綜合門(mén)診票據(jù)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司綜合門(mén)診票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具、保管、核銷等流程，確保票據(jù)使用安全、準(zhǔn)確、規(guī)范，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司綜合門(mén)診涉及的各類票據(jù)，包括但不限于門(mén)診收費(fèi)票據(jù)、掛號(hào)票據(jù)、檢查檢驗(yàn)票據(jù)等。（三）基本原則1.合法性原則票據(jù)的使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。2.準(zhǔn)確性原則票據(jù)填寫(xiě)應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，確保信息真實(shí)、完整。3.安全性原則加強(qiáng)票據(jù)保管，防止丟失、損毀、被盜用等情況發(fā)生。4.及時(shí)性原則及時(shí)開(kāi)具票據(jù)，按時(shí)核銷票據(jù)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)準(zhǔn)確。二、票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)（一）領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)1.綜合門(mén)診收費(fèi)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，定期統(tǒng)計(jì)票據(jù)使用量，提前[X]個(gè)工作日填寫(xiě)《票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》，注明所需票據(jù)的種類、數(shù)量等信息。2.《票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審批。（二）審批流程財(cái)務(wù)部門(mén)收到《票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括票據(jù)使用量的合理性、庫(kù)存情況等。如審核通過(guò)，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)注明原因并退回申請(qǐng)部門(mén)。（三）領(lǐng)購(gòu)執(zhí)行1.經(jīng)審批通過(guò)的《票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表》由財(cái)務(wù)部門(mén)專人負(fù)責(zé)到當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)或稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理票據(jù)領(lǐng)購(gòu)手續(xù)。2.領(lǐng)購(gòu)票據(jù)時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等信息，確保與申請(qǐng)表一致。如有不符，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通解決。3.票據(jù)領(lǐng)購(gòu)回來(lái)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)登記《票據(jù)領(lǐng)購(gòu)登記簿》，記錄領(lǐng)購(gòu)日期、票據(jù)種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等詳細(xì)信息，并由領(lǐng)購(gòu)人簽字確認(rèn)。三、票據(jù)的開(kāi)具（一）開(kāi)具要求1.門(mén)診收費(fèi)人員在開(kāi)具票據(jù)前，應(yīng)確?；颊咝畔?zhǔn)確無(wú)誤，包括姓名、性別、年齡、身份證號(hào)碼、就診科室、收費(fèi)項(xiàng)目等。2.票據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開(kāi)具，項(xiàng)目齊全、字跡清晰、不得涂改。3.收費(fèi)金額應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算，大寫(xiě)金額與小寫(xiě)金額應(yīng)一致。4.加蓋單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章，印章應(yīng)清晰、端正。（二）開(kāi)具流程1.患者就診結(jié)束后，門(mén)診收費(fèi)人員根據(jù)收費(fèi)系統(tǒng)生成的收費(fèi)明細(xì)，為患者開(kāi)具相應(yīng)的票據(jù)。2.開(kāi)具后的票據(jù)應(yīng)及時(shí)交給患者，并告知患者妥善保管，作為報(bào)銷或退費(fèi)的憑證。3.對(duì)于需要開(kāi)具多張票據(jù)的情況，應(yīng)在每張票據(jù)上注明“第[X]張，共[X]張”字樣。（三）作廢票據(jù)處理1.如果開(kāi)具的票據(jù)出現(xiàn)錯(cuò)誤或因其他原因需要作廢，應(yīng)在票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，并全聯(lián)保存。2.在收費(fèi)系統(tǒng)中對(duì)作廢票據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理，注明作廢原因、作廢日期等信息。3.每月末，將作廢票據(jù)與其他票據(jù)存根一起整理歸檔，不得擅自銷毀。四、票據(jù)的保管（一）保管責(zé)任1.綜合門(mén)診設(shè)立票據(jù)專用庫(kù)房或保險(xiǎn)柜，指定專人負(fù)責(zé)票據(jù)的保管工作。2.票據(jù)保管人員應(yīng)具備責(zé)任心強(qiáng)、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)等條件，熟悉票據(jù)管理規(guī)定。（二）保管要求1.票據(jù)應(yīng)分類存放，按照票據(jù)種類、號(hào)碼順序排列整齊。2.庫(kù)房應(yīng)保持干燥、通風(fēng)，防止票據(jù)受潮、霉變、蟲(chóng)蛀等。3.配備必要的安全設(shè)施，如防盜門(mén)窗、監(jiān)控設(shè)備等，確保票據(jù)安全。4.不得將空白票據(jù)帶出單位存放，嚴(yán)禁在辦公室內(nèi)存放大量現(xiàn)金和空白票據(jù)。（三）盤(pán)點(diǎn)與核對(duì)1.票據(jù)保管人員應(yīng)定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月至少盤(pán)點(diǎn)一次，并填寫(xiě)《票據(jù)盤(pán)點(diǎn)表》。2.盤(pán)點(diǎn)內(nèi)容包括票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號(hào)碼等，確保賬實(shí)相符。3.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人。屬于人為原因造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、票據(jù)的核銷（一）核銷申請(qǐng)1.綜合門(mén)診收費(fèi)部門(mén)在票據(jù)使用完畢后，應(yīng)及時(shí)整理票據(jù)存根，填寫(xiě)《票據(jù)核銷申請(qǐng)表》，注明票據(jù)種類、起止號(hào)碼、使用數(shù)量、收費(fèi)金額等信息。2.《票據(jù)核銷申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審批。（二）審批流程財(cái)務(wù)部門(mén)收到《票據(jù)核銷申請(qǐng)表》后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括票據(jù)存根是否完整、收費(fèi)金額是否與系統(tǒng)記錄一致等。如審核通過(guò)，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)注明原因并退回申請(qǐng)部門(mén)。（三）核銷執(zhí)行1.經(jīng)審批通過(guò)的《票據(jù)核銷申請(qǐng)表》由財(cái)務(wù)部門(mén)專人負(fù)責(zé)與票據(jù)存根進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后予以核銷。2.核銷后的票據(jù)存根應(yīng)按照規(guī)定的期限妥善保管，不得擅自銷毀。3.每月末，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將票據(jù)核銷情況進(jìn)行匯總，編制《票據(jù)核銷匯總表》，作為財(cái)務(wù)核算的依據(jù)。六、票據(jù)的遺失處理（一）遺失報(bào)告1.如發(fā)生票據(jù)遺失情況，票據(jù)保管人員或使用人員應(yīng)立即向部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)。2.報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括票據(jù)種類、號(hào)碼、遺失時(shí)間、遺失地點(diǎn)等詳細(xì)信息。（二）聲明作廢1.財(cái)務(wù)部門(mén)在收到遺失報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)在當(dāng)?shù)孛襟w上發(fā)布遺失聲明，聲明作廢遺失的票據(jù)，防止票據(jù)被冒用。2.遺失聲明應(yīng)包含票據(jù)種類、號(hào)碼、聲明作廢的日期等內(nèi)容，并保存相關(guān)媒體報(bào)道資料。（三）責(zé)任追究1.對(duì)因保管不善或其他原因?qū)е缕睋?jù)遺失的責(zé)任人員，公司將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰等處理。2.如因票據(jù)遺失給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)綜合門(mén)診票據(jù)管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括票據(jù)領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具、保管、核銷等環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況。2.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求責(zé)任部門(mén)限期整改，并跟蹤整改情況。（二）外部監(jiān)督1.接受財(cái)政、稅務(wù)等相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督檢查，積極配合提供有關(guān)票據(jù)管理的資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)整改，并將整改情況及時(shí)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。八、附則（一）解釋