工行公務(wù)卡管理制度總則目的為進(jìn)一步加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算，提高財(cái)務(wù)管理效率，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及工商銀行相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司本部及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)使用工商銀行公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出的管理。基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保公務(wù)卡使用合法合規(guī)。2.便利性原則：在保障財(cái)務(wù)安全的前提下，充分發(fā)揮公務(wù)卡的便捷支付功能，提高公務(wù)支出結(jié)算效率。3.安全性原則：加強(qiáng)公務(wù)卡信息安全管理，防范信息泄露和資金風(fēng)險(xiǎn)。4.權(quán)責(zé)對(duì)等原則：明確持卡人、審批人、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員的職責(zé)和權(quán)限，確保公務(wù)卡使用規(guī)范有序。公務(wù)卡管理職責(zé)分工持卡人職責(zé)1.妥善保管公務(wù)卡，設(shè)置并妥善保管公務(wù)卡密碼。2.嚴(yán)格按照本制度規(guī)定使用公務(wù)卡，在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)及時(shí)償還公務(wù)卡欠款。3.發(fā)生公務(wù)卡遺失、被盜刷等情況，應(yīng)立即向發(fā)卡行掛失，并及時(shí)向所在部門和財(cái)務(wù)部門報(bào)告。4.按照財(cái)務(wù)部門要求，及時(shí)報(bào)銷公務(wù)卡支出，并提供相關(guān)報(bào)銷憑證。部門負(fù)責(zé)人職責(zé)1.對(duì)本部門公務(wù)卡使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保公務(wù)卡支出符合本制度規(guī)定。2.審核本部門公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)，對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公務(wù)卡管理制度，并組織實(shí)施。2.與工商銀行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，協(xié)調(diào)解決公務(wù)卡使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.審核公務(wù)卡報(bào)銷憑證，辦理公務(wù)卡報(bào)銷手續(xù)，及時(shí)償還公務(wù)卡欠款。4.定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告公務(wù)卡使用情況。審批人職責(zé)1.根據(jù)公司財(cái)務(wù)審批流程，對(duì)公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審批。2.對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。公務(wù)卡的申請(qǐng)與辦理申請(qǐng)條件公司正式在職員工，因工作需要可申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。申請(qǐng)流程1.持卡人填寫《工商銀行公務(wù)卡申請(qǐng)表》，并提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，統(tǒng)一提交工商銀行辦理。4.工商銀行發(fā)卡后，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一領(lǐng)取并發(fā)放給持卡人。信用額度公務(wù)卡信用額度根據(jù)持卡人的工作崗位和實(shí)際需要進(jìn)行設(shè)定，原則上不超過(guò)[X]萬(wàn)元。公務(wù)卡的使用使用范圍公務(wù)卡主要用于公司日常公務(wù)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品購(gòu)置等。使用規(guī)范1.持卡人應(yīng)在公務(wù)活動(dòng)發(fā)生后及時(shí)刷卡支付，并取得相應(yīng)的發(fā)票等報(bào)銷憑證。2.公務(wù)卡支付應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，不得用于個(gè)人消費(fèi)。3.持卡人應(yīng)在免息還款期內(nèi)及時(shí)償還公務(wù)卡欠款，避免逾期產(chǎn)生利息和滯納金。報(bào)銷期限公務(wù)卡支出應(yīng)在支出發(fā)生后[X]個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，特殊情況需經(jīng)財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)。公務(wù)卡報(bào)銷管理報(bào)銷憑證1.持卡人報(bào)銷公務(wù)卡支出時(shí)，應(yīng)提供合法有效的發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在發(fā)票上注明公務(wù)卡卡號(hào)、消費(fèi)日期、消費(fèi)金額等信息。2.發(fā)票等報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，不得虛開、偽造。報(bào)銷流程1.持卡人填寫《公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表》，并附上相關(guān)報(bào)銷憑證，提交所在部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)后，報(bào)審批人審批。4.審批人審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)，將報(bào)銷款項(xiàng)直接償還公務(wù)卡欠款。報(bào)銷審核財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括：1.報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、有效性。2.公務(wù)卡支出是否符合本制度規(guī)定的使用范圍。3.報(bào)銷金額是否與公務(wù)卡消費(fèi)金額一致。公務(wù)卡信息管理信息維護(hù)持卡人應(yīng)及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡相關(guān)信息，如聯(lián)系方式、工作崗位變動(dòng)等，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。信息安全1.嚴(yán)格保密公務(wù)卡信息，不得泄露持卡人姓名、卡號(hào)、密碼等信息。2.加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡信息系統(tǒng)的安全管理，防止信息泄露和數(shù)據(jù)丟失。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，包括報(bào)銷憑證的審核、公務(wù)卡支出的合規(guī)性等。2.審計(jì)部門定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。外部監(jiān)督接受工商銀行及相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。違規(guī)處理違規(guī)行為1.持卡人違反本制度規(guī)定使用公務(wù)卡，如用于個(gè)人消費(fèi)、惡意拖欠欠款等。2.部門負(fù)責(zé)人、審批人未認(rèn)真履行審核職責(zé)，導(dǎo)致違規(guī)報(bào)銷。3.財(cái)務(wù)部門未嚴(yán)格按照本制度規(guī)定辦理公務(wù)卡報(bào)銷手續(xù)。處理措施1.對(duì)于持卡人的違規(guī)行為，責(zé)令其限期改正，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。2.對(duì)于部門負(fù)責(zé)人、審批人、財(cái)務(wù)部門的違規(guī)行為，責(zé)令其限期改正，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。3.