移動公司金庫管理制度一、總則（一）目的為加強移動公司金庫管理，確保公司資金安全完整，規(guī)范資金收支流程，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于移動公司總部及各分支機構(gòu)的金庫管理。（三）基本原則1.安全性原則：金庫管理應(yīng)確保資金存儲和流轉(zhuǎn)的安全，防止資金被盜、挪用等風險。2.規(guī)范性原則：嚴格按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定進行金庫操作，規(guī)范各項業(yè)務(wù)流程。3.效率性原則：在保證資金安全的前提下，優(yōu)化金庫管理流程，提高資金使用效率，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。二、金庫設(shè)置與人員管理（一）金庫設(shè)置1.根據(jù)公司實際情況，合理設(shè)置金庫地點，金庫應(yīng)具備堅固的防護設(shè)施，如防盜門、防盜窗、監(jiān)控設(shè)備等。2.金庫內(nèi)部應(yīng)劃分不同功能區(qū)域，包括現(xiàn)金存放區(qū)、貴金屬存放區(qū)、重要憑證存放區(qū)等，各區(qū)域應(yīng)進行明確標識。（二）金庫人員配備1.金庫配備專職金庫管理人員，包括金庫主管、現(xiàn)金管理員、貴金屬管理員等，人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)。2.金庫管理人員實行定期輪崗制度，輪崗期限根據(jù)公司規(guī)定執(zhí)行，以防范操作風險。（三）人員職責1.金庫主管職責全面負責金庫的日常管理工作，制定金庫管理制度和操作流程，并監(jiān)督執(zhí)行。組織金庫人員進行業(yè)務(wù)培訓和考核，提高金庫人員業(yè)務(wù)水平和風險防范意識。定期檢查金庫安全設(shè)施、庫存現(xiàn)金、貴金屬及重要憑證等，確保賬實相符、賬賬相符。協(xié)調(diào)金庫與公司其他部門之間的工作關(guān)系，及時處理金庫管理中的重大問題。2.現(xiàn)金管理員職責負責現(xiàn)金的收付、整點、保管及上繳等工作，確保現(xiàn)金收付準確無誤。每日登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，定期與會計部門核對賬目。協(xié)助金庫主管進行現(xiàn)金庫存盤點，保證賬實相符。嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，防范現(xiàn)金收付過程中的風險。3.貴金屬管理員職責負責貴金屬的出入庫管理，核對貴金屬的品種、數(shù)量、規(guī)格等，確保出入庫手續(xù)齊全。妥善保管貴金屬庫存，定期進行盤點，保證賬實相符。記錄貴金屬的出入庫情況，建立詳細的臺賬，并及時與相關(guān)部門核對信息。負責貴金屬的安全防護工作，防止貴金屬被盜、損壞等情況發(fā)生。三、現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收付1.公司各部門在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定執(zhí)行?，F(xiàn)金收入必須開具合法有效的收款憑證，現(xiàn)金支出必須有合規(guī)的審批手續(xù)和原始憑證。2.現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)在金庫或指定的現(xiàn)金收付窗口辦理，嚴禁在非規(guī)定場所進行現(xiàn)金交易。3.現(xiàn)金收付過程中，經(jīng)辦人員應(yīng)認真核對現(xiàn)金的真?zhèn)?，確保收付現(xiàn)金的準確性和安全性。（二）現(xiàn)金整點與保管1.每日營業(yè)終了，現(xiàn)金管理員應(yīng)及時對當天收付的現(xiàn)金進行整點，按照幣種、券別、金額進行分類整理，確?，F(xiàn)金整潔、捆扎牢固。2.現(xiàn)金應(yīng)存放在金庫的現(xiàn)金存放區(qū)，金庫應(yīng)配備足夠的保險柜，用于存放現(xiàn)金。保險柜應(yīng)設(shè)置專人專用鑰匙和密碼，鑰匙和密碼應(yīng)分別保管，嚴禁一人同時掌握保險柜的鑰匙和密碼。3.金庫內(nèi)應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，對現(xiàn)金存放區(qū)域進行24小時監(jiān)控，監(jiān)控錄像應(yīng)至少保存[X]天。（三）現(xiàn)金上繳1.根據(jù)公司資金管理要求，現(xiàn)金管理員應(yīng)定期將超過庫存限額的現(xiàn)金上繳銀行。上繳現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、金額、幣種等信息。2.現(xiàn)金上繳過程中，應(yīng)采取必要的安全防范措施，如安排專人押送等，確保現(xiàn)金安全送達銀行。3.現(xiàn)金上繳后，應(yīng)及時取得銀行加蓋業(yè)務(wù)印章的現(xiàn)金繳款回單，并將回單交會計部門進行賬務(wù)處理。四、貴金屬管理（一）貴金屬出入庫1.貴金屬的出入庫必須憑公司相關(guān)部門出具的出入庫憑證辦理，出入庫憑證應(yīng)包括貴金屬品種、數(shù)量、規(guī)格、出入庫日期、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負責人簽字審批。2.貴金屬入庫時，金庫管理人員應(yīng)認真核對實際入庫的貴金屬與出入庫憑證一致，核對無誤后辦理入庫手續(xù)，登記貴金屬臺賬。3.貴金屬出庫時，金庫管理人員應(yīng)嚴格按照審批后的出入庫憑證發(fā)放，核對領(lǐng)取人員身份和憑證信息，確保貴金屬出庫安全。（二）貴金屬保管1.貴金屬應(yīng)存放在金庫的專門貴金屬存放區(qū)，存放區(qū)應(yīng)具備防火、防潮、防盜等安全設(shè)施。2.貴金屬應(yīng)分類存放，不同品種、規(guī)格的貴金屬應(yīng)分開保管，并有明顯標識。3.建立貴金屬盤點制度，定期對貴金屬庫存進行盤點，盤點結(jié)果應(yīng)與臺賬記錄進行核對，如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因并進行處理。（三）貴金屬核算與賬務(wù)處理1.會計部門應(yīng)設(shè)置專門的貴金屬明細賬，對貴金屬的增減變動進行詳細記錄。2.金庫管理人員應(yīng)定期將貴金屬出入庫情況與會計部門進行核對，確保賬務(wù)處理準確及時。3.對于貴金屬的盤盈、盤虧等情況，應(yīng)按照公司規(guī)定的審批程序進行處理，并及時調(diào)整賬務(wù)。五、重要憑證管理（一）重要憑證種類與范圍1.本制度所稱重要憑證包括但不限于現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行匯票、商業(yè)匯票、存單、債券、收據(jù)、發(fā)票、有價單證等。2.重要憑證的具體種類和范圍根據(jù)公司業(yè)務(wù)實際情況確定，并報公司相關(guān)部門備案。（二）重要憑證購買與保管1.重要憑證應(yīng)由專人負責購買，購買時應(yīng)填寫重要憑證購買申請表，經(jīng)審批后到指定銀行或供應(yīng)商處購買。2.重要憑證購回后，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，入庫時應(yīng)核對憑證的種類、數(shù)量、號碼等信息，確保與申請表一致。3.重要憑證應(yīng)存放在金庫的重要憑證存放區(qū)，按照憑證種類和號碼順序排列，實行專人專庫保管。重要憑證應(yīng)建立詳細的臺賬，記錄憑證的出入庫情況。（三）重要憑證使用與核銷1.各部門使用重要憑證時，應(yīng)填寫重要憑證使用申請表，注明使用憑證的種類、號碼、用途、金額等信息，并經(jīng)審批后到金庫領(lǐng)取。2.重要憑證使用過程中，經(jīng)辦人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定的用途和程序使用，確保憑證填寫規(guī)范、真實有效。3.重要憑證使用完畢后，應(yīng)及時辦理核銷手續(xù)，將已使用的憑證交回金庫。金庫管理人員應(yīng)核對核銷憑證的號碼、金額等信息，確保與使用申請表一致，并在臺賬上進行核銷記錄。六、金庫安全與保衛(wèi)（一）安全設(shè)施建設(shè)1.金庫應(yīng)具備完善的安全設(shè)施，包括防盜門、防盜窗、監(jiān)控設(shè)備、報警裝置、消防設(shè)備等。安全設(shè)施應(yīng)定期進行檢查、維護和更新，確保其正常運行。2.金庫的監(jiān)控設(shè)備應(yīng)覆蓋金庫內(nèi)部各個區(qū)域，監(jiān)控錄像應(yīng)保持清晰、完整，能夠?qū)崟r回放。報警裝置應(yīng)與公安機關(guān)報警系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，確保在發(fā)生緊急情況時能夠及時報警。3.金庫內(nèi)應(yīng)配備必要的消防設(shè)備，并定期組織金庫人員進行消防知識培訓和滅火演練，提高消防安全意識和應(yīng)急處置能力。（二）人員出入管理1.金庫實行封閉式管理，非金庫工作人員未經(jīng)批準不得進入金庫。金庫工作人員進入金庫時，應(yīng)進行身份驗證和登記，登記內(nèi)容包括進入時間、離開時間、人員姓名、事由等。2.金庫鑰匙和密碼等安全防護設(shè)施應(yīng)由專人負責保管，嚴禁將金庫鑰匙和密碼交予他人代管。如因工作需要，臨時授權(quán)他人使用金庫鑰匙或密碼時，應(yīng)進行詳細登記，并在使用完畢后及時收回。3.金庫工作人員離開金庫時，應(yīng)檢查金庫門窗、保險柜等是否關(guān)閉鎖好，確保金庫安全。（三）安全檢查與隱患排查1.金庫主管應(yīng)定期組織金庫安全檢查，檢查內(nèi)容包括安全設(shè)施運行情況、庫存現(xiàn)金與貴金屬賬實相符情況、重要憑證保管情況等。安全檢查應(yīng)形成書面記錄，對發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時整改。2.金庫管理人員應(yīng)每日對金庫進行自查，重點檢查庫存現(xiàn)金、貴金屬及重要憑證的安全狀況、安全設(shè)施是否正常等。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)立即報告金庫主管并采取相應(yīng)措施。3.公司應(yīng)不定期對金庫進行安全隱患排查，針對排查出的安全隱患，應(yīng)制定整改措施，明確整改責任人，限期進行整改，確保金庫安全。七、金庫監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對金庫管理情況進行審計監(jiān)督，檢查金庫管理制度的執(zhí)行情況、資金收支的合規(guī)性、庫存現(xiàn)金與貴金屬的真實性等。2.內(nèi)部審計部門在審計過程中，有權(quán)查閱金庫相關(guān)的賬簿、憑證、報表、文件等資料，對金庫管理人員進行詢問，并實地查看金庫安全設(shè)施和庫存情況。3.內(nèi)部審計部門應(yīng)及時向公司管理層報告金庫審計情況，對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計建議，督促相關(guān)部門進行整改。（二）財務(wù)部門檢查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對金庫現(xiàn)金、貴金屬及重要憑證等進行賬實核對，檢查金庫管理的準確性和規(guī)范性。2.財務(wù)部門在核對過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實不符或其他異常情況，應(yīng)及時與金庫管理人員溝通，查明原因并進行處理。同時，應(yīng)將相關(guān)情況報告公司管理層。3.財務(wù)部門應(yīng)加強對金庫資金收支情況的日常監(jiān)控，確保資金收支符合公司財務(wù)管理制度和相關(guān)規(guī)定。（三）外部監(jiān)管檢查應(yīng)對1.公司應(yīng)積極配合外部監(jiān)管部門對金庫管理的檢查，及時提供相關(guān)資料和信息，如實反映金庫管理情況。2.對于外部監(jiān)管部門提出的意見和建議，公司應(yīng)認真研究，制定整改措施，限期進行整改，并將整改情況及時反饋給監(jiān)管部門。3.公司應(yīng)根據(jù)外部監(jiān)管要求，不斷完善金庫管理制度，提高金庫管理水平，確保公司資金安全合規(guī)運營。八、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.金庫管理人員有下列行為之一的，視為違規(guī)：違反金庫管理制度和操作流程，擅自辦理現(xiàn)金收付、貴金屬出入庫、重要憑證使用等業(yè)務(wù)。未按照規(guī)定保管現(xiàn)金、貴金屬及重要憑證，導致其被盜、損壞、丟失等。未如實記錄金庫業(yè)務(wù)臺賬，賬實不符、賬賬不符，且未及時查明原因并處理。違反金庫安全管理規(guī)定，如未妥善保管金庫鑰匙和密碼，擅自允許無關(guān)人員進入金庫等。其他違反本制度規(guī)定的行為。2.公司其他部門人員有下列行為之一的，視為違規(guī)：未經(jīng)審批擅自挪用金庫資金。偽造、變造金庫相關(guān)憑證或文件。故意指使或協(xié)助金庫管理人員違規(guī)操作。其他干擾金庫正常管理的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對于金庫管理人員的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分；造成公司經(jīng)濟損失的，應(yīng)責令其賠償損失；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關(guān)追究刑事責任。2.對于公司其他部門人員的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、通報批評、解除勞動合同等處理；造成公司經(jīng)濟損失的，應(yīng)責令其賠償損失；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關(guān)追究刑事責任。3.違規(guī)行為責