fèi)等不可預(yù)見的雜項(xiàng)費(fèi)用。需對(duì)各項(xiàng)雜項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行合理估算。四、促銷活動(dòng)預(yù)算審批1.初審財(cái)務(wù)部收到市場(chǎng)營銷部提交的促銷活動(dòng)預(yù)算草案后，在[具體工作日]內(nèi)完成初審。初審主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：-預(yù)算編制的規(guī)范性：檢查預(yù)算草案是否按照規(guī)定的格式和內(nèi)容進(jìn)行編制，各項(xiàng)費(fèi)用的分類是否準(zhǔn)確。-費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的合理性：依據(jù)酒店歷史數(shù)據(jù)、市場(chǎng)行情和相關(guān)規(guī)定，審核各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)是否合理，是否存在過高或過低的情況。-數(shù)據(jù)計(jì)算的準(zhǔn)確性：對(duì)預(yù)算草案中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算核對(duì)，確保金額計(jì)算準(zhǔn)確無誤。-資金安排的可行性：結(jié)合酒店的資金狀況和預(yù)算期內(nèi)的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，評(píng)估預(yù)算資金安排的可行性。-財(cái)務(wù)部初審?fù)瓿珊螅鼍邥鎸徍艘庖?，反饋給市場(chǎng)營銷部。2.委員會(huì)審核預(yù)算管理委員會(huì)在收到財(cái)務(wù)部提交的經(jīng)初審后的促銷活動(dòng)預(yù)算草案及審核意見后，組織召開專門會(huì)議進(jìn)行審核。審核重點(diǎn)包括：-預(yù)算與戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性：審查促銷活動(dòng)預(yù)算是否與酒店的年度經(jīng)營目標(biāo)和市場(chǎng)營銷戰(zhàn)略相契合，是否有助于提升酒店的市場(chǎng)份額和品牌形象。-促銷活動(dòng)的可行性：評(píng)估促銷活動(dòng)計(jì)劃的合理性和可操作性，包括活動(dòng)主題、時(shí)間、地點(diǎn)、方式等是否符合市場(chǎng)需求和酒店實(shí)際情況。-預(yù)算的總體平衡：綜合考慮酒店的整體經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)承受能力，審核促銷活動(dòng)預(yù)算的總體規(guī)模是否適度，各項(xiàng)費(fèi)用之間的結(jié)構(gòu)是否合理。-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：分析促銷活動(dòng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手反應(yīng)等，并評(píng)估預(yù)算中是否考慮了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。-委員會(huì)審核過程中，市場(chǎng)營銷部和財(cái)務(wù)部應(yīng)就相關(guān)問題進(jìn)行詳細(xì)說明和解釋。委員會(huì)根據(jù)審核情況提出修改意見或建議，市場(chǎng)營銷部根據(jù)委員會(huì)意見對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行進(jìn)一步修改完善。3.審批決策經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審核通過的促銷活動(dòng)預(yù)算方案，由委員會(huì)主任簽署后報(bào)酒店管理層審批。酒店管理層根據(jù)酒店的整體戰(zhàn)略和經(jīng)營狀況，對(duì)預(yù)算方案進(jìn)行最終審批。審批通過的預(yù)算方案作為酒店促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行的依據(jù)。-對(duì)于重大促銷活動(dòng)預(yù)算方案，酒店管理層可組織相關(guān)專家或外部顧問進(jìn)行論證，確保預(yù)算方案的科學(xué)性和合理性。五、促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行1.預(yù)算下達(dá)與分解經(jīng)審批后的促銷活動(dòng)預(yù)算方案由財(cái)務(wù)部及時(shí)下達(dá)給市場(chǎng)營銷部及其他相關(guān)部門。市場(chǎng)營銷部應(yīng)將預(yù)算進(jìn)一步分解到具體的促銷活動(dòng)項(xiàng)目和責(zé)任人，明確各項(xiàng)目的預(yù)算金額和執(zhí)行時(shí)間節(jié)點(diǎn)。-財(cái)務(wù)部為每個(gè)促銷活動(dòng)項(xiàng)目設(shè)立專門的預(yù)算執(zhí)行臺(tái)賬，記錄預(yù)算的下達(dá)、調(diào)整、執(zhí)行和結(jié)余情況。2.費(fèi)用支出控制-各部門在促銷活動(dòng)執(zhí)行過程中，必須嚴(yán)格按照預(yù)算控制費(fèi)用支出。所有費(fèi)用支出應(yīng)符合酒店的財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)審批流程。-費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷人應(yīng)提供詳細(xì)的費(fèi)用明細(xì)、發(fā)票等有效憑證，并注明該費(fèi)用所屬的促銷活動(dòng)項(xiàng)目。財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，對(duì)于超出預(yù)算或不符合規(guī)定的費(fèi)用，不予報(bào)銷。-市場(chǎng)營銷部應(yīng)定期對(duì)促銷活動(dòng)的費(fèi)用支出情況進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正預(yù)算執(zhí)行過程中的偏差。3.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控-財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)控，定期（每月/每季度）編制預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表，向預(yù)算管理委員會(huì)和酒店管理層匯報(bào)。報(bào)表內(nèi)容應(yīng)包括預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、實(shí)際支出與預(yù)算的差異分析等。-預(yù)算管理委員會(huì)定期對(duì)促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算執(zhí)行偏差較大的項(xiàng)目，分析原因并提出改進(jìn)措施。-市場(chǎng)營銷部應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)部和預(yù)算管理委員會(huì)的監(jiān)控工作，及時(shí)提供相關(guān)數(shù)據(jù)和資料。六、促銷活動(dòng)預(yù)算調(diào)整1.調(diào)整條件在促銷活動(dòng)預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇下列情況之一，可申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整：-市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化，原促銷活動(dòng)計(jì)劃無法實(shí)施或需要進(jìn)行重大調(diào)整；-酒店經(jīng)營戰(zhàn)略發(fā)生調(diào)整，導(dǎo)致促銷活動(dòng)目標(biāo)和內(nèi)容發(fā)生變化；-不可抗力因素（如自然災(zāi)害、政策法規(guī)調(diào)整等）對(duì)促銷活動(dòng)產(chǎn)生重大影響；-其他經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)認(rèn)定需要調(diào)整預(yù)算的特殊情況。2.調(diào)整流程-申請(qǐng)：由市場(chǎng)營銷部提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，詳細(xì)說明調(diào)整的原因、調(diào)整的項(xiàng)目和金額、調(diào)整對(duì)促銷活動(dòng)效果和酒店經(jīng)營的影響等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料。-審核：財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估調(diào)整的必要性和合理性，分析調(diào)整對(duì)酒店財(cái)務(wù)狀況和整體預(yù)算平衡的影響。審核通過后，提交預(yù)算管理委員會(huì)審議。-審議：預(yù)算管理委員會(huì)召開會(huì)議，對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審議。委員會(huì)成員根據(jù)酒店的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營狀況和市場(chǎng)形勢(shì)等因素，綜合判斷是否批準(zhǔn)調(diào)整申請(qǐng)。-審批：經(jīng)預(yù)算管理委員會(huì)審議通過的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，報(bào)酒店管理層審批。酒店管理層審批通過后，財(cái)務(wù)部根據(jù)審批意見對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，并更新預(yù)算執(zhí)行臺(tái)賬。七、促銷活動(dòng)預(yù)算評(píng)估與考核1.評(píng)估內(nèi)容-預(yù)算執(zhí)行情況評(píng)估：對(duì)比預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行情況，分析各項(xiàng)費(fèi)用的支出是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)，預(yù)算執(zhí)行偏差的原因及改進(jìn)措施。-促銷活動(dòng)效果評(píng)估：從銷售業(yè)績、市場(chǎng)份額、客戶滿意度、品牌知名度等方面評(píng)估促銷活動(dòng)是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，分析促銷活動(dòng)對(duì)酒店經(jīng)營業(yè)績的貢獻(xiàn)。-成本效益評(píng)估：計(jì)算促銷活動(dòng)的投入產(chǎn)出比，評(píng)估預(yù)算投入是否帶來了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益，是否實(shí)現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。2.評(píng)估方法-數(shù)據(jù)對(duì)比分析：收集和整理促銷活動(dòng)前后的相關(guān)數(shù)據(jù)，如銷售額、客流量、客戶投訴率等，與預(yù)算目標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析，直觀反映促銷活動(dòng)的效果和預(yù)算執(zhí)行情況。-問卷調(diào)查與客戶訪談：通過向客戶發(fā)放調(diào)查問卷或進(jìn)行訪談，了解客戶對(duì)促銷活動(dòng)的滿意度、參與度和反饋意見，為評(píng)估促銷活動(dòng)效果提供參考。-內(nèi)部員工評(píng)價(jià)：組織參與促銷活動(dòng)的員工對(duì)活動(dòng)執(zhí)行過程、預(yù)算控制等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，收集員工的意見和建議，以便改進(jìn)工作。3.考核機(jī)制-建立促銷活動(dòng)預(yù)算考核指標(biāo)體系，將預(yù)算執(zhí)行情況、促銷活動(dòng)效果等納入考核范圍，明確各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。-定期（每年/每半年）對(duì)市場(chǎng)營銷部及其他相關(guān)部門的促銷活動(dòng)預(yù)算管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核結(jié)果與部門和員工的績效獎(jiǎng)金、晉升、評(píng)優(yōu)等掛鉤。-