大陽泉煤炭有限責(zé)任公司

目標(biāo)成本管理制度

為了適應(yīng)公司化管理的需要，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，全面降低

生產(chǎn)成本，進(jìn)一步提高管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，使目標(biāo)成本管理逐

步制度化、規(guī)范化、科學(xué)化，做到有計(jì)劃、有組織、有考核、有

獎懲的動態(tài)化管理，并充分調(diào)動每個員工求節(jié)約、降物耗、反浪

費(fèi)、增效益的積極性，充分發(fā)揮經(jīng)營調(diào)度室預(yù)測、控制、指揮、

協(xié)調(diào)、監(jiān)督考核的職能，而且能及時將經(jīng)營信息做到準(zhǔn)確、真實(shí)、

及時、全面，實(shí)現(xiàn)管理工作向更高層次邁進(jìn)，根據(jù)公司現(xiàn)在實(shí)際

情況，特制定本制度，望全公司各部門認(rèn)真遵照執(zhí)行。

一、目標(biāo)成本管理辦法核算總則

1、全公司實(shí)行目標(biāo)成本管理，年初由經(jīng)營調(diào)度制定全公司

目標(biāo)成本總體計(jì)劃指標(biāo)，并根據(jù)工作計(jì)劃和生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)各科部

門。

2、目標(biāo)成本隨同目標(biāo)責(zé)任書一經(jīng)簽字，即為考核控制指標(biāo),

由各部門及有關(guān)職能部門嚴(yán)格控制，求節(jié)約、降物耗、節(jié)超獎罰。.

3、公司內(nèi)的一切設(shè)備材料由經(jīng)營調(diào)度室審批、監(jiān)督、控制、

核算和調(diào)節(jié)。

4、公司各部門領(lǐng)料時由部門材料員持領(lǐng)料申請單并由本部

領(lǐng)導(dǎo)簽字，到經(jīng)營調(diào)度室審批領(lǐng)料，供應(yīng)科庫房根據(jù)審批單開票

出庫。對于大宗材料設(shè)備的領(lǐng)用，材料員持領(lǐng)導(dǎo)簽字的申請單，

經(jīng)經(jīng)營調(diào)度室主任審批后，由租賃站辦理出庫手續(xù)。特殊情況生

產(chǎn)急用，不能正常辦理出庫手續(xù)時，使用部門材料員可持值班領(lǐng)

導(dǎo)批示先使用后出庫，使用部門在三日內(nèi)補(bǔ)辦出庫手續(xù)，過期不

辦理出庫的，除責(zé)成補(bǔ)辦出庫外，對使用部門集體處罰1000元,

材料員處以100元，科隊(duì)長處以每次50元的罰款。

5、每日下午5點(diǎn)，材料會計(jì)（包括木工房、主材、二級庫

倉庫，通風(fēng)科井下火藥庫及風(fēng)筒）將出庫消耗情況，以及本日出

庫單隨審批單送交給經(jīng)營調(diào)度室，以利于日成本核算。

6、經(jīng)營調(diào)度相應(yīng)建立內(nèi)部核算臺帳和出庫材料消耗匯總分

攤表，內(nèi)部核算臺帳服務(wù)于內(nèi)部目標(biāo)成本指標(biāo)的考核和月報，出

庫材料消耗分?jǐn)倛蟊矸?wù)于財務(wù)成本分?jǐn)傆泿ぁ?/p>

7、改變以往部門領(lǐng)料“需要就是計(jì)劃”和“隨要隨領(lǐng)”現(xiàn)

象，確定每月26號各部門根據(jù)下月工作計(jì)劃和指標(biāo)情況向經(jīng)營

調(diào)度和供應(yīng)公司提交下月部門材料費(fèi)用計(jì)劃和由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

的專項(xiàng)材料預(yù)算計(jì)劃，經(jīng)營調(diào)度匯總報供應(yīng)公司采購，不報計(jì)劃

造成影響生產(chǎn)由該領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)。

8?全公司各科隊(duì)設(shè)備材料除井上下規(guī)定備用外，原則上不允

許多存多放，經(jīng)營調(diào)度室每月對各科隊(duì)，井上下檢查，對私自多

存多放多占者給予集體200-500元，科隊(duì)長書記50-100元的處

rrn

訓(xùn)O.

9、井下新工作面安裝所需的設(shè)備材料應(yīng)由負(fù)責(zé)安裝的科隊(duì)

進(jìn)行領(lǐng)用，安裝完畢后，由安裝部門、經(jīng)營調(diào)度和接收單位共同

清點(diǎn)移交，并辦理移交接管手續(xù)，移交前發(fā)生的丟損超耗由安裝

部門承擔(dān)賠償責(zé)任，移交后所有設(shè)備材料由接收單位負(fù)責(zé)管理、

維護(hù)、保養(yǎng)，如發(fā)生丟損由接收單位承擔(dān)賠償責(zé)任。

10、工作面的搬遷或因故停工，使用單位必須提前通知經(jīng)營

調(diào)度，并由原使用單位，租賃站和接受單位三方共同清點(diǎn)，辦理

移交，如未辦理移交發(fā)生丟損的由原使用單位照價賠償。

11、全公司材料設(shè)備的采購，由供應(yīng)科購回后原則上統(tǒng)一進(jìn)

入倉庫入帳，如遇生產(chǎn)急需或大型設(shè)備直接送到使用部門的，需

經(jīng)經(jīng)營調(diào)度室同意，登記當(dāng)日經(jīng)營調(diào)度工作日志，隨后批準(zhǔn)辦

理出庫手續(xù)，如遇采購發(fā)票及資金問題等原因不能及時出庫但又

急需使用的，必需報經(jīng)營調(diào)度記入專項(xiàng)帳，在以后條件成熟能出

庫時，使用部門持原經(jīng)營調(diào)度審核手續(xù)經(jīng)經(jīng)營調(diào)度主任簽字，核

銷原掛帳記錄才可以辦理出庫手續(xù)。

12、鑒于目前經(jīng)營調(diào)度沒有庫房的實(shí)際，機(jī)電科檢修車間，

對于檢修完好的設(shè)備材料及庫存設(shè)備材料負(fù)有代管權(quán)，車間一律

憑租賃站領(lǐng)料票據(jù)發(fā)放材料設(shè)備，如發(fā)生不開票私領(lǐng)材料設(shè)各的

現(xiàn)象，按機(jī)電科車間丟失處理，每發(fā)現(xiàn)一次扣機(jī)電科集體1000

元，車間管理員100元，并對科領(lǐng)導(dǎo)處以50元的罰款。

13、對井下回采工作面支護(hù)材料的回收工作實(shí)行定額回收

制，回收標(biāo)準(zhǔn)按實(shí)際下發(fā)的數(shù)量以及現(xiàn)場核定情況回收，科隊(duì)每

月月末與經(jīng)營調(diào)度共同清點(diǎn)回收數(shù)目，當(dāng)場與有關(guān)生產(chǎn)隊(duì)組辦理

交接手續(xù)，并及時報經(jīng)營調(diào)度核算組，核減隊(duì)組定額。

14、公司內(nèi)材料領(lǐng)發(fā)統(tǒng)一執(zhí)行計(jì)劃價，每月計(jì)劃會前，經(jīng)營

調(diào)度室根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃和工作計(jì)劃下達(dá)各部門月度材料消耗

計(jì)劃，各部門按計(jì)劃定額領(lǐng)料。

15全公司的目標(biāo)成本中材料消耗及出庫從生產(chǎn)的前期準(zhǔn)備

過程到生產(chǎn)成果和工作效果進(jìn)行動態(tài)化管理和全面經(jīng)濟(jì)核算，做

到節(jié)約中求增產(chǎn)，以降耗增效益。

16、全公司的工具領(lǐng)發(fā)定人定崗，定時使用，經(jīng)營調(diào)度室設(shè)

個人和集體專帳登記，提前損耗和丟失由經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)有關(guān)制

度進(jìn)行扣罰。

17、對于超額計(jì)劃（如冒頂整巷、單項(xiàng)工程和大修項(xiàng)目）的

部門，須報分管領(lǐng)導(dǎo)超額原因并審批，經(jīng)營調(diào)度根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情

況給予追加限額，對于不報原因一律按本部門消耗處理。

18、全公司材料核算實(shí)行月度結(jié)算，節(jié)超獎罰經(jīng)工資評議會

通過，超出定額部門在工資總額中扣除，各科隊(duì)替換、閑置的材

料要及時上場回交，如拖欠回交，經(jīng)營調(diào)度下達(dá)催交單，在限期

內(nèi)還未交回的，每拖一日按100元處罰，丟失按原值扣罰。對于

回交設(shè)備材料必須交到指定地點(diǎn)，并按要求堆放整齊，否則租賃

站不予開票，對于不開票的情況按未交處理。

19、經(jīng)營調(diào)度設(shè)專職材料、設(shè)備（支柱）跟蹤管理員，對于

新領(lǐng)、安裝、回交的各類材料進(jìn)行監(jiān)督管理，對虛報冒領(lǐng)等違規(guī)

現(xiàn)象要及時制止，并對責(zé)任人進(jìn)行處罰，并根據(jù)檢查情況上帳上

牌板。

20、對于涉及來料加工的部分，要本著物盡其才的原則，有

多少料要加工多少，每月加工部門要將領(lǐng)用數(shù)、成品數(shù)、庫存以

及轉(zhuǎn)嫁情況報經(jīng)營調(diào)度，經(jīng)營調(diào)度核算組按轉(zhuǎn)嫁明細(xì)分?jǐn)傁模?/p>

若丟失浪費(fèi)一律按加工部門消耗。

21、對于修舊利廢檢修的材料（如機(jī)尾滾、聯(lián)軸器、電機(jī)、

五小電器等），交舊物資統(tǒng)一交回二級庫，由二級庫編號登記，

檢修部門負(fù)責(zé)檢修，檢修好后將所耗材料配件記入所用部門，月

末檢修部門上報本期材料消耗攤消明細(xì)。

22、對于外修外借的設(shè)備材料，須由借方或供應(yīng)科到經(jīng)營調(diào)

度報批后到租賃站辦理相關(guān)手續(xù)，否則不予辦理。

23、全公司確定25日為結(jié)帳日，各有關(guān)部門按時結(jié)算、匯

總并報送有關(guān)報表，做到標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范科學(xué)具體。同時強(qiáng)化各科隊(duì)有

關(guān)業(yè)務(wù)報表管理工作，對于遲報、虛報、不報等現(xiàn)象的責(zé)任人，

給以罰款50元進(jìn)行處罰。

24、完善經(jīng)營管理分析工作，堅(jiān)持公司由經(jīng)營調(diào)室組織一月

一分析，科隊(duì)由科隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)組織一旬一分析，班組由班組長組織一

天一分析制度，科隊(duì)每月底向經(jīng)營調(diào)度室報送本部門分析報告，

經(jīng)營調(diào)度負(fù)責(zé)完成全公司經(jīng)營（直接成本）分析報告。

25、經(jīng)營活動分析會的主要任務(wù)和主要分析對象。

（1）、主要任務(wù)是控制生產(chǎn)耗費(fèi)，合理使用資金，擴(kuò)大內(nèi)部利

潤，揚(yáng)優(yōu)避劣，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制和指標(biāo)任務(wù)的完成，以不斷改善

經(jīng)營管理，降低成本消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益。

（2）、分析的主要對象是成本，要根據(jù)不同時間，不同諸因素

之間的聯(lián)系和影響，實(shí)事求是地做出正確的分析結(jié)論。

26、經(jīng)營活動分析會的目的和特點(diǎn)：

(1)、目的：為進(jìn)一步檢查各科隊(duì)目標(biāo)成本的完成情況，分析

不利因素，挖掘內(nèi)部潛力，制定相應(yīng)措施，揚(yáng)長避短，趨利避害,

保證生產(chǎn)經(jīng)營活動有計(jì)劃、有秩序地順利進(jìn)行，達(dá)到降低成本，

提高經(jīng)濟(jì)效益。

⑵、特點(diǎn)：具體做到及時性、具體性、自覺性、真實(shí)性。

A、及時性：每天經(jīng)營調(diào)度及各科隊(duì)要做好費(fèi)用的支出和目

標(biāo)成本完成的分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，真正起到有控制、

有節(jié)約作用。班、科隊(duì)、公司的分析會要按時召開，扎實(shí)有效，

為以后工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。為以后工作奠定堅(jiān)實(shí)的基

B、具體性：分析問題和分析報告要具體做到各個項(xiàng)目和各

個環(huán)節(jié)，對目標(biāo)成本的分析不僅要分析到各類材料，費(fèi)用項(xiàng)目的

節(jié)超，而且要具體到哪個班組的節(jié)超，哪種材料的節(jié)超，對成本

超降的主要矛盾做到具體明確。

C、自覺性：分析工作要自覺進(jìn)行，堅(jiān)持不懈，想盡辦法降

低成本，經(jīng)營分析活動要逐步納入各基層單位，分析過程也都要

能找出問題的關(guān)鍵所在，從而提高基層的管理水平和素質(zhì)。

D、真實(shí)性：堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，認(rèn)真對待分析工作，針

對生產(chǎn)經(jīng)營活動的實(shí)際，利用具體、詳細(xì)資料增強(qiáng)說服力，以不

斷改善生產(chǎn)經(jīng)營活動，促進(jìn)生產(chǎn)建設(shè)。

27、對于各科隊(duì)在月度材料管理中直接成本控制和分析中出

現(xiàn)的先進(jìn)人物和事跡，每部門的管理人員中評出先進(jìn)個人，在材

料獎的分配中給予一定的物質(zhì)獎勵。

二、目標(biāo)成本中材料成本分類管理及設(shè)備領(lǐng)發(fā)制度。

(-)坑木管理

1、嚴(yán)格執(zhí)行公司定額管理制度，生產(chǎn)隊(duì)組需要坑木時到經(jīng)

營調(diào)度室申請，由經(jīng)營調(diào)度室批準(zhǔn)，木工房按要求下料、材積發(fā)

放，并建立相應(yīng)的發(fā)放登記表和填制一式三聯(lián)的“坑木運(yùn)送移交

單”與機(jī)運(yùn)隊(duì)當(dāng)班班長簽字移交，隨后機(jī)運(yùn)隊(duì)接收人根據(jù)移交單,

將坑木運(yùn)送到指定接收地點(diǎn)，并再次與生產(chǎn)隊(duì)組做好簽字工作，

此單一聯(lián)留生產(chǎn)隊(duì)組后接收人交回隊(duì)部，并記入當(dāng)班交接本，另

二聯(lián)交機(jī)運(yùn)隊(duì)存根一聯(lián)，木工房存根一軼，木工房每日填報經(jīng)營

調(diào)度室工作日志。

2、經(jīng)營調(diào)度根據(jù)材料消耗計(jì)劃控制木材發(fā)放，如當(dāng)月使用

部門超出限額限量，木工房停發(fā)木材，使用部門材料員匯報本部

門領(lǐng)導(dǎo)找出原因，向分管副總匯報并批準(zhǔn)，方可追加發(fā)放木材，

但要在月末視原因情況給予處罰。

3、加強(qiáng)坑木回收計(jì)劃和復(fù)用獎勵工作，公司坑木計(jì)劃價統(tǒng)

一按650元/a?,采煤隊(duì)組每月由經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)當(dāng)月產(chǎn)量和回

采推進(jìn)度，下達(dá)坑木回收指標(biāo)，回收部門節(jié)超定額指標(biāo)按500元

/n?給予獎罰

4、采煤隊(duì)每月回收坑木數(shù)由本隊(duì)通知經(jīng)營調(diào)度室井下驗(yàn)收、

清點(diǎn)材積，當(dāng)場與生產(chǎn)隊(duì)組辦理有關(guān)簽字手續(xù)，能就地轉(zhuǎn)讓開掘

使用的就地轉(zhuǎn)讓，不能轉(zhuǎn)讓的由經(jīng)營調(diào)度室開具命令單，由調(diào)維

隊(duì)負(fù)責(zé)裝運(yùn)上場，木工房接收后根據(jù)木材質(zhì)量，破板式構(gòu)木按回

收木下發(fā)使用。

5、對于其它部門在工作面回撤時回收的坑木（如道木）。本

部門領(lǐng)導(dǎo)提出經(jīng)營調(diào)度現(xiàn)場驗(yàn)收結(jié)算和根據(jù)當(dāng)時實(shí)際情況，按比

例給予一定的獎勵。

6、每月木工房材料員向經(jīng)營調(diào)度填報“坑木出庫消耗情況”

表，每月28號填報“坑木收發(fā)結(jié)存月報表”（包括回收復(fù)用數(shù)）。

（二）火工品管理：

1、火工品在執(zhí)行上級有關(guān)明文規(guī)定和公司“十不準(zhǔn)”等管

理制度的同時，加強(qiáng)火工品消耗管理。

2、井下各科隊(duì)實(shí)行火工品限額限量定額控制管理，加強(qiáng)技

術(shù)爆破措施，進(jìn)一步降低火工品消耗。

3、各科隊(duì)剩余火工品必須回交，堅(jiān)決杜絕揉藥、扔藥、丟

失現(xiàn)象，井下火工品領(lǐng)用消耗數(shù)必須實(shí)行簽字領(lǐng)退手續(xù)，當(dāng)班組

簽字人將本班消耗量交回隊(duì)部，通風(fēng)科放炮員將本班各科隊(duì)消耗

數(shù)和金額填寫報表，由生產(chǎn)隊(duì)組領(lǐng)退核實(shí)簽字。

4、如遇有地質(zhì)條件發(fā)生變化，超定額消耗由生產(chǎn)隊(duì)組提出

申請，由分管副總批準(zhǔn)，經(jīng)營調(diào)度室同地測、技術(shù)部門根據(jù)實(shí)際

追加定額。

（三）、坑代品管理

1經(jīng)營調(diào)度室負(fù)責(zé)確定消耗定額，月初下達(dá)當(dāng)月用量計(jì)劃和

指標(biāo)，實(shí)施日常定額管理控制，同時對各單位使用過程實(shí)行定律

考核，對丟失和損壞實(shí)行節(jié)超獎罰，月底考核兌現(xiàn)，從工資當(dāng)中

扣罰。

2、坑代品領(lǐng)用前到經(jīng)營調(diào)度室審批，材料員持領(lǐng)料單開票

領(lǐng)用，當(dāng)月票據(jù)必須當(dāng)月領(lǐng)出，如遇特殊情況未領(lǐng)的，當(dāng)日必須

履行換票手續(xù)，每月25日為坑代品結(jié)帳日。

3、每月的25日對使用隊(duì)組必須派專人與經(jīng)營調(diào)度室共同清

查（包括井上、下庫存以及已支護(hù)數(shù)量）并履行簽字手續(xù)，以作

為月末考核的唯一依據(jù)。對于月末不到現(xiàn)場不履行簽字的隊(duì)組，

一律以經(jīng)營調(diào)度室清查的數(shù)量為準(zhǔn)進(jìn)行考核，不予重復(fù)清查，并

對對組處以200-500元的罰款。

4、使用單位每月的25日前將井上下各種坑代品分類堆放整

齊，并且實(shí)行掛牌集中存放，以便于清查?；夭申?duì)組負(fù)責(zé)對可回

收的錨網(wǎng)支護(hù)材料的回收，每月初經(jīng)營調(diào)度室與隊(duì)組共同清點(diǎn)可

回收數(shù)，月末按回收數(shù)量考核。

5、對于單體柱、口型梁等新投入的使用過程中發(fā)現(xiàn)損壞按

原價執(zhí)行處罰。

6、錨桿、藥卷、墊片允許丟損量控制在2%之內(nèi)，超出部分

按原價處罰。其它坑代品沒有丟損率，丟損按原值扣罰。

（四）、大型材料管理

1、所有大型材料實(shí)行定額考核管理，嚴(yán)格按照年度和月度

投入計(jì)劃進(jìn)行分階段，有計(jì)劃的消耗，實(shí)行全方位，全過程的監(jiān)

督控制管理。

2、大型材料實(shí)行誰使用，誰管理的原則，使用單位對本單

位使用大型材料負(fù)有使用管理權(quán)，任何單位領(lǐng)用新的大型材料，

必須到經(jīng)營調(diào)度室批準(zhǔn)。

3、經(jīng)營調(diào)度室建立公司大型材料統(tǒng)一臺帳，對全公司井上

下庫存和使用的實(shí)施動態(tài)管理，落實(shí)帳物地點(diǎn)相吻合的實(shí)際管理

職責(zé)。

4、加強(qiáng)大型材料的回收復(fù)用工作，對可回收的大型材料，

租賃站及時下發(fā)催交單，對于無特殊原因逾期不交者，要按比例

處罰。大型材料回收、移交、變動都必須與經(jīng)營調(diào)度室辦理相關(guān)

手續(xù)，否則每次扣100元。

（五）、鋼絲繩管理

1、全公司的鋼絲繩在加強(qiáng)回收復(fù)用的同時，經(jīng)營調(diào)度建立

臺帳、牌板、實(shí)行動態(tài)化跟蹤，在井下現(xiàn)用、待存數(shù)量經(jīng)營調(diào)度

要專人專管存放在井下或場上。

2、鋼絲繩由經(jīng)營調(diào)度租賃站辦理領(lǐng)取手續(xù)，供應(yīng)公司只對

口租賃站，各使用單位每月應(yīng)將下月消耗鋼絲繩的規(guī)格、數(shù)量報

租賃站，租賃站根據(jù)鋼絲繩的庫存數(shù)量并結(jié)合具體情況向供應(yīng)公

司報出計(jì)劃購置。

3、租賃站要做好新增和更換記錄（包括鋼絲繩使用時間、

地點(diǎn)、數(shù)量和規(guī)格），對更換的舊繩由更換方統(tǒng)一交上場或經(jīng)租

賃站同意后存放井下待用，對按催交單期限交不回的單位要進(jìn)行

嚴(yán)厲處罰。

4、租賃站每月對鋼絲繩的消耗情況、庫存情況向經(jīng)營調(diào)度

及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)填報“鋼絲繩收發(fā)結(jié)存月報表”和“鋼絲繩使用情況

月報表”。對鋼絲繩的使用要實(shí)行目標(biāo)化管理，對使用部門要定

額發(fā)放，節(jié)超獎罰。

5、對回收的鋼絲繩，能用的按帳外帳進(jìn)行復(fù)用計(jì)量，不能

復(fù)用的按公司廢舊物資處理辦法執(zhí)行。

（六）、電纜管理

1、經(jīng)營調(diào)度租賃站負(fù)責(zé)全公司的電纜的審批領(lǐng)用及獎罰工

作。

2、租賃站負(fù)責(zé)全公司電纜的清查、登記、建帳、報廢、驗(yàn)

收、外借及日常領(lǐng)發(fā)電纜業(yè)務(wù)。

3、公司各部門領(lǐng)用電纜統(tǒng)一由經(jīng)營調(diào)度審批租賃站辦理領(lǐng)

取手續(xù)，供應(yīng)公司庫房只對口租賃站。

4、公司各使用部門每月5日前將本部門下月需用電纜數(shù)量、

規(guī)格向租賃站報計(jì)劃，10日前租賃站根據(jù)庫存情況以及回收電

纜情況將電纜使用計(jì)劃報供應(yīng)公司購置。

5、租賃站對電纜的庫存、日常領(lǐng)發(fā)建立臺帳，每日向經(jīng)營

調(diào)度主任以及生產(chǎn)副總填報“電纜收發(fā)結(jié)存日報表”。

6、凡4mm2以下電纜存放租賃站，4mm2以上電纜存放機(jī)電

科電維隊(duì)，電維隊(duì)負(fù)有監(jiān)管責(zé)任，租賃站對4nlm2以上電纜建立

總臺帳，分類登記，做到帳、物、版、板四對口。

7、掘進(jìn)隊(duì)組及其它需新增鋪設(shè)電纜單位，預(yù)先提交領(lǐng)用計(jì)

劃，經(jīng)營調(diào)度租賃站根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況審批領(lǐng)發(fā)。

8、對于工作面安裝、回收、回撤，租賃站要加強(qiáng)跟蹤管理

力度，組織專人檢查，做到領(lǐng)用符合實(shí)際，減少丟失浪費(fèi)。

9、電纜的領(lǐng)用、回交各使用單位必須到租賃站辦理手續(xù)，

由專人確定數(shù)量后方可辦理領(lǐng)取手續(xù)。

10、對于報廢電纜以及電纜殘余部分按公司廢舊物資處理辦

法執(zhí)行。

11、租賃站對回收電纜要及時修補(bǔ)，機(jī)電科進(jìn)行干燥、耐壓、

絕緣測定。

12、電纜的存放要分類擺放，妥善保管。

13、電纜實(shí)行目標(biāo)化管理，每月根據(jù)電纜丟失損壞情況對使

用部門做出獎罰。附：電纜扣款細(xì)則：4mm2以下全額折扣，4

mm2以上按原則60%扣，各類電纜采購價2X12.2元/叫3X1

2.2元/m,2.5mm27元An,4mm215元/m,16mm255元/m,25mm2

54元/m,35mm260元/ni,50mm284元/m,70mm298元/m,機(jī)組

電纜50nlm2121元/%使用部門月丟損量在10m以下的處罰集體,

如超過10nl在處罰集體的基礎(chǔ)上按總價值的10%扣罰科隊(duì)長書

記.

14、公司對所屬電纜對外租借時，須經(jīng)總經(jīng)理同意，經(jīng)營調(diào)度

主任批準(zhǔn)租賃站辦理租借手續(xù),每月按租賃電纜價值的3%收取租

賃費(fèi)，超過3個月按5%收取租金,如有損壞,照原價賠償.

15、任何人不得以任何借口隨意切斷電纜，井下電纜的移交

必須通過租賃站辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。

16、租賃站每月向經(jīng)營調(diào)度室及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報送“電纜使用情

況月報表”和“電纜收發(fā)結(jié)存月報表”。

（七）、設(shè)備管理

1、購買。對于公司所需新設(shè)備，由使用部門、機(jī)電部門提

出申請，經(jīng)營調(diào)度根據(jù)機(jī)電設(shè)備庫存、待修情況做出購買計(jì)劃，

報供應(yīng)公司購買，原則上不允許多購、積壓現(xiàn)象，購買應(yīng)本著“用

多少，買多少”的原則。

2、入庫，對于新購設(shè)備，供應(yīng)公司對新購回公司設(shè)備必須

經(jīng)租賃站登記、檢驗(yàn)后方可入庫，否則日后經(jīng)營調(diào)度不予出庫。

3、領(lǐng)用。各使用單位實(shí)際需要新設(shè)備時，須向經(jīng)營調(diào)度提

出計(jì)劃，審核通過后，由租賃站出庫并編號，使用單位再從租賃

站領(lǐng)用，各科隊(duì)所需開關(guān)本體到租賃站辦理手續(xù)，未辦理手續(xù)不

得私自裝用，特殊情況須憑調(diào)度通知單領(lǐng)用，第二天補(bǔ)辦手續(xù)，

否則按原值50%處罰。

4、管理。租賃站對已新發(fā)出的新設(shè)備以及井下原有設(shè)備實(shí)

行動態(tài)化跟蹤管理，對井下各個工作面的設(shè)備都作專門臺帳登

記，并做移動記錄，對回撤、新領(lǐng)設(shè)備租賃站都要及時沖銷臺帳，

公司各部門回撤、更換的設(shè)備一律回交到租賃站，以租賃站開據(jù)

的交舊票為準(zhǔn)，不允許使用單位私存設(shè)備。各使用單位對自己所

割區(qū)域的設(shè)備由專人保管、專職負(fù)責(zé)，不允許人為損壞，確實(shí)發(fā)

生故障，交回租賃站待修，對井下設(shè)備不經(jīng)租賃站同意不得隨意

搬動，對于回交的設(shè)備應(yīng)及時上場，交回租賃站并開據(jù)回交票。

6、檢修。對于公司各部門回交的壞舊設(shè)備，機(jī)電科檢修車

間應(yīng)從租賃站設(shè)備倉庫領(lǐng)取壞舊設(shè)備進(jìn)行檢修，對于所需配件由

租賃站核實(shí)后報經(jīng)營調(diào)度，由經(jīng)營調(diào)審批后從供應(yīng)公司庫房領(lǐng)

用，機(jī)電科檢修完畢后，須經(jīng)租賃站驗(yàn)收后再交回租賃站設(shè)各倉

庫。

7、對于外借外修的設(shè)備，須由借方或供應(yīng)公司由董事長、

總經(jīng)理簽字、經(jīng)經(jīng)營調(diào)度審批后到租賃站辦理相關(guān)手續(xù)，否則租

賃站不予辦理，外借設(shè)備租賃站應(yīng)收取適當(dāng)租金，對于外修設(shè)備

租賃站應(yīng)做好登記以及檢修完畢后的檢驗(yàn)_L作。

8、對于現(xiàn)實(shí)成本增支表現(xiàn)突出的燒電機(jī)、挖開關(guān)芯、偷配

件等違紀(jì)行為推行賠償制、標(biāo)準(zhǔn)如下：

(1)燒電機(jī)扣款：40KW400元/臺，75KW550元/臺，28KW

350元/臺，IL4KW200元/臺,其它小型100元/臺，此標(biāo)準(zhǔn)為維

修電機(jī)折扣廢舊材料后所需新增材料款，未計(jì)人工費(fèi)和罰款，性

質(zhì)不同要加倍罰款,各生產(chǎn)科隊(duì)長40KW電機(jī)使用6臺以上的月允

許值2臺;6臺以下的月允許值1臺,超過允許值除扣集體款項(xiàng)外,

科隊(duì)長書記每超1臺扣50元,低于允許值按以上標(biāo)準(zhǔn)獎集體外,

加獎科隊(duì)長80元/人。

(2)開關(guān)綜保本體按其原值采購價的7096扣罰，損壞的按其原

值采購價30%扣罰，使用科隊(duì)壞損值1臺/月，嚴(yán)禁丟失,如丟失或

壞損值超過允許值除扣罰集體款項(xiàng)外，科隊(duì)長書記每超一臺分別

扣50元/臺和30元/臺.未超過允許值的每月按50元/人獎勵。

附各類開關(guān)本體采購價：80A1000元/臺，120A2500元

/臺，200A(真空)6200元/臺，350A1200元/臺，綜合保護(hù)裝置2300

元/臺,綜合保護(hù)器380元/臺,80A變壓器160元/臺,綜保繼電器

90元/臺。

9、報廢處理辦法：

⑴對確實(shí)失去使用價值的固定財產(chǎn)，經(jīng)過組織鑒定，按程序

申請報廢，經(jīng)營調(diào)度提出報廢報告，由生產(chǎn)副總經(jīng)理、機(jī)電副總

經(jīng)理、總工程師及有關(guān)部門組成簽定組確認(rèn)后，提出意見，按程

序申請報廢。

⑵報廢條件；

①使用年限久，主體大部分損壞或主要部件無法修復(fù)的設(shè)

備、材料等可申請報廢。

②淘汰型機(jī)器設(shè)備，已無配件來源，無法修復(fù)的。

③因自然災(zāi)害或非常事故造成損壞無法修復(fù)的。

④因責(zé)任事故造成損失無法修復(fù)的也可申請報廢，但須追究

當(dāng)事人責(zé)任。

⑶報廢審批程序：

①各使用單位或維修單位提出申請報告，詳細(xì)說明固定資產(chǎn)

報廢的原因。

②由總經(jīng)理、機(jī)電副總、總工程師與有關(guān)單位組成鑒定小組,

由經(jīng)營調(diào)度牽頭，對報廢固定資產(chǎn)進(jìn)行鑒定確認(rèn)，并提出意見。

③申請報廢固定資產(chǎn)未經(jīng)正式批準(zhǔn)前必須妥善管理，不得隨

意拆散，丟失損壞，否則造成損失由使用單位負(fù)責(zé)。

④已批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)經(jīng)營調(diào)度要及時在帳目上沖消并

且妥善管理，并及時報財務(wù)科作帳務(wù)處理。

⑷建立固定資產(chǎn)報廢機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的報廢鑒定及處

理。

（按文件執(zhí)行）

10、廢舊物資回收處理制度：

⑴機(jī)構(gòu)：建立廢舊物資回收處理領(lǐng)導(dǎo)組。

（按文件執(zhí)行）

（2）回收:

①井下回收的廢舊物資一律由經(jīng)營調(diào)度負(fù)責(zé)安排各生產(chǎn)隊(duì)

組，必要時下達(dá)回收催交單。

②場上廢舊物資由經(jīng)營調(diào)度派專人負(fù)責(zé)存放，儲存管理。

③各單位嚴(yán)格按照經(jīng)營調(diào)度安排，按時完成回收工作，辦理

正常的移交接收手續(xù)。

④每月對回收的物資都要組織鑒定。

⑶處理；

①廢舊物資經(jīng)處理領(lǐng)導(dǎo)組組織鑒定后，由經(jīng)營調(diào)度負(fù)責(zé)安排

處理工作。

②公司生產(chǎn)工程能利用的廢舊物資由經(jīng)營調(diào)度儲存、維修并

安排使用單位使用。

③經(jīng)確定不能利用的由處理領(lǐng)導(dǎo)組簽字同意后，并由領(lǐng)導(dǎo)組

定價，由經(jīng)營調(diào)度組織過磅進(jìn)行變賣處埋，現(xiàn)金收入財務(wù)科專帳。

④處理中要本著“能換物的換物、能換材料換材料”的原則

組織實(shí)施。

⑷獎勵：

①全公司各單位要廣泛開展變廢為寶的廢舊物資回收工作。

②公司對各單位回收的廢舊物資由經(jīng)營調(diào)度專門登記，公司

以所收物資的總額的10%對回收單位予以獎勵。

③公司對廢舊物資處理領(lǐng)導(dǎo)組、經(jīng)營調(diào)度及相關(guān)單位，按其

年度回收處理成績給予一定的獎勵。

（八）、五小電器管理

1、全公司機(jī)電五小電器的領(lǐng)用在經(jīng)營調(diào)度審批出庫的同時,

使用單位必須報出使用地點(diǎn)、數(shù)量，經(jīng)租賃站核實(shí)后方可發(fā)放。

2、機(jī)電五小電器在清點(diǎn)、注帳管理的基礎(chǔ)上，除需新增外,

更換時必須以舊換新，丟失由使用部門賠償。

3、對于回交的五小電器，以“能修不出新，能配不外購”

的原則，進(jìn)一步強(qiáng)化修舊復(fù)用和防爆入井檢查工作，每月檢修部

門向經(jīng)營調(diào)度室報送修舊數(shù)量明細(xì)表，以及所耗配件及待修臺數(shù)

明細(xì)。

4、已修好的五小電器統(tǒng)一交回租賃站，辦理有關(guān)簽字移交

手續(xù)，由租賃站設(shè)帳外帳登記發(fā)放。

5、工作面及工作地點(diǎn)新增安裝的五小電器各科隊(duì)要定專人

專職負(fù)責(zé)，同時租賃站要做好日常跟蹤管理。

（九）油脂管理

1、全公司所用油脂由使用部門提出申請計(jì)劃，經(jīng)營調(diào)度室

負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。

2、經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)定額標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，二級庫負(fù)責(zé)庫房管理。

3、井下油脂類使用實(shí)行限額限量定額控制管理，各生產(chǎn)隊(duì)

組加強(qiáng)使用管理，避免跑冒滴漏現(xiàn)象，減少油耗。

4、積極推行（微）乳化液的自配工作，減少外購，降低成

本。

5、油脂類的領(lǐng)出由材料員按實(shí)際用量報批，批準(zhǔn)后持審批

單到二級庫開票，并由專人負(fù)責(zé)運(yùn)輸?shù)街付üぷ鞯攸c(diǎn)，并辦理交

接手續(xù)，科隊(duì)要實(shí)行專人專管。

（十）、建材管理

1、凡井下工程所需建材均按公司定額管理領(lǐng)發(fā)，由遇特殊

工程通風(fēng)設(shè)施施工，如風(fēng)門、閉墻用料應(yīng)按通風(fēng)科的質(zhì)量要求，

由經(jīng)營調(diào)度室下達(dá)材料控制指標(biāo)，執(zhí)行限額限量領(lǐng)用。

2、超定額消耗供應(yīng)部門停止發(fā)料，由超額單位找出原因報

分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)營調(diào)度室追求限額，方準(zhǔn)發(fā)料，超耗部分月度

工資總額中根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況扣除。

3、建材的領(lǐng)發(fā)實(shí)行經(jīng)營調(diào)度供應(yīng)公司雙向管理，經(jīng)營調(diào)度

負(fù)責(zé)監(jiān)督工作。

4、加強(qiáng)對原風(fēng)門，閉墻拆除用料的回收復(fù)用工作，對回收

的料石經(jīng)經(jīng)營調(diào)度現(xiàn)場核實(shí)后調(diào)節(jié)使用。

5、建材的使用要避免浪費(fèi)，專人專運(yùn)到井下指定地點(diǎn)，經(jīng)

營調(diào)度雙向管理人員每日向經(jīng)營調(diào)度室填報工作日志，月底報

“各科隊(duì)建材消耗情況表”，堅(jiān)決杜絕以工作名義領(lǐng)取建材為私

人使用。

（十一）、工具管理

1、全公司的工具實(shí)行定崗、定人、定時管理，科隊(duì)及經(jīng)營

調(diào)度建立個人、集體工具帳，由科隊(duì)、公司二級管理。

2、工具的領(lǐng)發(fā)除工作實(shí)際需要增發(fā)的，全部實(shí)行以舊換新

制，對丟失，提前耗損和不交舊人員按一定比例扣款，即工具使

用在一年內(nèi)丟失按原價100%扣款，損壞按60%扣款，滿一年后根

據(jù)［（使用月數(shù)/應(yīng)使用月數(shù)）X單價X丟失損壞比例］扣款。

3、工具扣款統(tǒng)一由公司財務(wù)科從責(zé)任人工資中扣除，打款

單由經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)當(dāng)事人工具丟失損耗及交舊情況，遞交“大

陽泉煤炭公司工具丟失提前耗損扣款單”。

4、各科隊(duì)需領(lǐng)_L具時，由科隊(duì)長簽字，將上次領(lǐng)用時間，

丟失或損耗原因報經(jīng)營調(diào)度室，經(jīng)營調(diào)度根據(jù)實(shí)際情況審批，登

記上帳，供應(yīng)公司發(fā)放。

5、各科隊(duì)對本部門集體工具設(shè)專帳登記，要做好移交出庫

使用記錄，對丟失損壞的責(zé)任人要寫明原因并對責(zé)任人按有關(guān)制

度處罰。

6、個人工具根據(jù)本崗本工種情況進(jìn)行配備和領(lǐng)發(fā)，科隊(duì)在

工種調(diào)換和工作調(diào)動時報回經(jīng)營調(diào)度室進(jìn)行變更原帳。

7、對于特殊工種工具人員外調(diào)時，科隊(duì)和勞資人事處要報

回經(jīng)營調(diào)度室，將原發(fā)放工具收回或折舊扣回。

8、對當(dāng)月工具的領(lǐng)發(fā)，各科隊(duì)月末到經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)實(shí)領(lǐng)

情況進(jìn)行兌帳，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正。（詳見附表1）

（十二）、風(fēng)筒管理

1、全公司風(fēng)筒管理實(shí)行公司、科隊(duì)、班組三級管理，通風(fēng)

科設(shè)專職管理員，負(fù)責(zé)井下安接、拆、移跟蹤盤點(diǎn)，經(jīng)營調(diào)度設(shè)

專帳，記錄考核。

2、凡井下安接的風(fēng)筒統(tǒng)一由通風(fēng)科負(fù)責(zé)領(lǐng)用安裝，在安裝

新風(fēng)筒時要與接收單位辦理簽字手續(xù)，當(dāng)班生產(chǎn)隊(duì)組負(fù)責(zé)人開簽

收據(jù)，收據(jù)一式三聯(lián)，通風(fēng)科、經(jīng)營調(diào)度室、生產(chǎn)隊(duì)組各一聯(lián)。

3、通風(fēng)科根據(jù)生產(chǎn)隊(duì)組簽字，每月終由通風(fēng)科根據(jù)下發(fā)數(shù)

量核減工作面懸掛長度和庫存，向經(jīng)營調(diào)度室填報“生產(chǎn)科隊(duì)風(fēng)

筒消耗收發(fā)結(jié)存月報表”，附簽字單，經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際

監(jiān)督、控制、考核。（項(xiàng)目為領(lǐng)用數(shù)，懸掛數(shù)、回收數(shù)、消耗數(shù)

和結(jié)存數(shù)）。

4、各科隊(duì)?wèi)?yīng)對風(fēng)筒消耗嚴(yán)加管理，杜絕浪費(fèi)，丟失和損壞

現(xiàn)象。

5、風(fēng)筒消耗定額管理，月度考核，節(jié)超獎罰。使用隊(duì)組按

當(dāng)月風(fēng)筒實(shí)際消耗節(jié)超數(shù)的獎罰，通風(fēng)科按全公司當(dāng)月風(fēng)筒實(shí)際

消耗數(shù)節(jié)超的15%獎罰。

6、全公司要加強(qiáng)風(fēng)筒的回收修補(bǔ)工作，回收的風(fēng)筒能夠修

復(fù)使用的一定要復(fù)用，破舊風(fēng)筒按廢舊物資處理辦法執(zhí)行。

7、對于井下回撤、替換下的風(fēng)筒及時由通風(fēng)科調(diào)上場或根

據(jù)井下生產(chǎn)實(shí)際情況再生復(fù)用。

（十三）其它類

1、主要包括：五金、百貨、交電、化工等其它物料

2、嚴(yán)格?？貙徟I(lǐng)用程序，按定額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

三、材料獎的考核發(fā)放制度：

為了進(jìn)一步加強(qiáng)全公司的材料物資管理，充分調(diào)動和發(fā)揮廣

大職工增產(chǎn)節(jié)約、增收節(jié)支的積極性，在企業(yè)內(nèi)部真正形成一種

“節(jié)約光榮有獎、浪費(fèi)可恥該罰”的風(fēng)氣，通過嚴(yán)抓共管、勤儉

節(jié)約和內(nèi)部挖潛，以增強(qiáng)回收、修舊復(fù)用和技術(shù)革新等工作，把

我公司的材料消耗降低到最小程度，特制定執(zhí)行本制度。

1、獎罰辦法：

①各類材料物資在強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，積極推行動態(tài)化跟蹤

管理的基礎(chǔ)上，根據(jù)公司經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制定額指標(biāo)要求，結(jié)合生

產(chǎn)（工作）實(shí)際月度控制、月度核算、月度分析、月度考核，若

部門材料成本超支在月度工資核算總額中扣除，并給科隊(duì)長書記

相應(yīng)的處罰，實(shí)現(xiàn)節(jié)約給以獎勵。

②材料獎發(fā)放范圍為直接從事材料管理部門和生產(chǎn)技術(shù)職

能部門及有關(guān)材料定額消耗指標(biāo)的單位。

③季度材料獎由經(jīng)營調(diào)度室根據(jù)每月內(nèi)部核算和季度節(jié)約

情況，結(jié)合公司資金情況和生產(chǎn)（工作）實(shí)際以部門發(fā)放，內(nèi)部

進(jìn)行分配。

④每季度末勞動人事部向經(jīng)營調(diào)度報送上述部門職工的季

度總出勤。

⑤經(jīng)營調(diào)度室要建立材料獎發(fā)放臺帳和報表，定期向公司領(lǐng)

導(dǎo)和有關(guān)部門報送。

⑥各部門根據(jù)經(jīng)營調(diào)度室給定的資金額，將本部門本季度材

料節(jié)約獎分配花名表一式四份報經(jīng)營調(diào)度室，由經(jīng)營調(diào)度審核、

蓋章、匯總，各部門到財務(wù)科領(lǐng)取。

2、發(fā)放條件及考核辦法：

①出勤（個人）一季度不低于55天，二三四季度不低于60

天，出勤不達(dá)規(guī)定者不發(fā)材料獎。

②建立健全本部門的材料表、帳冊，并且在報表方面能夠做

到及時、準(zhǔn)確、真實(shí)，不報不發(fā)，遲報扣本部門的資金總額的

2%o

③材料費(fèi)用必須有節(jié)約。

④本部門的材料管理，要有記錄、匯報、總結(jié)，并報經(jīng)營調(diào)

度，盡可能提出合理化建議。

⑤因技術(shù)革新，提高了勞動生產(chǎn)率或降低了材料消耗。

⑥工程質(zhì)量達(dá)到公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，每降低10%,扣本部門資金

的2%。

⑦設(shè)備管理達(dá)到公司標(biāo)準(zhǔn)（完好率），每降低10%,扣本部

門資金額的2%。

⑧失爆率達(dá)到公司標(biāo)準(zhǔn)，每提高1%扣發(fā)材料獎2%。

⑨物資回收率達(dá)到公司標(biāo)準(zhǔn)，每降低10%,扣本部門材料獎

2%0

⑩注重材料成本的分析，班組實(shí)現(xiàn)一班一分析，科隊(duì)一天一

分析，公司一月一分析，執(zhí)行的不好扣1%。

3、發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：

①節(jié)約的直接消耗單位為資金總額的50%,生產(chǎn)管理部門為

20%,機(jī)關(guān)科室為10%。

②科隊(duì)長及領(lǐng)導(dǎo)為平均獎的200%,副科級150%。

③井下為100%，井上為60%。

四、經(jīng)營核算報表的考核及報送。

為了準(zhǔn)確及時反映企.業(yè)經(jīng)營成果，確保報表制度的貫徹落

實(shí)，各科隊(duì)涉及到縱橫經(jīng)營報表必須按時報送，杜絕遲報、誤報、

不報現(xiàn)象，對延誤報表影響工作的部門，扣減本部門月（年）度

考核分。

1、各科隊(duì)向經(jīng)營調(diào)度室報送的報表。（附表2）

2、經(jīng)營調(diào)度室向上及橫向報送的報表（附表3）

五、本管理制度的解釋權(quán)屬經(jīng)營調(diào)度室，未盡事宜按日常經(jīng)

營管理要求執(zhí)行。

二OO四年四月一日

附表

集體工具及個人工具使用年限規(guī)定表

集體個人

序號名稱使用序號名稱使用序號名稱使用

年限年限年限

備

1沖擊鉆19絲錐0.51膠把鉗2

2搖表20圓、方12活扳手2

備

三角鏗

備

3萬用表21魚背鏗0.53電筆1.5

備

4手動葫蘆22電焊鉗14工具套2

備

5游標(biāo)卡尺23油光鏤0.55改錐1

備

6畫規(guī)24白鐵剪16自制套管2

備

7內(nèi)外卡25皮卷尺17小鋼板尺3

備

8手槍鉆26大鎖185米皮卷尺2

備

9內(nèi)外卡線鉗27魚頭鋸0.392米盒尺1

備

10卡流表28大方釬0.510小鎖1

備

11套筒板29小方釬0.511梅花扳2

備

12液壓鉗30尖釬0.512呆扳手2

備

13斷拔線鉗31大錘0.313尖嘴鉗2

備

14氣管32工具包114

備

15地質(zhì)羅盤33管鉗3

備

16地質(zhì)鋼卷尺34活扳手2

1

17焊槍35榔頭2

2

18梅花扳36鋸弓1

附表二

各科室向經(jīng)營調(diào)度室報送的報表

報送部門序號報表名稱