初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》2-1多選題（總共800題）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法中，不正確的有（）。(1分)A、董事會通常下設(shè)風(fēng)險政策委員會，審定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險活動B、監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負責(zé)C、股東大會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任D、信貸中臺部門負責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E、監(jiān)事會的主要職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作流程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況等答案：BCDE解析：

B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責(zé)。C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。D項，信貸前臺部門是銀行的“利潤中心”。E項，高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況等。2.下列選項中，屬于貸款流程具體環(huán)節(jié)的是（）。(1分)A、貸款申請B、風(fēng)險評價C、貸款發(fā)放D、貸款支付E、貸后管理答案：ABCDE解析：

一筆貸款的管理流程包括貸款申請、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理以及貸款收回和處置。3.費率的類型較多，主要包括（）。(1分)A、擔(dān)保費B、承諾費C、承兌費D、銀團安排費E、開證費答案：ABCDE解析：

費率的類型較多，主要包括擔(dān)保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。4.約束條件中的提款條件主要包括（）。(1分)A、財務(wù)維持B、股權(quán)維持C、信息交流D、合法授權(quán)E、政府批準(zhǔn)答案：DE解析：

約束條件包括提款條件和監(jiān)管條件，其中，提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。5.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括（）。(1分)A、稽核部門B、公司業(yè)務(wù)部門C、監(jiān)事會D、高級管理層E、董事會及其專門委員會答案：ABCDE解析：

商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括：董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門。其中，信貸前臺部門負責(zé)客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”，如公司業(yè)務(wù)部門、個人貸款業(yè)務(wù)部門；信貸中臺部門負責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，如信貸管理部門、風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等；信貸后臺部門負責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如財務(wù)會計部門、稽核部門、IT部門等。6.下列關(guān)于委托貸款的表述中，錯誤的有（）。(1分)A、借款人由委托人指定B、委托貸款的風(fēng)險由銀行承擔(dān)C、銀行確定貸款金額、期限、利率D、銀行作為受托人收取手續(xù)費E、委托貸款資金的提供方必須是銀行答案：BCE解析：

委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。7.公司信貸的基本要素包括（）。(1分)A、交易對象B、信貸產(chǎn)品C、信貸金額D、信貸期限E、擔(dān)保人答案：ABCD解析：

公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件等。8.信貸產(chǎn)品主要包括（）。(1分)A、貸款B、擔(dān)保C、承兌D、保函E、信用證答案：ABCDE解析：

信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證和承諾等。9.按貸款擔(dān)保方式劃分，公司信貸可分為（）。(1分)A、抵押貸款B、質(zhì)押貸款C、保證貸款D、委托貸款E、信用貸款答案：ABCE解析：

按貸款擔(dān)保方式劃分，公司信貸可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款、信用貸款。10.貸款申請受理環(huán)節(jié)，初次面談的工作提綱應(yīng)包括（）。(1分)A、客戶總體情況B、客戶信貸需求C、客戶家庭背景D、簽訂借款合同E、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品答案：ABE解析：

初次面談，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細的面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：（1）客戶總體情況。（2）客戶信貸需求。（3）擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。11.貸款申請資料一般包括（）等。(1分)A、借款人組織機構(gòu)代碼證B、借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明C、借款人稅務(wù)登記證D、借款人貸款卡及最新年檢證明E、借款申請書答案：ABCDE解析：

除借款申請書外，客戶需要提供的申請材料還包括：（I）注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明。（2）技術(shù)監(jiān)督局合法的組織機構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。（3）借款人稅務(wù)登記證。（4）借款人的驗資證明。（5）借款人近3年和最近一期的財務(wù)報表。（6）借款人貸款卡及最新年檢證明。（7）借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明。（8）法人代表或負責(zé)人身份證明及其必要的個人信息。（9）借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件。（10）有關(guān)交易合同、協(xié)議。如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意申請借款的董事會決議和借款授權(quán)書正本。12.在商業(yè)銀行貸款申請受理的面談中，國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)包括（）。(1分)A、控制B、能力C、資本D、環(huán)境E、品德答案：ABCDE解析：

面談過程中，國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制。13.申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應(yīng)向銀行提供（）等。(1分)A、借款人近3年和最近1期的財務(wù)報表B、按照國家規(guī)定提供項目可行性研究報告及有關(guān)部門對可行性研究報告的批復(fù)C、符合國家有關(guān)投資項目資本金制度規(guī)定的證明文件D、原輔材料采購合同E、其他配套條件落實的證明文件答案：ABCE解析：

D項為申請流動資金貸款需提交的材料。14.下列選項中，屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中建設(shè)項目效益分析內(nèi)容的有（）。(1分)A、流動資產(chǎn)與流動負債的動態(tài)平衡B、內(nèi)部收益率分析C、敏感性分析D、銀行獲得的收益預(yù)測E、盈虧平衡點分析答案：BCE解析：

固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，反映項目效益情況的主要內(nèi)容包括相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。其中，在財務(wù)分析中，項目盈利能力主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標(biāo)進行分析。A項，流動資產(chǎn)和流動負債的動態(tài)平衡主要用于分析貸款的必要性。D項，銀行獲得的收益預(yù)測主要站在銀行角度預(yù)測銀行在貸款發(fā)放中可能取得的收益。15.商業(yè)銀行對其開展公司信貸業(yè)務(wù)進行前期調(diào)查的目的主要在于確定（）。(1分)A、是否進行信貸營銷B、是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)C、是否需要提高貸款利率D、是否投入更多的時間和精力進行后續(xù)貸款洽談E、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作答案：BDE解析：

前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。16.在固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，項目配套條件落實情況調(diào)查主要包括（）。(1分)A、廠址選擇和土地征用的落實情況B、是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資政策、行業(yè)規(guī)劃和社會經(jīng)濟發(fā)展需要C、資源條件和原材料、輔助材料、燃料供應(yīng)的落實情況D、配套水、電、氣條件的落實情況E、經(jīng)濟效益和社會效益評價答案：ACD解析：

項目配套條件落實情況的內(nèi)容主要包括：廠址選擇和土地征用的落實情況；資源條件和原材料、輔助材料、燃料供應(yīng)的落實情況；配套水、電、氣條件的落實情況；運輸條件的落實情況；環(huán)保指標(biāo)是否達到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由相關(guān)部門批準(zhǔn)。17.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況主要包括（）。(1分)A、借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立（特別是近3年）的成長性、盈利水平和變動趨勢B、流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度C、產(chǎn)成品與原材料的價格比例關(guān)系與變動趨勢D、存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況E、近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動趨勢答案：ACE解析：

借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況主要包括：借款人所處的行業(yè)情況、采購及銷售模式、成立（特別是近3年）的成長性、盈利水平和變動趨勢；產(chǎn)成品與原材料的價格比例關(guān)系與變動趨勢；近3年銷售收入、成本及利潤的結(jié)構(gòu)、增長率與未來變動趨勢；產(chǎn)品市場占有份額與變動趨勢；近3年原材料進口數(shù)量和金額、產(chǎn)成品出口量和創(chuàng)匯額、進出口商品盈虧及出口換匯成本分析；主要客戶、供應(yīng)商及分銷渠道；銷售模式、業(yè)務(wù)周期、產(chǎn)品銷售季節(jié)特點。18.下列屬于銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的有（）。(1分)A、借款人經(jīng)濟效益情況B、借款人與銀行的關(guān)系C、對貸款擔(dān)保的分析D、還款來源分析E、對流動資金貸款的必要性分析答案：ABCDE解析：

商業(yè)銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告的內(nèi)容包括：（1）借款人基本情況。（2）借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況。（3）借款人財務(wù)狀況。（4）借款人與銀行的關(guān)系。（5）借款人流動資金需求分析與測算。（6）對流動資金貸款的用途和必要性分析。（7）還款來源分析。（8）對貸款擔(dān)保的分析。（9）綜合性結(jié)論和建議。19.固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中要求列示項目合法性要件的取得情況。一般來說，銀行應(yīng)取得的項目合法性要件包括（）。(1分)A、規(guī)劃批復(fù)B、立項批復(fù)C、環(huán)評批復(fù)D、可行性研究報告批復(fù)E、土地利用合法性文件答案：ABCDE解析：

在固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，需要取得的項目合法性要件主要包括可行性研究報告批復(fù)、立項批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評批復(fù)等。20.下列選項中，屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中建設(shè)項目效益分析內(nèi)容的有（）。(1分)A、流動資產(chǎn)與流動負債的動態(tài)平衡B、內(nèi)部收益率分析C、敏感性分析D、銀行獲得的收益預(yù)測E、盈虧平衡點分析答案：BCE解析：

固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，反映項目效益情況的主要內(nèi)容包括相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負值、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。其中，在財務(wù)分析中，項目盈利能力主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標(biāo)進行分析。A項，流動資產(chǎn)和流動負債的動態(tài)平衡主要用于分析貸款的必要性。D項，銀行獲得的收益預(yù)測主要站在銀行角度預(yù)測銀行在貸款發(fā)放中可能取得的收益。21.商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的主要內(nèi)容包括（）。(1分)A、對借款人提供的財務(wù)報表的真實性進行審查B、對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查C、對借款人對外股本權(quán)益性投資情況進行調(diào)查D、對借款人在他行借款的利率進行調(diào)查E、對借款人生產(chǎn)計劃的制定情況進行認定答案：ABC解析：

除A、B、C三項外，商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容還包括：（1）對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查。（2）考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制。（3）對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查。（4）對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度等。22.下列經(jīng)營行為中，可能產(chǎn)生短期融資需求的有（）。(1分)A、資產(chǎn)效率下降B、季節(jié)性銷售增長C、設(shè)備更新D、債務(wù)重構(gòu)E、商業(yè)信用減少答案：ABDE解析：

C項產(chǎn)生的融資需求是長期的。23.對于借款公司的債務(wù)重構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)評價的因素包括（）。(1分)A、公司的信譽狀況B、公司進行債務(wù)重構(gòu)的必要性C、公司的融資結(jié)構(gòu)狀況D、公司的償債能力E、重構(gòu)債務(wù)的期限答案：ABCDE解析：

銀行除了評價公司的信譽狀況和重構(gòu)的必要性，還應(yīng)當(dāng)判斷所要重構(gòu)的債務(wù)是長期的還是短期的。主要的相關(guān)因素包括：借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況；借款公司的償債能力。24.公司要進行債務(wù)重構(gòu)的原因可能有（）。(1分)A、為了降低財務(wù)成本B、對現(xiàn)在的銀行不滿意C、為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，歸還現(xiàn)有借款D、為了拓寬融資渠道E、商業(yè)信用發(fā)生變化答案：ABCD解析：

在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：（1）對現(xiàn)在的銀行不滿意。（2）想要降低目前的融資利率。（3）想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道。（4）為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。25.生產(chǎn)企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道為（）。(1分)A、季節(jié)性負債增加B、內(nèi)部融資C、增加固定資產(chǎn)D、長期銷售增長E、銀行貸款答案：ABE解析：

季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道包括：（1）季節(jié)性負債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。（3）銀行貸款。26.下列關(guān)于借款需求分析意義的說法中，正確的有（）。(1分)A、借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素B、通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險C、在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的D、銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策E、借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析就是不必要的答案：ABCD解析：

即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設(shè)備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于，雖然許多企業(yè)都通過先進的風(fēng)險管理技術(shù)來控制企業(yè)面臨的業(yè)務(wù)和行業(yè)風(fēng)險，以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務(wù)分析技術(shù)來確定資本運作的最佳財務(wù)結(jié)構(gòu)，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風(fēng)險。27.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道包括（）。(1分)A、季節(jié)性商業(yè)負債增加B、內(nèi)部融資C、銀行貸款D、應(yīng)收賬款E、來自民間的借款答案：ABC解析：

季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道有：（1）季節(jié)性商業(yè)負債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。（3）銀行貸款。28.下列情形中，可能帶來長期借款需求的有（）(1分)A、債務(wù)重構(gòu)B、資產(chǎn)效率降低C、固定資產(chǎn)重置D、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少E、非預(yù)期性支出答案：ABCDE解析：

債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、非預(yù)期性支出都可能帶來長期借款需求。29.借款需求的影響因素主要包括（）。(1分)A、季節(jié)性銷售增長B、長期銷售增長C、資產(chǎn)效率下降D、長期投資E、商業(yè)信用的增加答案：ABCD解析：

總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。30.下列可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的事項有（）。(1分)A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少及改變C、長期銷售增長D、債務(wù)重構(gòu)E、資產(chǎn)效率下降答案：ACE解析：

從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負債的減少；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從利潤表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。31.季節(jié)性資產(chǎn)增加的融資渠道包括（）。(1分)A、增發(fā)股票B、公司內(nèi)部的現(xiàn)金C、股權(quán)轉(zhuǎn)讓D、公司內(nèi)部的有價證券E、銀行貸款答案：BDE解析：

季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性負債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。（3）銀行貸款。32.下列關(guān)于股權(quán)投資的說法中，正確的有（）。(1分)A、最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資B、長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大C、最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D、屬于銷售變化引起的借款需求E、如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動答案：ABCE解析：

最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。股權(quán)投資屬于資產(chǎn)變化引起的需求?！?3.在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是（）。(1分)A、對現(xiàn)在的銀行不滿意B、想要降低目前的融資利率C、想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道D、為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制E、想要歸還現(xiàn)有的借款答案：ABCDE解析：

在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：（1）對現(xiàn)在的銀行不滿意。（2）想要降低目前的融資利率。（3）想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道。（4）為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。34.下列情況中，會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的有（）。(1分)A、應(yīng)收賬款增加B、應(yīng)付賬款增加C、存貨增加D、應(yīng)收賬款減少E、應(yīng)付賬款減少答案：ACE解析：

公司經(jīng)營周期的變化（包括暫時的和永久的）必然會要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。35.下列關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目的最低資本金比例的說法中，正確的有（）。(1分)A、保障性住房和普通商品住房項目為25％B、鋼鐵、電解鋁項目為40％C、水泥項目為30％D、黃磷、多晶硅項目為30％E、玉米深加工項目為25％答案：BD解析：

保障性住房和普通商品住房投資項目的最低資本金比例為20％，水泥項目為35％，玉米深加工項目為20％。36.分析一個特定區(qū)域的風(fēng)險，關(guān)鍵是要判斷（）。(1分)A、信貸資金安全的影響因素B、最恰當(dāng)?shù)男刨J結(jié)構(gòu)C、風(fēng)險成本收益能否匹配D、區(qū)域經(jīng)濟水平E、區(qū)域發(fā)展速度答案：ABC解析：

區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。分析一個特定區(qū)域的風(fēng)險，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險成本收益能否匹配等。37.處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，原因主要有（）。(1分)A、由于是新興行業(yè)，幾乎沒有關(guān)于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風(fēng)險B、行業(yè)面臨很快而且難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性C、本行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力D、擁有所有階段中最大的機會，因為現(xiàn)金和資本需求非常大E、銷售的波動性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大答案：ABC解析：

處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，原因主要有三點：首先，由于是新興行業(yè)，幾乎沒有關(guān)于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風(fēng)險；其次，行業(yè)面臨很快而且難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；最后，本行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會擁有較弱的償付能力。38.競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因素包括（）。(1分)A、競爭程度一般在動蕩期會減小B、行業(yè)分散和行業(yè)集中C、高經(jīng)營杠桿增加競爭D、產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大E、退出市場的成本越高，競爭程度越小答案：BCD解析：

競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因素包括：（1）行業(yè)分散和行業(yè)集中。（2）高經(jīng)營杠桿增加競爭。（3）產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大。（4）市場成長越緩慢，競爭程度越大。（5）退出市場的成本越高，競爭程度越大。（6）競爭程度一般在動蕩期會增加。（7）在經(jīng)濟周期達到谷底時，企業(yè)之間的競爭程度達到最大。在營運杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。39.下列不屬于行業(yè)成熟階段的市場特點的有（）。(1分)A、很多企業(yè)為了生存發(fā)動“價格戰(zhàn)爭”，采取大幅打折的策略B、由于銷售持續(xù)上升加上成本控制，利潤達到最大化C、現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小D、銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應(yīng)和生產(chǎn)效率提高，利潤轉(zhuǎn)變成正值E、銷售快速增長，現(xiàn)金需求增加答案：ACDE解析：

C項屬于衰退階段的特點；A、D、E項屬于成長階段的特點。40.工業(yè)企業(yè)的固定成本一般包括（）。(1分)A、工人工資B、管理人員工資C、固定資產(chǎn)折舊D、租賃費用E、利息答案：BCDE解析：

固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，一般包括固定資產(chǎn)的折舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。41.下列關(guān)于啟動階段行業(yè)的說法，正確的有（）。(1分)A、企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗B、資金應(yīng)當(dāng)主要來自商業(yè)銀行C、由于價格比較高，導(dǎo)致銷售量很小D、銷售量低而成本相對很高E、現(xiàn)金流量為正值答案：ACD解析：

資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行?，F(xiàn)金流量為負值。42.下列關(guān)于成熟階段行業(yè)特點的說法中，正確的有（）。(1分)A、產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩B、現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小C、產(chǎn)品更多地傾向于特定的細分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素D、現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度E、由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，成熟階段利潤達到最大化答案：ACE解析：

B、D兩項屬于處于衰退階段行業(yè)的特點。43.下列關(guān)于企業(yè)“經(jīng)營杠桿”的表述中，正確的有（）。(1分)A、保持較高的銷售量和維持市場占有率是經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵B、固定成本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高C、通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險D、經(jīng)營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大E、在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢答案：ABCDE解析：

經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。如果一個行業(yè)固定成本占總成本的較大比例，那么這個行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。在高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)，在生產(chǎn)量越高的情況下獲得的利潤越高，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險，這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。所以，保證較高的銷售量和維持市場占有率便成了經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵。44.進貨渠道對貨品的質(zhì)量和價格都起著決定性的影響。商業(yè)銀行分析客戶的進貨渠道可以從（）來考慮。(1分)A、運輸方式的選擇：是陸路運輸還是水路運輸，是公路運輸還是鐵路運輸B、進貨資質(zhì)的取得：是取得一級代理權(quán)還是二級代理權(quán)C、有無中間環(huán)節(jié)：直接從廠商進貨還是從貿(mào)易商進貨，是二手進貨還是三手進貨D、貨品質(zhì)量：供應(yīng)商對貨品質(zhì)量是否有一定保障E、供貨地區(qū)的遠近：是國內(nèi)供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨答案：ABCE解析：

進貨渠道對貨品的質(zhì)量和價格都起著決定性的影響。信貸人員分析客戶的渠道可以從以下四個方面考慮：（1）有無中間環(huán)節(jié)。是直接從廠商進貨還是從貿(mào)易商進貨，是二手進貨還是三手進貨。（2）供貨地區(qū)的遠近。是國內(nèi)供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨。（3）運輸方式的選擇。是陸路運輸還是水路運輸，是公路運輸還是鐵路運輸。（4）進貨資質(zhì)的取得。是取得一級代理權(quán)還是二級代理權(quán)。45.在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考慮的關(guān)鍵因素有（）。(1分)A、董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任B、董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位C、董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D、內(nèi)部決策的程序和方式E、在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡答案：ABCDE解析：

在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關(guān)鍵要素：（1）董事長和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的。（2）董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位。（3）董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式。（4）內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。46.對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括（）。(1分)A、教育背景B、商業(yè)經(jīng)驗C、經(jīng)營作風(fēng)D、政治背景E、進取精神答案：ABCE解析：

對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括：（1）教育背景。（2）商業(yè)經(jīng)驗。（3）修養(yǎng)品德。（4）經(jīng)營作風(fēng)。（5）進取精神。47.國有獨資客戶的法人治理的關(guān)注點主要有（）。(1分)A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理B、關(guān)鍵人控制C、信息披露的實際質(zhì)量難以保證D、所有者缺位E、行政干預(yù)答案：DE解析：

A、B、C三項屬于上市客戶法人治理的關(guān)注點。48.客戶組建基于的動機包括（）。(1分)A、基于人力資源B、基于技術(shù)資源C、基于客戶資源D、基于產(chǎn)品分工E、基于產(chǎn)銷分工答案：ABCDE解析：

客戶的組建往往基于以下六個方面的動機：（1）基于人力資源。（2）基于技術(shù)資源。（3）基于客戶資源。（4）基于行業(yè)利潤率。（5）基于產(chǎn)品分工。（6）基于產(chǎn)銷分工。49.供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點分析的內(nèi)容有（）。(1分)A、貨品質(zhì)量B、貨品價格C、進貨渠道D、技術(shù)水平E、付款條件答案：ABCE解析：

技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。50.上市客戶的法人治理的關(guān)注點包括（）。(1分)A、流通股的比重低、非流通股過于集中B、內(nèi)部人能夠輕易地控制和操縱客戶股東大會、董事會和監(jiān)事會C、所有者缺位D、很多上市公司的信息披露的形式大于內(nèi)容E、管理者同時是所有者答案：ABD解析：

上市客戶法人治理的關(guān)注點包括：股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、關(guān)鍵人控制和信息披露的實際質(zhì)量難以保證；國有獨資客戶法人治理的關(guān)注點是所有者缺位、行政干預(yù)；民營客戶法人治理的關(guān)注點是管理決策機制更多地表現(xiàn)為一人決策或是家族決策、管理者同時是所有者。51.了解客戶發(fā)展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，一般進行客戶歷史分析時，主要關(guān)注（）。(1分)A、以往盈利情況B、以往重組情況C、名稱變更D、經(jīng)營范圍E、成立動機答案：BCDE解析：

在對客戶歷史分析時，主要關(guān)注以下內(nèi)容：成立動機、經(jīng)營范圍、名稱變更和以往重組情況。52.信貸人員分析客戶的渠道時，需要考慮的內(nèi)容有（）。(1分)A、有無中間環(huán)節(jié)B、供貨地區(qū)的遠近C、供應(yīng)商性質(zhì)的選擇D、運輸方式的選擇E、進貨資質(zhì)的取得答案：ABDE解析：

信貸人員分析客戶的渠道可以從以下四個方面來考慮：（1）有無中間環(huán)節(jié)。（2）供貨地區(qū)的遠近。（3）運輸方式的選擇。（4）進貨資質(zhì)的取得。53.下列關(guān)于貸款客戶生產(chǎn)階段分析的說法中，正確的有（）。(1分)A、生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)B、客戶的生產(chǎn)設(shè)備是其核心競爭力的主要內(nèi)容C、客戶的生產(chǎn)設(shè)備是生產(chǎn)技術(shù)的載體D、信貸人員應(yīng)分析客戶的環(huán)保情況，包括了解客戶的生產(chǎn)工藝及原材料消耗的情況E、信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術(shù)水平答案：ACDE解析：

客戶技術(shù)水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。54.在客戶的歷史分析中，主要關(guān)注的內(nèi)容包括（）。(1分)A、名稱變更B、成立動機C、經(jīng)營范圍D、以往重組情況E、股權(quán)結(jié)構(gòu)答案：ABCD解析：

了解客戶發(fā)展歷史可以避免信貸業(yè)務(wù)人員被眼前景象所迷惑，從而能夠從整體上對客戶目前狀況及未來發(fā)展進行分析和判斷。在對客戶進行歷史分析時，主要關(guān)注以下內(nèi)容：（1）成立動機。（2）經(jīng)營范圍。（3）名稱變更。（4）以往重組情況。55.關(guān)于資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響，下列表述中，正確的有（）。(1分)A、非現(xiàn)金資產(chǎn)增加、負債減少，會導(dǎo)致現(xiàn)金流入B、非現(xiàn)金資產(chǎn)減少會導(dǎo)致現(xiàn)金流入，負債減少會導(dǎo)致現(xiàn)金流出C、非現(xiàn)金資產(chǎn)增加會導(dǎo)致現(xiàn)金流入，負債增加會導(dǎo)致現(xiàn)金流出D、非現(xiàn)金資產(chǎn)減少、負債增加，會導(dǎo)致現(xiàn)金流入E、非現(xiàn)金資產(chǎn)增加會導(dǎo)致現(xiàn)金流出，負債增加會導(dǎo)致現(xiàn)金流入答案：BDE解析：

資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響如下表所示：

56.在貸款決策中，除了分析財務(wù)報表本身，還需要使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況。上述的財務(wù)指標(biāo)包括（）。(1分)A、盈利比率B、效率比率C、杠桿比率D、償債能力比率E、凈利潤率答案：ABCD解析：

在貸款決策中，客戶財務(wù)分析除了使用財務(wù)報表本身的資料外，還需使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況。這些指標(biāo)分為四類：盈利比率、效率比率、杠桿比率、償債能力比率。57.下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法中，正確的有（）。(1分)A、在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同B、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是通過計算各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重進行分析的C、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析要判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性D、通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)比重E、服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型答案：ABCE解析：

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過計算各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。例如，制造業(yè)的固定資產(chǎn)比重就大于零售業(yè)的固定資產(chǎn)比重；服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型。因此，在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。58.下列關(guān)于長期償債能力的說法中，正確的有（）。(1分)A、長期償債能力是指客戶償還長期債務(wù)的能力B、評價客戶長期償債能力，從償還的資金來源看，則應(yīng)是客戶的營業(yè)收入C、分析借款人償還債務(wù)的承受能力主要是通過分析客戶的盈利能力來確定客戶按期償還本金和支付利息的財務(wù)實力D、杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負債經(jīng)營的能力E、對銀行來講，借款人負債比率越高越好答案：ACD解析：

評價客戶長期償債能力，從償還的資金來源看，則應(yīng)是客戶的經(jīng)營利潤。對銀行來講，借款人負債比率越低越好。59.利潤表可以考核借款人經(jīng)營計劃的完成情況，當(dāng)銀行對利潤表進行分析時，需要對其進行調(diào)整，營業(yè)利潤要調(diào)整為利潤總額時，需要將營業(yè)利潤加上（），再減去營業(yè)外支出。(1分)A、主營業(yè)務(wù)收入B、其他業(yè)務(wù)利潤C、營業(yè)外收入D、投資收益E、投資收入答案：CD解析：

利潤表可以考核借款人經(jīng)營計劃的完成情況，當(dāng)銀行對利潤表進行分析時，需要對其進行調(diào)整，營業(yè)利潤要調(diào)整為利潤總額時，需要將營業(yè)利潤加上營業(yè)外收入和投資收益，再減去營業(yè)外支出。60.反映客戶短期償債能力的比率主要有（）。(1分)A、流動比率B、資產(chǎn)負債率C、凈利潤率D、速動比率E、現(xiàn)金比率答案：ADE解析：

反映客戶短期償債能力的比率主要有流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。61.利息保障倍數(shù)的計算公式中的利息費用一般包括（）。(1分)A、流動負債利息費用B、長期負債中計入損益的利息費用C、計入固定資產(chǎn)原價的利息費用D、長期租賃費用E、分紅費用答案：ABCD解析：

利息保障倍數(shù)計算公式中的利息費用一般包括流動負債利息費用、長期負債中計入損益的利息費用以及計入固定資產(chǎn)原價的利息費用、長期租賃費用等。62.衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有（）。(1分)A、流動比率B、速動比率C、現(xiàn)金比率D、資產(chǎn)負債比率E、產(chǎn)權(quán)比率答案：ABC解析：

衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率等；衡量借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有資產(chǎn)負債比率和產(chǎn)權(quán)比率等。63.下列關(guān)于利潤表的表述中，正確的有（）。(1分)A、結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個客戶利潤表相關(guān)項目的分析外，還經(jīng)常用于同行業(yè)平均水平比較分析B、利潤表是根據(jù)“資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益”原理編制的C、借款人在計算利潤時，是以其一定時期內(nèi)的全部收入總和減去全部費用支出總和D、利潤表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售利潤為100％，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響E、通過利潤表可以考核借款人經(jīng)營計劃的完成情況，進而預(yù)測借款人未來的盈利能力答案：ACE解析：

利潤表的編制原理是“利潤=收入-費用”。故B項錯誤。利潤表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。故D項錯誤。64.在貸款決策中，商業(yè)銀行需要使用的財務(wù)指標(biāo)主要包括（）。(1分)A、杠桿比率B、盈利比率C、效率比率D、流動比率E、風(fēng)險比率答案：ABC解析：

在貸款決策中，需使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況，這些指標(biāo)分為四類：（1）盈利比率。（2）效率比率。（3）杠桿比率。（4）償債能力比率。65.下列項目中，屬于流動資產(chǎn)的有（）。(1分)A、短期投資B、應(yīng)收票據(jù)C、存貨D、待處理流動資產(chǎn)損失E、無形及遞延資產(chǎn)答案：ABC解析：

流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等項目。66.反映借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有（）。(1分)A、利息保障倍數(shù)B、負債與所有者權(quán)益比率C、流動比率D、資產(chǎn)負債率E、負債與有形凈資產(chǎn)比率答案：ABDE解析：

借款人的長期償債能力可以從財務(wù)杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負債經(jīng)營的能力，包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。C項，流動比率屬于反映客戶短期償債能力的指標(biāo)。67.銀行在進行財務(wù)報表分析時，應(yīng)搜集的財務(wù)報表資料包括（）。(1分)A、會計報表B、會計報表附注C、注冊會計師查賬驗證報告D、利潤表E、財務(wù)狀況說明書答案：ABCDE解析：

銀行在進行財務(wù)報表分析時，應(yīng)搜集的財務(wù)報表資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明書、注冊會計師查賬驗證報告和其他資料。會計報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及其有關(guān)附件。68.財務(wù)分析中的杠桿比率包括（）。(1分)A、利息保障倍數(shù)B、資產(chǎn)收益率C、速動比率D、資產(chǎn)負債率E、負債與有形凈資產(chǎn)比率答案：ADE解析：

杠桿比率一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。69.財務(wù)報表分析的資料包括（）。(1分)A、上市公司所提供的盈利報告B、會計報表C、注冊會計師查賬驗證報告D、會計報表附注E、財務(wù)狀況說明書答案：BCDE解析：

財務(wù)報表分析的資料包括：（1）會計報表。（2）會計報表附注和財務(wù)狀況說明書。（3）注冊會計師查賬驗證報告。（4）其他資料。70.下列各項中，屬于企業(yè)非流動的資產(chǎn)的有（）。(1分)A、固定資產(chǎn)B、應(yīng)收賬款C、無形資產(chǎn)D、原材料E、長期投資答案：ACE解析：

非流動資產(chǎn)是指借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)，其他長期資產(chǎn)等。71.財務(wù)指標(biāo)分析中，存貨持有天數(shù)增多，說明客戶可能（）。(1分)A、存貨銷量增加B、呆滯積壓存貨比重較大C、存貨采購價格上漲D、存貨采購過量E、存貨耗用量增加答案：BCD解析：

一般而言，存貨持有天數(shù)增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨持有天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。72.客戶評級流程包括（）。(1分)A、評級發(fā)起B(yǎng)、評級認定C、評級復(fù)核D、評級推翻E、評級更新答案：ABDE解析：

客戶評級流程包括：（1）評級發(fā)起。（2）評級認定。（3）評級推翻。（4）評級更新。73.貸前債項評級工作包括（）等工作程序。(1分)A、調(diào)查B、初評C、審查D、審定E、更新答案：ABCD解析：

貸前債項評級工作包括調(diào)查、初評、審查和審定等工作程序。74.5Cs是信貸分析中使用最廣泛的分析框架，5Cs系統(tǒng)包括（）。(1分)A、資本（Capital）B、授信條件（Condition）C、品德（Character）D、抵押（Collateral）E、還款能力（Capacity）答案：ACDE解析：

5Cs系統(tǒng)包括：（1）品德（Character）。（2）資本（Capital）。（3）還款能力（Capacity）。（4）抵押（Collateral）。（5）經(jīng)營環(huán)境（Condition）。75.非零售類業(yè)務(wù)的債項包括（）。(1分)A、貸款B、票據(jù)C、債券D、貿(mào)易融資E、表內(nèi)業(yè)務(wù)墊款答案：ABCD解析：

非零售類業(yè)務(wù)的債項包括貸款、票據(jù)、債券、貿(mào)易融資、表外業(yè)務(wù)墊款、擔(dān)保類、承諾類表外業(yè)務(wù)等。76.非零售類業(yè)務(wù)的債項包括（）。(1分)A、貸款B、票據(jù)C、債券D、貿(mào)易融資E、表內(nèi)業(yè)務(wù)墊款答案：ABCD解析：

非零售類業(yè)務(wù)的債項包括貸款、票據(jù)、債券、貿(mào)易融資、表外業(yè)務(wù)墊款、擔(dān)保類、承諾類表外業(yè)務(wù)等。77.貸前債項評級工作包括（）等工作程序。(1分)A、調(diào)查B、初評C、審查D、審定E、更新答案：ABCD解析：

貸前債項評級工作包括調(diào)查、初評、審查和審定等工作程序。78.《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括（）。(1分)A、執(zhí)行費B、鑒定評估費C、損害賠償金D、利息E、違約金答案：ABCDE解析：

《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保范圍包括：（1）主債權(quán)。（2）利息。（3）違約金。（4）損害賠償金。（5）實現(xiàn)債權(quán)的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。（6）質(zhì)物保管費用。79.擔(dān)保活動應(yīng)遵循的原則主要有（）。(1分)A、平等B、自愿C、公平D、公正E、誠實信用答案：ABCE解析：

《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒討?yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則。80.在《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實現(xiàn)債權(quán)費用一般包括（）。(1分)A、訴訟費B、鑒定評估費C、公證費D、拍賣費E、變賣費答案：ABCDE解析：

在《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實現(xiàn)債權(quán)的費用一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費和執(zhí)行費等。81.《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒討?yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。(1分)A、平等B、公開C、自愿D、公平E、誠實信用答案：ACDE解析：

《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒討?yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則。82.訂立保證合同時，最高貸款限額包括（）。(1分)A、最高取款額B、最高貸款累計額C、單筆貸款限額D、貸款余額E、法定的數(shù)額答案：BD解析：

訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂合同時需加以明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。83.抵押合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有（）。(1分)A、被擔(dān)保的主債權(quán)種類B、被擔(dān)保的主債權(quán)數(shù)額C、債務(wù)人履行債務(wù)的期限D(zhuǎn)、抵押財產(chǎn)的名稱E、擔(dān)保的范圍答案：ABCDE解析：

抵押合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；擔(dān)保的范圍。84.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述中，正確的有（）。(1分)A、轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)B、抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效C、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D、轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸銀行所有E、轉(zhuǎn)讓抵押物應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況答案：ABE解析：

C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保；D項，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。85.關(guān)于抵押率的確定，下列表述中正確的有（）。(1分)A、抵押物由于技術(shù)相對落后造成貶值，屬于實體性貶值B、對變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低C、抵押物由于使用磨損和自然損耗造成貶值，屬于功能性貶值D、信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，科學(xué)地確定抵押率E、抵押物由于外部環(huán)境變化引起貶值，屬于經(jīng)濟性貶值答案：BDE解析：

A項，抵押物由于技術(shù)相對落后造成的貶值是功能性貶值。C項，抵押物由于使用磨損和自然損耗造成的貶值是實體性貶值。86.債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的可以抵押的財產(chǎn)包括（）。(1分)A、建筑物和其他土地附著物B、建設(shè)用地使用權(quán)C、土地所有權(quán)D、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)E、正在建造的建筑物、船舶、航空器答案：ABE解析：

根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：（1）建筑物和其他土地附著物。（2）建設(shè)用地使用權(quán)。（3）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)。（4）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通運輸工具。（7）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。87.下列關(guān)于抵押的說法中，正確的有（）。(1分)A、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設(shè)用地使用權(quán)可以單獨抵押B、正在建造的建筑物可以作為抵押財產(chǎn)C、設(shè)立抵押權(quán)，當(dāng)事人可以采取口頭形式，也可以采取書面形式訂立抵押合同D、發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償E、抵押需將財產(chǎn)移交給債權(quán)人，一旦債務(wù)人不能履行到期債務(wù)，可直接用于清償答案：BD解析：

《中華人民共和國物權(quán)法》第一百七十九條規(guī)定，為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。第一百八十三條規(guī)定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設(shè)用地使用權(quán)不得單獨抵押。第一百八十五條規(guī)定，設(shè)立抵押權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立抵押合同。88.貸款抵押風(fēng)險的防范措施有（）。(1分)A、對抵押物進行嚴(yán)格審查B、對抵押物的價值進行準(zhǔn)確評估C、做好抵押物登記，確保抵押效力D、抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限E、票據(jù)有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對答案：ABCD解析：

貸款抵押風(fēng)險的防范措施即選項A、B、C、D描述的四種。89.下列財產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保時，必須辦理抵押登記的有（）。(1分)A、以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地使用權(quán)B、房地產(chǎn)C、船舶D、企業(yè)的設(shè)備E、建設(shè)用地使用權(quán)答案：ABCDE解析：

需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。需依法登記的抵押物包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。以建筑物和其他土地附著物、建設(shè)用地使用權(quán)、正在建造的建筑物或以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。90.關(guān)于抵押的效力，下列說法中正確的有（）。(1分)A、若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，不能作為債權(quán)的擔(dān)保B、抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失C、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D、抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用E、抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效答案：BE解析：

A項，若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。D項，抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權(quán)的費用。91.對于質(zhì)押擔(dān)保貸款，出質(zhì)人應(yīng)向商業(yè)銀行提交的材料有（）。(1分)A、擔(dān)保意向書B、出質(zhì)人資格證明C、質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件D、出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E、財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件答案：ABCDE解析：

出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：（1）質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件。（2）出質(zhì)人資格證明。（3）出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）。（4）財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。92.下列關(guān)于出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的說法中，正確的有（）。(1分)A、用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有B、如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意C、審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議D、認真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性E、用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人答案：ABCE解析：

出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性包括：用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認其是否為出質(zhì)人所有；用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議；如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。93.信貸授權(quán)大致可分為（）。(1分)A、直接授權(quán)B、間接授權(quán)C、轉(zhuǎn)授權(quán)D、審批授權(quán)E、臨時授權(quán)答案：ACE解析：

信貸授權(quán)大致可分為直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)和臨時授權(quán)三種類型。94.下列關(guān)于審貸分離的說法中，正確的有（）。(1分)A、審貸分離對提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實意義B、是將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離C、由不同層次機構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)D、目的是實現(xiàn)相互制約E、審貸分離的核心是將負責(zé)貸款調(diào)查的管理部門與負責(zé)貸款審查的業(yè)務(wù)部門相分離答案：ABCD解析：

審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離，分別由不同層次機構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。95.下列關(guān)于審貸分離實施要點的表述中，正確的有（）。(1分)A、審查人員原則上不允許單獨直接接觸借款人B、審查人員應(yīng)具有最終決策權(quán)C、不得違反程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)D、審貸分離是指將貸款審查與貸款發(fā)放相分離E、信貸審批原則上應(yīng)實行集體審議機制答案：ACE解析：

審貸分離實施要點包括：（1）審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸。（2）審查人員無最終決策權(quán)。（3）審查人員應(yīng)真正成為信貸專家。（4）實行集體審議機制。（5）按程序?qū)徟?。D項，審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離。96.商業(yè)銀行確定信貸授權(quán)權(quán)限應(yīng)考慮的主要因素有（）。(1分)A、借款人的經(jīng)濟性質(zhì)B、受權(quán)人的資產(chǎn)質(zhì)量C、受權(quán)人的風(fēng)險管理能力D、貸款規(guī)模E、受權(quán)人所處區(qū)域的經(jīng)濟信用環(huán)境答案：BCE解析：

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立統(tǒng)一的法人授權(quán)體系，對機構(gòu)、人員和崗位進行權(quán)限管理。根據(jù)受權(quán)人的風(fēng)險管理能力、所處區(qū)域經(jīng)濟信用環(huán)境、資產(chǎn)質(zhì)量等因素，按地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品等進行授信業(yè)務(wù)差別授權(quán)，合理確定授權(quán)權(quán)限。97.商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括（）。(1分)A、了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行時論，對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求B、客戶的還款能力C、銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制D、貸款組合管理的限制E、銀行的客戶政策答案：ABCDE解析：

授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的。（1）了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行時論，對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求。（2）客戶的還款能力。（3）銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制。（4）貸款組合管理的限制，例如區(qū)域、行業(yè)、客戶類型等貸款組合授信限額。（5）銀行的客戶政策，即銀行針對客戶的市場策略，這取決于銀行的風(fēng)險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。（6）關(guān)系管理因素，客戶對銀行綜合收益貢獻度98.授信額度的確定流程主要包括（）。(1分)A、通過與有潛力信用額度的借款企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求B、討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況C、進行償債能力分析，評估滿足未來債務(wù)清償所需的現(xiàn)金流量D、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度E、進行信用分析去辨別和評估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素答案：ABCDE解析：

以上五個選項均屬于授信額度的確定流程。99.下列關(guān)于授信額度的表述中，正確的有（）。(1分)A、集團授信額度指授予集團本部的授信額度，B、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款納入對借款人及其所在集團的統(tǒng)一授信管理C、單筆貸款授信額度適用于被指定發(fā)放的一次性貸款本金額度D、企業(yè)授信額度是指授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和E、單筆貸款授信額度適用于貸款最高本金風(fēng)險敞口額度答案：BCDE解析：

集團借款額度指授予各個集團成員（包括提供給不同的子公司和分支機構(gòu)）的授信額度的總和。故A項錯誤。銀行從業(yè)考前【黑鉆押題】，金考典軟件考前更新，下載鏈接100.下列關(guān)于擔(dān)保方式的說法中，正確的有（）。(1分)A、擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利B、擔(dān)保品必須具備易變現(xiàn)性C、擔(dān)保品應(yīng)按法規(guī)要求在有權(quán)機構(gòu)辦理抵（質(zhì)）押登記D、擔(dān)保品必須具備可控性E、擔(dān)保品必須具備足值性答案：ABCDE解析：

擔(dān)保方式的審定要點包括：（1）所采用的擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求，擔(dān)保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要求，擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利，擔(dān)保人對其擁有相應(yīng)的所有權(quán)和處置權(quán)，且擔(dān)保行為獲得了擔(dān)保人有權(quán)機構(gòu)的合法審批，并按法規(guī)要求在有權(quán)機構(gòu)辦理必要的抵（質(zhì)）押登記。（2）擔(dān)保應(yīng)具備足值性。（3）所采用的擔(dān)保還應(yīng)具備可控性。（4）擔(dān)保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性，并考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本。101.固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。(1分)A、項目進度落后于資金使用進度B、管理層變化C、信用狀況下降D、不按合同約定支付貸款資金E、違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付答案：ACDE解析：

固定資產(chǎn)貸款在發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（1）信用狀況下降。（2）不按合同約定支付貸款資金。（3）項目進度落后于資金使用進度。（4）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。102.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有（）。(1分)A、借款人的股東實力及注冊資金的到位情況B、借款人的財務(wù)指標(biāo)C、借款人法定代表人的個人信用記錄D、借款人擔(dān)保方式的合法、足值、有效性E、借款人申請貸款是否履行了公司章程規(guī)定的授權(quán)程序答案：ACE解析：

借款人主體資格及基本情況審查包括：（1）借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)。（2）借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。（3）借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序。（4）借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄。103.貸款審批要素包括（）。(1分)A、貸后管理要求B、貸款利率C、貸款期限D(zhuǎn)、擔(dān)保方式E、發(fā)放條件與支付方式答案：ABCDE解析：

貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。104.下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述中，正確的有（）。(1分)A、貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)B、貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款C、對單筆資金支付超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式D、貸款人應(yīng)貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限。適當(dāng)超額授信E、流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資答案：ABC解析：

D項，貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；E項，借款人不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。105.銀行對借款人主體資格及基本情況進行審查的主要內(nèi)容包括（）。(1分)A、借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)B、借款人股東的實力及注冊資金的到位情況C、借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序D、借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策等E、借款人的信用等級評定是否符合銀行信貸政策制度答案：ABC解析：

D、E項屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查。106.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財務(wù)因素審查的有（）。(1分)A、借款人的產(chǎn)品定價B、借款人的行業(yè)地位C、借款人的企業(yè)性質(zhì)D、借款人的發(fā)展沿革E、借款人的公司治理答案：ABCDE解析：

非財務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。107.貸款合同的制定原則有（）。(1分)A、不沖突原則B、適宜相容原則C、全面性原則D、維權(quán)原則E、完善性原則答案：ABDE解析：

銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并應(yīng)遵守不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原則、完善性原則。108.貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同的（）等一系列行為進行管理的活動。(1分)A、制定、修訂B、廢止、選用C、填寫、審查D、簽訂、履行E、歸檔、檢查答案：ABCDE解析：

貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進行管理的活動。109.貸款合同的內(nèi)容包括（）。(1分)A、當(dāng)事人的名稱和住所B、貸款用途C、貸款金額D、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)E、擔(dān)保方式和違約責(zé)任答案：ABCDE解析：

貸款合同的內(nèi)容主要包括：當(dāng)事人的名稱（姓名）和住所、貸款種類、幣種、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等。110.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，如果借款人發(fā)生（）情形的，均可能導(dǎo)致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。(1分)A、惡意串通損害國家、集體或第三人利益的B、主體資格存在瑕疵的C、以合法形式掩蓋非法目的的D、違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的E、損害國家利益的答案：ABCDE解析：

根據(jù)《中華人民共和國合同法》等相關(guān)法律的規(guī)定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定。如果銀行與借款人之間形成的借貸法律關(guān)系無效或效力待定，會對銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。111.對貸款客戶的限制性條款主要包括（）。(1分)A、辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求B、貸款擔(dān)保方面的要求C、對外擔(dān)保的限制D、對資產(chǎn)負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務(wù)指標(biāo)的要求E、資本出售的限制答案：ABCDE解析：

以上五個選項都屬于對貸款客戶的限制性條款。112.下列關(guān)于擔(dān)保手續(xù)完善的說法中，正確的有（）。(1分)A、對于提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，可以辦理登記或備案手續(xù)的，無需先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)B、如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門，則應(yīng)先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進行公證C、對于以金融機構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，應(yīng)在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款D、對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見，獲得書面法律意見，并完善保證合同、其他保證文件及有關(guān)法律手續(xù)后，才能允許借款人提款E、如遇特殊項目，無法及時辦理抵押登記，造成抵押生效滯后的，應(yīng)采取必要的方式規(guī)避由此造成的貸款風(fēng)險答案：BCDE解析：

對于提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，可以辦理登記或備案手續(xù)的，應(yīng)先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)。113.借款合同中的必備條款有（）。(1分)A、貸款種類B、借款金額C、借款用途D、貸款利率E、還款方式答案：ABCDE解析：

借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：貸款種類；借款用途；借款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認為需要約定的其他事項。114.商業(yè)銀行對抵押合同審查應(yīng)主要注意的條款包括（）。(1分)A、抵押物的所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬B、抵押貸款的種類和數(shù)額C、抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況D、抵押物品價值的穩(wěn)定性E、借款期限與抵押期限的匹配性答案：ABC解析：

抵押合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：（1）抵押貸款的種類和數(shù)額。（2）借款人履行貸款債務(wù)的期限。（3）抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬及抵押的范圍；當(dāng)事人認為需要約定的其他事項。此外，抵押物是否在有關(guān)部門辦理登記，也是抵押合同是否完善的重要前提之一。115.放款執(zhí)行部門在審核項目貸款時，應(yīng)審核的內(nèi)容包括（）。(1分)A、合規(guī)性要求的落實情況B、項目貸款定價的合理性C、資金同比例到位落實情況D、擔(dān)保的落實情況E、限制性條款的落實情況答案：ACDE解析：

放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：（1）合規(guī)性要求的落實情況。（2）限制性條款的落實情況。（3）擔(dān)保的落實情況。（4）審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況。（5）資本金同比例到位的落實情況。（6）申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進度相匹配。（7）提款申請是否與貸款約定用途一致。116.商業(yè)銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款包括（）。(1分)A、償債優(yōu)先權(quán)的要求B、資本性支出的限制C、配合貸后管理的要求D、對外擔(dān)保的限制E、股東分紅的限制答案：ABCDE解析：

商業(yè)銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款還包括：（1）辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求。（2）貸款擔(dān)保方面的要求。（3）對資產(chǎn)負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務(wù)指標(biāo)的要求。（4）貸款支付金額、支付對象的要求。（5）對外擔(dān)保的限制。（6）資本出售的限制。（7）資本性支出的限制。（8）股東分紅的限制。（9）兼并收購的限制。（10）交叉違約的限制。（11）償債優(yōu)先權(quán)的要求。（12）配合貸后管理的要求。（13）確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡。（14）鎖定借款人貸款對應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實貸款的貸后管理責(zé)任人。（15）其他限制性條件。117.下列關(guān)于特殊情況項目進度審核的說法中，正確的有（）。(1分)A、對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機構(gòu)參與簽署的確認項目進度和質(zhì)量的書面文件B、對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，審核的書面文件僅包括借款人、承包商以及第三方機構(gòu)共同簽署的單據(jù)C、對于因物價、運輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO(shè)用料的，要著重審核其提前采購的合理性D、對于因物價、運輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO(shè)用料的，無需關(guān)注其對外付款時間E、對于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，要在貸款合同中明確銀行參與項目的監(jiān)督答案：ACE解析：

對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機構(gòu)參與簽署的確認項目進度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。對于因物價、運輸?shù)仍蛐杼崆安少彶糠纸ㄔO(shè)用料的，要著重審核其提前采購的合理性，并關(guān)注其對外付款時間，確保在借款人需要對外支付時發(fā)放貸款。對于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，要在貸款合同中明確銀行參與項目的監(jiān)督。118.貸款發(fā)放的原則主要有（）。(1分)A、計劃、比例放款原則B、不定期放款原則C、進度放款原則D、不定時放款原則E、資本金足額原則答案：ACE解析：

貸款發(fā)放的原則主要有：計劃、比例放款原則；進度放款原則；資本金足額原則。119.下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的職責(zé)的說法中，正確的有（）。(1分)A、主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化的情況B、可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見C、主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性D、主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實E、核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核答案：ABCDE解析：

放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，其主要職能包括：（1）審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。（2）核準(zhǔn)放款前提條件。主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執(zhí)行部門要進行把關(guān)，提出審核意見并對審核意見負責(zé)，主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況等。（3）其他職責(zé)。120.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，下列做法中正確的有（）。(1分)A、對于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)生重大風(fēng)險變化B、借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用C、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資D、在項目貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進度發(fā)放貸款E、在審查擔(dān)保類文件時，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件答案：ABDE解析：

C項，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。121.具有（）情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。(1分)A、單筆金額超過300萬元人民幣B、遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C、借款人已做出正式承諾D、與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般E、支付對象明確且單筆支付金額較大答案：DE解析：

具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（1）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般。（2）支付對象明確且單筆支付金額較大。（3）貸款人認定的其他情形。122.在對企業(yè)進行經(jīng)營狀況監(jiān)控時，對于不同類型的借款，貸款人應(yīng)該監(jiān)控和分析的方面也不盡相同。下列說法中，正確的有（）。(1分)A、對固定資產(chǎn)貸款，貸款人應(yīng)定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設(shè)和運營情況等內(nèi)容進行檢查與分析B、對項目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測項目的建設(shè)和經(jīng)營情況C、對流動資金貸款，貸款人應(yīng)加強貸款資金發(fā)放后的管理D、貸款人可以對流動資金貸款進行定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測E、無論哪種情況，都要注意企業(yè)在日常的商務(wù)活動中是否出現(xiàn)不講誠信的行為，或者異常的經(jīng)營情況和財務(wù)變動答案：ABCDE解析：

以上五個選項均符合題意。123.企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）。(1分)A、高級管理人員同時關(guān)注短期和長期利潤B、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C、企業(yè)人員更新過快或員工不足D、高級管理層不團結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾E、管理人員只有財務(wù)專長而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營計劃擱置答案：BCDE解析：

企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在：（1）企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)。（2）最高管理者獨裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)，高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧；職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低。（3）管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守。（4）管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力（如有的管理人員只有財務(wù)專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力），導(dǎo)致經(jīng)營計劃沒有實施及無法實施。（5）董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響。（6）借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化。（7）中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。124.與銀行往來異?，F(xiàn)象包括（）。(1分)A、企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益下降，經(jīng)營虧損B、對短期貸款依賴過多，要求貸款展期C、貸款超過了借款人的合理支付能力D、借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并仍在尋求貸款E、借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用。增加貸款風(fēng)險答案：BCDE解析：

與銀行往來異?，F(xiàn)象包括：借