第四節(jié)票據(jù)結(jié)算方式一、票據(jù)的概念和種類二、支票三、商業(yè)匯票四、信用卡五、匯兌一、票據(jù)的概念和種類

票據(jù)是由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的有價證券。1、銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照“實際結(jié)算金額”無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。2、銀行本票是由銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付“確定的金額”給收款人或者持票人的票據(jù)。3、支票是由出票人簽發(fā)的、“委托”辦理支票存款業(yè)務(wù)的“銀行”在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。4、商業(yè)匯票是指出票人簽發(fā)的，“委托付款人”在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。1）票據(jù)以支付一定金額為目的；2）票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的有價證券；3）票據(jù)所表示的權(quán)利與票據(jù)不可分離；4）票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付或委托他人支付；5）票據(jù)的持票人只要向付款人提示付款，付款人即無條件向持票人或收款人支付票據(jù)金額；6）票據(jù)是一種可轉(zhuǎn)讓證券。（記名票據(jù)；轉(zhuǎn)讓（背書、交付））1.基本當事人:指在票據(jù)作成和交付時就已存在的當事人。(3個——出票人、付款人和收款人)1）出票人。是指依據(jù)法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人。2）收款人。是指票據(jù)到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人，又稱票據(jù)權(quán)利人。3）付款人。是指由出票人委托付款或自行承擔付款責任的人。（一）票據(jù)當事人票據(jù)出票人收款人付款人銀行匯票銀行不得更改事項銀行（出票人）銀行承兌匯票單位承兌人（銀行）商業(yè)承兌匯票單位承兌人（單位）銀行本票銀行銀行（出票人）支票單位、個人出票人的開戶行2、非基本當事人：通過一定的票據(jù)行為而加入票據(jù)關(guān)系的當事人。包括承兌人、背書人、被背書人、保證人等?！咀⒁狻繘]有這些行為，該當事人是不存在的。如因背書行為產(chǎn)生背書人，被背書人；因票據(jù)的承兌行為而產(chǎn)生承兌人；因票據(jù)的保證行為而產(chǎn)生保證人。1）承兌人。是指接受匯票出票人的付款委托，同意承擔支付票款義務(wù)的人。它是匯票主債務(wù)人。2）背書人。背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。3）被背書人。被背書人是指被記名受讓票據(jù)或接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人。4）保證人。是指為票據(jù)債務(wù)提供擔保的人，由票據(jù)債務(wù)人以外的第三人擔當。【例題】A向B簽發(fā)商業(yè)匯票，乙提供票據(jù)保證，B拿到票據(jù)后背書轉(zhuǎn)給C，C又背書轉(zhuǎn)給D，D向丙銀行提示承兌。A為出票人，B為收款人，乙是保證人，B、C為背書人，C、D為被背書人，丙銀行為承兌人，也是銀行承兌匯票的付款人?！纠}】根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于票據(jù)基本當事人的有（）。A.出票人B.收款人C.付款人D.保證人（二）票據(jù)權(quán)利與責任1、票據(jù)權(quán)利：指票據(jù)持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括：付款請求權(quán)和追索權(quán)。

持票人只能在首先向付款人行使付款請求權(quán)（第一次權(quán)利）而得不到付款時，才可以行使追索權(quán)（第二次權(quán)利）。1）付款請求權(quán)：是第1順序權(quán)利，票據(jù)上的主要權(quán)利。是指持票人向匯票的承兌人、本票的出票人、支票的付款人出示票據(jù)要求付款的權(quán)利。

行使付款請求權(quán)的持票人包括：1）票據(jù)記載的收款人；2）最后的被背書人。2）追索權(quán)：屬第2順序權(quán)利，包括首次追索權(quán)和再追索權(quán)。（1）首次追索權(quán)：是指票據(jù)當事人行使付款請求權(quán)遭到拒絕或有其他法定原因存在時，向其前手請求償還票據(jù)金額及其他法定費用的權(quán)利。行使首次追索權(quán)的當事人包括：收款人、最后被背書人。（2）再追索權(quán)：是指受到追索而償還了票款的人因取得票款上的權(quán)利而向其前手再追索的權(quán)利。行使再追索權(quán)的當事人包括：背書人、保證人。2、票據(jù)權(quán)利的時效1）持票人對票據(jù)（商業(yè)匯票）的出票人和承兌人的權(quán)利自票據(jù)（商業(yè)匯票）到期日起2年；見票即付的匯票、本票，自出票日起2年。2）持票人對支票出票人的權(quán)利自出票之日起6個月。3）持票人對前手的首次追索權(quán)自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6個月。4）持票人對前手的再追索權(quán)自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。3、票據(jù)權(quán)利的行使：

票據(jù)權(quán)利行使程序包括：承兌、提示付款、行使追索權(quán)等。1）承兌：商業(yè)匯票2）提示付款：所有票據(jù)3）行使追索權(quán)的情形：①票據(jù)到期被拒絕付款的；持票人可以對背書人、出票人、保證人等；②票據(jù)到期日前，匯票被拒絕承兌或被拒絕付款的，承兌人或者付款人死亡、逃匿的，承兌人或付款人破產(chǎn)的。票據(jù)種類提示承兌期限提示付款期限票據(jù)權(quán)利的消滅時效匯票見票即付無需提示承兌出票日起1個月出票日起2年定日付款到期日前提示承兌到期日起10日到期日起2年出票后定期付款見票后定期付款出票日起1個月本票（見票即付）無需提示承兌自出票日起不得超過2個月出票日起2年支票（見票即付）無需提示承兌自出票日起10日出票日起6個月4、票據(jù)權(quán)利行使的地點和時間地點：銀行營業(yè)點；

無營業(yè)場所的其住所；時間：銀行營業(yè)時間。5、票據(jù)權(quán)利的保全：是指票據(jù)權(quán)利人為了防止票據(jù)權(quán)利喪失而采取的措施。如提示票據(jù)、要求承兌人或付款人提供拒絕承兌或拒絕付款的證明。6、票據(jù)權(quán)利的抗辯：抗辯是指票據(jù)債務(wù)人對票據(jù)債權(quán)人拒絕履行義務(wù)的行為?？梢钥罐q的情形：1）與票據(jù)債務(wù)人“有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的”持票人且不履行約定義務(wù)的持票人；2）以欺詐、偷盜或脅迫等非法手段取得票據(jù)或明知有前列情形卻惡意取得票據(jù)；3）明知票據(jù)債務(wù)人與出票人或與持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的；4）因重大過失取得票據(jù)的；5）其他依法不得享有票據(jù)權(quán)利的。2、票據(jù)責任票據(jù)責任指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的責任。它是基于債務(wù)人特定票據(jù)行為（出票、背書、承兌、保證）而承擔的義務(wù)。包括：付款義務(wù)和償還義務(wù)。1）匯票承兌人因承兌而因承擔付款義務(wù)；2）本票出票人因出票而承擔付款義務(wù)；3）支票付款人在與出票人有資金關(guān)系時承擔付款義務(wù)；4）匯票、本票、支票的背書人，匯票、支票的出票人、保證人，在票據(jù)不獲承兌或不獲付款時的付款清償義務(wù)。（三）票據(jù)行為1、概念：指能夠產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的法律行為。

《票據(jù)法》指票據(jù)當事人以發(fā)生票據(jù)債務(wù)為目的、以在票據(jù)上簽名或蓋章為權(quán)利義務(wù)成立要件的法律行為。2、包括的內(nèi)容：出票、背書、承兌、保證（不包括付款）。背書的理解概念：指匯票持有人通過在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項并簽章將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓他人的一種票據(jù)行為。由于這種票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，一般都是在票據(jù)的背面（如果記在正面就容易和承兌、保證等其他票據(jù)行為混淆）進行的，所以叫做背書。

質(zhì)權(quán)是擔保的一種方式，指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。也叫“質(zhì)押”。What's“質(zhì)權(quán)”？【例題】2006年2月26日G市C企業(yè)簽發(fā)一張銀行承兌匯票，該匯票經(jīng)G市D銀行承兌，收款人為H市E企業(yè)，E企業(yè)取得銀行承兌匯票后背書轉(zhuǎn)讓給F公司。F公司因購買生產(chǎn)原料未背書將匯票交付給了M公司。M公司又將匯票背書轉(zhuǎn)讓給H市B公司。2006年8月26日匯票到期后B公司填寫委托收款憑證并附上該銀行承兌匯票，經(jīng)其開戶銀行A向G市D銀行發(fā)出委托收款申請。G市D銀行收到委托收款憑證和銀行承兌匯票后以該銀行承兌匯票背書不連續(xù)為由退票。分析D銀行做法是否正確？保證的理解1）匯票的債務(wù)可以由保證人承擔保證責任。保證必須由債務(wù)人以外的第3人擔當。被保證的銀行匯票，保證人應(yīng)當與被保證人對持票人承擔連帶責任。銀行匯票到期后得不到付款的，持票人有權(quán)向保證人請求付款，保證人應(yīng)當足額付款。2）保證的絕對記載事項：表明保證的字樣、保證人簽名。（四）票據(jù)簽章不符簽章的處理

1.出票人（基本當事人）在票據(jù)上的簽章不符合法律規(guī)定的，票據(jù)無效；2.背書人在票據(jù)上的簽章不符合法律規(guī)定的其簽章無效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力；3.承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合法律規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。【例題】A向B出票，B背書轉(zhuǎn)給C，C又背書轉(zhuǎn)給D。如C的簽章不符規(guī)定，但C前手A、B、的簽章均為符合規(guī)定的，其簽章是否有效？有效記載事項內(nèi)容匯票本票支票絕對事項1、表明“××”的字樣√√√2、無條件支付的委托√√√3、確定的金額√√√4、付款人名稱√×√5、收款人名稱√√×6、出票日期√√√7、出票人簽章√√√相對事項8、付款日期√××9、付款地√√√10、出票地√√√（六）票據(jù)喪失及補救1．票據(jù)喪失后，可采取三種形式進行補救：掛失止付、公示催告和普通訴訟。2．掛失止付不是必經(jīng)程序。失票人應(yīng)當在通知掛失止付后的3日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，依法向票據(jù)支付地人民法院申請公示催告或普通訴訟?！纠}】A企業(yè)于7月30日開出一張支票給B企業(yè)，B企業(yè)于8月1日丟失支票，B可以通知銀行掛失止付，也可以直接向法院申請公示催告或普通訴訟。掛失止付的B應(yīng)在什么時候向法院追加公示催告或訴訟。8月4日之前二、支票支票記載事項：1、必須記載事項：表明“支票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱、出票日期、出票人簽章。2、相對記載事項：1）付款地。支票上未記載付款地的，付款人的營業(yè)場所為付款地。2）出票地。支票上未記載出票地的，出票人的營業(yè)場所、依據(jù)或者經(jīng)常居住地為出票地。3、非法定記載事項：支票上可記載非法定記載事項，但其并不發(fā)生支票效力。三、商業(yè)匯票（1）銀行承兌匯票由銀行承兌（2）商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌（3）商業(yè)匯票的最終付款人為承兌人。1.商業(yè)匯票種類，按照承兌人可分為：商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)匯票中的幾個期限：（1）付款期限：商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月。（2）提示付款期：自匯票到期日起10日內(nèi)。（3）提示承兌期（了解）：見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示承兌?！纠}】出票人A公司簽發(fā)50萬元的商業(yè)承兌匯票，最長付款期限是6個月，即9月1日到期。9月10日之前是提示付款期。A公司的開戶銀行承兌的，開戶行要按照票面金額的萬分之五收取手續(xù)費，并承擔了無條件付款的責任。如果A公司到期賬戶中不足50萬，銀行要墊付款項，并對墊付的部分每天按照萬分之五收取逾期貸款的利息。

如B公司拿到未承兌的見票后定日付款的匯票，可自出票日起1個月內(nèi)即4月1日前要求承兌。

對價(consideration)原本是英美合同法中的重要概念，其內(nèi)涵是一方為換取另一方做某事的承諾而向另一方支付的金錢代價或得到該種承諾的承諾。

對價：指當事人一方在獲得某種利益時，必須給付對方相應(yīng)的代價。對價1、出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的行為稱為(

)。A.出票

B.背書C.承兌

D.保證A2、收款人或持票人為將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使而在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的行為稱為(

)。A.出票B.背書

C.承兌D.保證B3、匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并蓋章的行為稱為(

)。A.出票

B.背書C.承兌

D.保證C4、票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項并蓋章的行為稱為(

)。A.出票

B.背書C.承兌

D.保證

D5、下列匯票當事人中，非基本當事人是(

)。A.出票人

B.付款人C.收款人

D.背書人D6、下列支票當事人中，基本當事人是(

)。A.付款人B.背書人C.保證人D.被背書人A7、下列各項中，屬于票據(jù)基本當事人的是(

)。A.出票人

B.背書人C.承兌人

D.保證人A8、匯票的同一當事人可以有雙重身份，如匯票中的(

)在承兌匯票后稱為承兌人。A.出票人B.付款人C.收款人D.背書人B9、依法定方式簽發(fā)票據(jù)并將票據(jù)交付給收款人的人是(

)。A.出票人

B.付款人C.承兌人

D.保證人A10、在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章并將票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人是(

)。A.出票人B.付款人C.背書人D.被背書人C11、持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利的時效是自票據(jù)到期日起(

)。A.六個月

B.一年C.兩年

D.三年C12、持票人對支票出票人的權(quán)利的時效是自出票日起(

)。A.六個月B.一年C.兩年

D.年A13、持票人對前手的追索權(quán)的時效是自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起(

)。A.六個月

B.一年C.兩年

D.三年A14、見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當自出票日起(

)內(nèi)向付款人提示承兌。A.一個月

B.三個月C.兩個月

D.六個月A15、《票據(jù)法》規(guī)定應(yīng)該記載而未記載，適用法律的有關(guān)規(guī)定而不使票據(jù)失效的事項是指票據(jù)的(

)。A.絕對記載事項B.相對記載事項C.任意記載事項D.不必記載事項B16、表明票據(jù)種類的事項是票據(jù)的(

)。A.絕對記載事項B.相對記載事項C.任意記載事項D.不必記載事項A17、匯票上記載的付款日期是票據(jù)的(

)。A.絕對記載事項B.相對記載事項C.任意記載事項D.不必記載事項B18、出票人在匯票記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓。其中的“不得轉(zhuǎn)讓”事項是票據(jù)的(

)。A.絕對記載事項B.相對記載事項C.任意記載事項D.不必記載事項C19、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，失票人應(yīng)當在通知掛失止付后的(

)內(nèi)，依法向人民法院申請公示催告。A.1日

B.3日C.5日

D.10日B20、在票據(jù)當事人中，票據(jù)到期后有權(quán)收取票據(jù)所載金額的人稱為(

)。A.出票人

B.付款人C.收款人

D.保證人C

21、(

)指由出票銀行簽發(fā)，由其在見票時按實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。A.銀行本票

B.商業(yè)承兌匯票C.銀行承兌匯票D.銀行匯票D22、下列各項中，不屬于票據(jù)行為的是(

)。A.出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的行為B.匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并蓋章的行為C.票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項并蓋章的行為D.票據(jù)遺失