自來(lái)公司材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司材料管理，規(guī)范材料采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用及核銷等流程，確保材料供應(yīng)及時(shí)、質(zhì)量合格、成本合理，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于自來(lái)公司各部門及所屬單位在材料管理方面的相關(guān)活動(dòng)，包括原材料、輔助材料、備品備件、辦公用品等各類材料。（三）基本原則1.歸口管理原則：公司材料管理實(shí)行歸口管理，由物資管理部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)材料的計(jì)劃、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)等工作，各使用部門負(fù)責(zé)提出需求并配合驗(yàn)收、使用及核銷。2.預(yù)算控制原則：材料采購(gòu)應(yīng)納入公司預(yù)算管理，嚴(yán)格控制采購(gòu)成本，確保材料采購(gòu)在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行。3.質(zhì)量第一原則：優(yōu)先采購(gòu)質(zhì)量可靠、符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要求的材料，加強(qiáng)材料驗(yàn)收環(huán)節(jié)管理，保證入庫(kù)材料質(zhì)量合格。4.合理儲(chǔ)備原則：根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求和市場(chǎng)供應(yīng)情況，合理確定材料儲(chǔ)備量，避免積壓或缺貨。二、材料計(jì)劃管理（一）需求計(jì)劃編制1.各部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及設(shè)備運(yùn)行狀況等，提前編制材料需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)明確材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等詳細(xì)信息。2.對(duì)于通用性較強(qiáng)、需求相對(duì)穩(wěn)定的材料，可制定年度或季度需求計(jì)劃框架，每月根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)進(jìn)度進(jìn)行滾動(dòng)調(diào)整；對(duì)于臨時(shí)性或突發(fā)性的材料需求，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充編制專項(xiàng)需求計(jì)劃。（二）計(jì)劃審核與匯總1.物資管理部門收到各部門提交的材料需求計(jì)劃后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核。審核內(nèi)容包括需求的合理性、準(zhǔn)確性、與庫(kù)存的匹配性等。2.對(duì)于不符合要求的需求計(jì)劃，物資管理部門應(yīng)及時(shí)與需求部門溝通，要求其進(jìn)行修改完善。審核通過(guò)后的需求計(jì)劃進(jìn)行分類匯總，形成公司整體材料需求計(jì)劃。（三）計(jì)劃調(diào)整1.在計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，如因生產(chǎn)任務(wù)變更、設(shè)計(jì)調(diào)整、設(shè)備故障等原因?qū)е虏牧闲枨蟀l(fā)生變化，需求部門應(yīng)及時(shí)提出計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)。2.計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整的內(nèi)容及對(duì)相關(guān)工作的影響等。物資管理部門對(duì)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，報(bào)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行計(jì)劃調(diào)整。三、材料采購(gòu)管理（一）采購(gòu)方式選擇1.根據(jù)材料的性質(zhì)、采購(gòu)金額、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，合理選擇采購(gòu)方式。采購(gòu)方式主要包括招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等。2.對(duì)于金額較大、技術(shù)要求高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分的材料，原則上采用招標(biāo)采購(gòu)方式；對(duì)于金額較小、標(biāo)準(zhǔn)化程度高、市場(chǎng)供應(yīng)充足的材料，可采用詢價(jià)采購(gòu)方式；對(duì)于具有特殊要求、供應(yīng)商數(shù)量有限的材料，可采用競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)方式；對(duì)于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的材料，可采用單一來(lái)源采購(gòu)方式。（二）供應(yīng)商管理1.建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，對(duì)擬合作的供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審查和評(píng)估。審查內(nèi)容包括供應(yīng)商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、信譽(yù)狀況、生產(chǎn)能力、售后服務(wù)等。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)于不合格的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。（三）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)人員按照批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)方式，組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)充分了解市場(chǎng)行情，貨比三家，選擇性價(jià)比高的材料和供應(yīng)商。2.對(duì)于招標(biāo)采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)程序進(jìn)行操作，確保招標(biāo)過(guò)程的公平、公正、公開(kāi)。對(duì)于詢價(jià)采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)向多家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)函，比較報(bào)價(jià)后確定供應(yīng)商。3.采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.材料到貨后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求，對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.對(duì)于重要材料或關(guān)鍵設(shè)備，可邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的材料辦理入庫(kù)手續(xù)，驗(yàn)收不合格的材料應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其退換貨或采取其他補(bǔ)救措施。四、材料存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.根據(jù)材料的類別、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)劃分為不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、輔助材料區(qū)、備品備件區(qū)、辦公用品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。2.按照安全、方便、高效的原則，對(duì)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的貨架、貨位等進(jìn)行合理安排，確保材料存儲(chǔ)有序，便于存取和盤點(diǎn)。（二）入庫(kù)管理1.驗(yàn)收合格的材料應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)驗(yàn)收單、送貨單等憑證，核對(duì)材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等信息無(wú)誤后，將材料存入相應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)區(qū)域和貨位。2.建立材料入庫(kù)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄材料的入庫(kù)日期、供應(yīng)商名稱、材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、批次等信息。入庫(kù)臺(tái)賬應(yīng)及時(shí)更新，確保賬物相符。（三）存儲(chǔ)保管1.根據(jù)材料的特性，采取相應(yīng)的存儲(chǔ)保管措施。對(duì)于易受潮、易腐蝕、易變質(zhì)的材料，應(yīng)采取防潮、防腐、防蟲(chóng)等措施；對(duì)于易燃易爆、有毒有害的材料，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行存儲(chǔ)，設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并配備必要的安全設(shè)施。2.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行巡查，檢查材料的存儲(chǔ)狀況、保管條件等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理存在的問(wèn)題。如發(fā)現(xiàn)材料有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)的措施。（四）出庫(kù)管理1.各部門因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)料單，核對(duì)庫(kù)存情況，如庫(kù)存充足，應(yīng)及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)，將領(lǐng)料單交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。如庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)通知物資管理部門進(jìn)行采購(gòu)或協(xié)調(diào)解決。3.建立材料出庫(kù)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄材料的出庫(kù)日期、領(lǐng)用部門、材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息。出庫(kù)臺(tái)賬應(yīng)與入庫(kù)臺(tái)賬、財(cái)務(wù)賬目保持一致，定期進(jìn)行核對(duì)。（五）庫(kù)存盤點(diǎn)1.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月、每季度或每年進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括整理倉(cāng)庫(kù)、核對(duì)賬目、準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具等。盤點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，編制庫(kù)存盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)查明原因，及時(shí)調(diào)整賬目，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、材料使用管理（一）領(lǐng)用規(guī)定1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的領(lǐng)料單領(lǐng)用材料，不得超領(lǐng)、冒領(lǐng)。對(duì)于貴重材料、稀缺材料等，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。2.領(lǐng)料人員應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，確保所領(lǐng)材料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照領(lǐng)料單發(fā)放材料，不得擅自更改領(lǐng)料內(nèi)容。（二）使用監(jiān)督1.物資管理部門應(yīng)定期對(duì)各部門材料使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，了解材料的使用進(jìn)度、使用效果等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。2.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門材料使用的管理，合理安排材料的使用，提高材料利用率，避免浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。（三）核銷管理1.各部門應(yīng)定期對(duì)已領(lǐng)用材料的消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)辦理材料核銷手續(xù)。核銷時(shí)，應(yīng)提供相關(guān)的使用記錄、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、生產(chǎn)報(bào)表等資料，確保核銷數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。2.物資管理部門對(duì)各部門提交的材料核銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)核銷情況，及時(shí)調(diào)整材料庫(kù)存和成本核算。六、材料成本控制（一）采購(gòu)成本控制1.加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，及時(shí)掌握材料價(jià)格動(dòng)態(tài)，合理確定采購(gòu)價(jià)格。在采購(gòu)過(guò)程中，通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)、談判等方式，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)條件，降低采購(gòu)成本。2.優(yōu)化采購(gòu)批量，根據(jù)市場(chǎng)供應(yīng)情況和公司庫(kù)存管理要求，合理確定采購(gòu)批量，避免因采購(gòu)批量過(guò)大或過(guò)小導(dǎo)致成本增加。（二）存儲(chǔ)成本控制1.合理確定材料儲(chǔ)備量，避免庫(kù)存積壓或缺貨。對(duì)于積壓材料，應(yīng)及時(shí)采取處理措施，如降價(jià)銷售、調(diào)劑使用等，減少庫(kù)存占用資金和倉(cāng)儲(chǔ)成本。2.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，降低倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用。合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，提高倉(cāng)庫(kù)空間利用率；優(yōu)化倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施設(shè)備配置，降低設(shè)備維護(hù)成本；加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)安全管理，減少安全事故損失。（三）使用成本控制1.各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)材料使用的管理，提高材料利用率，減少浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新、工藝改進(jìn)等手段，降低材料消耗定額，提高生產(chǎn)效率。2.建立材料成本考核制度，將材料成本控制指標(biāo)分解到各部門和崗位，定期對(duì)各部門和崗位的材料成本控制情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，對(duì)成本控制效果好的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本控制不力的部門和個(gè)人進(jìn)行處罰。七、信息化管理（一）材料管理系統(tǒng)建設(shè)1.建立公司材料管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)材料計(jì)劃、采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、使用、核銷等業(yè)務(wù)流程的信息化管理。通過(guò)信息系統(tǒng)，實(shí)時(shí)掌握材料庫(kù)存動(dòng)態(tài)、采購(gòu)進(jìn)度、使用情況等信息，提高管理效率和決策科學(xué)性。2.加強(qiáng)材料管理信息系統(tǒng)與公司其他信息系統(tǒng)的集成，如財(cái)務(wù)系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同，避免信息孤島現(xiàn)象的發(fā)生。（二）數(shù)據(jù)維護(hù)與管理1.明確材料管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)責(zé)任，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)錄入材料入庫(kù)、出庫(kù)等信息，物資管理部門應(yīng)定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核和維護(hù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。2.建立數(shù)據(jù)備份制度，定期對(duì)材料管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。同時(shí)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全管理，采取必要的安全防護(hù)措施，防止數(shù)據(jù)泄露和被篡改。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)材料管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查材料管理制度的執(zhí)行情況、采購(gòu)流程的合規(guī)性、庫(kù)存管理的準(zhǔn)確性、成本控制的有效性等。2.物資管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各部門材料管理工作的日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，確保材料管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立材料管理考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門和相關(guān)人員的材料管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己酥笜?biāo)包括材料計(jì)劃準(zhǔn)確率、采購(gòu)及時(shí)率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、材料成本控制指標(biāo)完成情況等。2.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果