工程價款支付管理辦法一、總則（一）目的在咱們?nèi)粘５墓こ添椖窟\作中，工程價款的支付就像項目的“血液流通”，順暢與否直接關(guān)系到項目的健康推進。為了確保工程價款支付規(guī)范、有序、合理，保障公司及各合作方的合法權(quán)益，提高資金使用效率，特制定本管理辦法。希望大家通過嚴(yán)格執(zhí)行本辦法，共同營造一個公平、公正且高效的項目合作環(huán)境。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有工程項目，無論是新建、改建還是擴建項目，只要涉及工程價款支付相關(guān)事宜，都應(yīng)按照本辦法執(zhí)行。這里的工程項目涵蓋了公司與外部施工單位、供應(yīng)商等簽訂的各類工程建設(shè)合同所涉及的項目。（三）基本原則1.合法性原則：工程價款的支付必須嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，像《中華人民共和國民法典》中關(guān)于合同履行、價款支付的規(guī)定，以及建設(shè)工程領(lǐng)域的相關(guān)法規(guī)，確保每一筆支付都在法律框架內(nèi)進行。咱們絕不能觸碰法律紅線，只有合法合規(guī)，項目才能長久穩(wěn)定推進。2.公平公正原則：在工程價款支付過程中，要充分考慮各方的利益，做到公平對待每一個合作方。無論是大型施工企業(yè)還是小型供應(yīng)商，都應(yīng)按照合同約定，在符合支付條件的情況下，及時、足額地獲得相應(yīng)款項。我們鼓勵大家秉持公平公正的態(tài)度處理價款支付事宜，這不僅有助于維護良好的合作關(guān)系，也是公司誠信經(jīng)營的重要體現(xiàn)。3.按合同約定原則：合同是我們與合作方開展項目合作的基礎(chǔ)，工程價款的支付條件、支付方式、支付時間等都應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。大家在處理價款支付工作時，務(wù)必仔細(xì)研讀合同條款，確保支付行為與合同要求一致。只有嚴(yán)格履行合同，才能贏得合作方的信任，為后續(xù)更多的合作奠定基礎(chǔ)。二、職責(zé)分工（一）項目部門1.合同執(zhí)行與進度把控：項目部門作為工程項目的直接執(zhí)行主體，要負(fù)責(zé)按照合同約定，積極推進工程建設(shè)進度。定期對工程進度進行梳理和評估，確保工程按照既定計劃有序進行。同時，要密切關(guān)注工程質(zhì)量，只有在質(zhì)量達標(biāo)的前提下，工程價款的支付才有意義。希望項目部門的同事們能夠以高度的責(zé)任心，把控好工程的進度和質(zhì)量關(guān)。2.支付申請?zhí)峤唬涸诠こ踢_到合同約定的支付節(jié)點時，項目部門應(yīng)及時收集整理相關(guān)資料，向財務(wù)部門提交工程價款支付申請。這些資料包括但不限于工程進度報告、質(zhì)量驗收合格證明、施工單位提交的發(fā)票等。申請資料務(wù)必真實、準(zhǔn)確、完整，為后續(xù)的支付審核工作提供可靠依據(jù)。3.溝通協(xié)調(diào)：項目部門要與施工單位、供應(yīng)商等合作方保持密切溝通，及時了解他們在工程價款支付方面的需求和疑問，并做好解釋說明工作。在遇到支付爭議等問題時，積極參與協(xié)調(diào)解決，推動問題盡快得到妥善處理。良好的溝通是解決問題的關(guān)鍵，希望項目部門能夠發(fā)揮好溝通橋梁的作用。（二）財務(wù)部門1.支付審核：財務(wù)部門收到項目部門提交的支付申請后，要對申請資料進行嚴(yán)格審核。審核內(nèi)容包括支付金額的計算是否準(zhǔn)確、發(fā)票是否合規(guī)、資金來源是否落實等。同時，要依據(jù)合同約定，對支付條件是否滿足進行復(fù)核。只有在審核無誤后，才能進入支付流程。財務(wù)部門的審核工作至關(guān)重要，希望大家能夠嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，確保每一筆支付都準(zhǔn)確無誤。2.資金安排與支付：根據(jù)公司的資金狀況和項目的實際需求，財務(wù)部門要合理安排工程價款支付資金。在審核通過后，按照規(guī)定的支付方式，及時將款項支付給合作方。支付完成后，要做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的清晰準(zhǔn)確。財務(wù)部門要充分發(fā)揮資金管理的職能，保障工程價款支付的順暢進行。3.財務(wù)監(jiān)督：財務(wù)部門要對工程價款支付全過程進行監(jiān)督，定期對支付情況進行檢查和分析。如發(fā)現(xiàn)異常情況，如超付、誤付等，要及時采取措施進行糾正，并向公司管理層報告。通過有效的財務(wù)監(jiān)督，防范資金風(fēng)險，保障公司資金安全。（三）法務(wù)部門1.合同審查：在工程項目合同簽訂前，法務(wù)部門要對合同中涉及工程價款支付的條款進行嚴(yán)格審查。確保條款內(nèi)容符合法律法規(guī)要求，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，避免因合同條款不清導(dǎo)致支付糾紛。法務(wù)部門的專業(yè)審查能夠為工程價款支付提供堅實的法律保障，希望大家能夠認(rèn)真履行職責(zé)。2.法律支持與糾紛處理：在工程價款支付過程中，如果遇到法律問題或糾紛，法務(wù)部門要及時提供專業(yè)的法律支持和指導(dǎo)。協(xié)助項目部門和財務(wù)部門制定應(yīng)對策略，通過協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等方式，妥善解決糾紛，維護公司的合法權(quán)益。法務(wù)部門是公司法律風(fēng)險的守護者，希望在遇到問題時能夠迅速響應(yīng)，為公司保駕護航。三、工程價款支付流程（一）預(yù)付款支付1.申請條件：工程項目合同簽訂后，施工單位按照合同約定提交預(yù)付款申請，并提供相應(yīng)的預(yù)付款保函（如有要求）。預(yù)付款申請應(yīng)明確預(yù)付款金額、支付方式等信息。同時，項目部門要對施工單位的準(zhǔn)備工作進行檢查，確認(rèn)施工單位已具備開工條件，如人員、設(shè)備已到位，施工組織設(shè)計已通過審核等。只有在滿足這些條件后，才能進入預(yù)付款支付流程。2.申請流程：施工單位將預(yù)付款申請?zhí)峤唤o項目部門，項目部門對申請資料進行初審，確認(rèn)無誤后，填寫公司內(nèi)部的預(yù)付款支付申請表，并附上施工單位的申請資料、合同復(fù)印件等，提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門按照職責(zé)分工進行審核，審核通過后，報公司管理層審批。希望大家在預(yù)付款申請流程中，嚴(yán)格按照要求操作，確保預(yù)付款能夠及時、準(zhǔn)確地支付給施工單位，保障項目順利開工。3.支付方式：預(yù)付款一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給施工單位。財務(wù)部門在支付預(yù)付款后，要及時將支付憑證反饋給項目部門，項目部門負(fù)責(zé)將支付信息告知施工單位。同時，要做好預(yù)付款的臺賬記錄，跟蹤預(yù)付款的使用情況，確保預(yù)付款?？顚Ｓ?。（二）進度款支付1.計量與確認(rèn)：施工單位按照合同約定的計量周期，向項目部門提交已完工程量報告。項目部門收到報告后，應(yīng)及時組織相關(guān)人員（如監(jiān)理單位、造價咨詢單位等，如有）對已完工程量進行核實。核實過程要嚴(yán)格按照合同約定的計量規(guī)則進行，確保工程量的準(zhǔn)確計量。計量完成后，項目部門、監(jiān)理單位（如有）和施工單位共同簽署工程量確認(rèn)單。準(zhǔn)確的工程量計量是進度款支付的基礎(chǔ)，希望參與計量工作的同事們能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，確保數(shù)據(jù)真實可靠。2.申請與審核：施工單位根據(jù)工程量確認(rèn)單，編制工程進度款支付申請，詳細(xì)列出本期應(yīng)支付的金額、累計已支付金額等信息，并提交給項目部門。項目部門對支付申請進行審核，重點審核申請金額的計算是否準(zhǔn)確，是否符合合同約定的計價方式。審核通過后，將支付申請連同工程量確認(rèn)單等資料一并提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門按照職責(zé)分工進行審核，包括對發(fā)票的審核、資金安排的審核等。審核無誤后，報公司管理層審批。在進度款申請與審核過程中，各部門要密切配合，提高工作效率，確保進度款能夠及時支付，保障工程順利推進。3.支付方式：進度款一般采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。財務(wù)部門在收到公司管理層審批通過的支付申請后，按照規(guī)定的時間將款項支付給施工單位。支付完成后，及時更新財務(wù)賬目，并將支付信息反饋給項目部門。項目部門負(fù)責(zé)與施工單位核對支付金額，確保雙方賬目一致。（三）竣工結(jié)算款支付1.竣工結(jié)算編制與審核：工程竣工后，施工單位應(yīng)在合同約定的時間內(nèi)編制竣工結(jié)算報告，并提交給項目部門。項目部門收到竣工結(jié)算報告后，應(yīng)及時委托有資質(zhì)的造價咨詢單位（如有）對竣工結(jié)算進行審核。造價咨詢單位要按照相關(guān)規(guī)定和合同約定，對竣工結(jié)算報告中的工程量、單價、費用等進行詳細(xì)審核，出具審核報告。竣工結(jié)算審核工作關(guān)系到工程最終價款的確定，希望大家能夠高度重視，確保審核結(jié)果客觀公正。2.支付申請與審批：根據(jù)造價咨詢單位出具的審核報告，施工單位和項目部門共同確認(rèn)竣工結(jié)算金額。施工單位據(jù)此提交竣工結(jié)算款支付申請，項目部門對支付申請進行審核，確認(rèn)無誤后，連同審核報告等資料提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門進行審核，重點審核支付金額是否準(zhǔn)確，是否扣除了應(yīng)扣款項（如質(zhì)量保證金等）。審核通過后，報公司管理層審批。在竣工結(jié)算款支付申請與審批過程中，各部門要嚴(yán)格把關(guān)，確保公司資金合理支出。3.支付方式：竣工結(jié)算款一般通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。財務(wù)部門在收到公司管理層審批通過的支付申請后，按照規(guī)定的時間將款項支付給施工單位。同時，要做好相關(guān)財務(wù)手續(xù)的辦理，如開具支付證明等。支付完成后，對整個工程項目的財務(wù)收支情況進行總結(jié)和歸檔，為后續(xù)項目提供參考。四、工程價款支付的風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險管理1.合作方信用評估：在選擇施工單位、供應(yīng)商等合作方時，公司應(yīng)建立完善的信用評估機制。通過多種渠道收集合作方的信用信息，包括但不限于企業(yè)信譽、經(jīng)營狀況、過往項目合作情況等。對合作方的信用狀況進行全面評估，將信用良好的合作方納入合格供應(yīng)商名錄。希望大家在合作方選擇過程中，重視信用評估工作，從源頭上降低信用風(fēng)險。2.信用跟蹤與預(yù)警：在項目實施過程中，要持續(xù)跟蹤合作方的信用狀況。定期收集合作方的相關(guān)信息，如是否按時完成工程進度、是否存在質(zhì)量問題、是否有拖欠農(nóng)民工工資等不良行為。一旦發(fā)現(xiàn)合作方信用狀況出現(xiàn)異常，要及時發(fā)出預(yù)警，并采取相應(yīng)措施，如暫停支付工程價款、要求合作方提供擔(dān)保等，防范信用風(fēng)險進一步擴大。（二）合同風(fēng)險管理1.合同條款優(yōu)化：法務(wù)部門和項目部門要密切合作，在合同簽訂前，對工程價款支付相關(guān)條款進行仔細(xì)推敲和優(yōu)化。明確支付條件、支付時間、支付方式、違約責(zé)任等關(guān)鍵內(nèi)容，避免合同條款模糊不清或存在歧義。同時，要充分考慮可能出現(xiàn)的各種情況，制定相應(yīng)的應(yīng)對條款，降低合同風(fēng)險。希望大家在合同條款制定過程中，充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，為公司爭取有利的合同條件。2.合同變更管理：在工程項目實施過程中，如果發(fā)生合同變更，如工程范圍變更、工期變更等，要嚴(yán)格按照合同約定的變更程序進行處理。項目部門要及時評估合同變更對工程價款支付的影響，并與合作方協(xié)商確定變更后的價款支付方式和時間。變更協(xié)議簽訂后，要及時將相關(guān)信息傳遞給財務(wù)部門，確保財務(wù)部門能夠準(zhǔn)確執(zhí)行價款支付工作。合同變更管理要做到規(guī)范、及時，避免因變更處理不當(dāng)引發(fā)價款支付糾紛。（三）資金風(fēng)險管理1.資金預(yù)算管理：財務(wù)部門要根據(jù)工程項目的進度計劃和合同約定，編制詳細(xì)的工程價款支付資金預(yù)算。合理安排資金來源，確保資金能夠按時足額到位。同時，要對資金預(yù)算的執(zhí)行情況進行跟蹤和分析，及時發(fā)現(xiàn)并解決預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。通過科學(xué)的資金預(yù)算管理，保障工程價款支付的資金需求，降低資金風(fēng)險。2.資金安全保障：在工程價款支付過程中，要采取有效的措施保障資金安全。嚴(yán)格執(zhí)行公司的資金管理制度，規(guī)范支付流程，加強對支付環(huán)節(jié)的審核和監(jiān)督。選擇可靠的支付方式，如銀行轉(zhuǎn)賬等，并確保支付信息的準(zhǔn)確無誤。同時，要定期對資金安全情況進行檢查，防范資金被盜用、挪用等風(fēng)險。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對工程價款支付情況進行審計。審計內(nèi)容包括支付流程是否合規(guī)、支付金額是否準(zhǔn)確、合同執(zhí)行是否嚴(yán)格等。通過內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)工程價款支付管理中存在的問題，并提出改進建議。內(nèi)部審計部門要保持獨立性和客觀性，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，為公司工程價款支付管理提供有力支持。（二）定期檢查與不定期抽查項目部門、財務(wù)部門和法務(wù)部門應(yīng)定期對工程價款支付工作進行聯(lián)合檢查。檢查內(nèi)容涵蓋支付申請、審核、審批、支付等各個環(huán)節(jié)，確保各項工作符合本管理辦法的要求。同時，公司管理層可根據(jù)實際情況，不定期對工程價款支付情況進行抽查。對于檢查和抽查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時進行整改，并對相關(guān)責(zé)任人進行問責(zé)。希望各部門能夠積極配合檢查工作，共同提高工程價款支付管理水平。