徐州企業(yè)年金管理辦法總則目的與依據(jù)為了規(guī)范徐州市企業(yè)年金的管理，保障企業(yè)和職工的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)法》《企業(yè)年金辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合徐州市實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于徐州市行政區(qū)域內(nèi)已建立企業(yè)年金制度的企業(yè)及其職工。企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度?；驹瓌t企業(yè)年金的建立和管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：1.自愿平等原則：企業(yè)和職工自愿參加企業(yè)年金計(jì)劃，雙方通過集體協(xié)商確定相關(guān)事宜。2.保障權(quán)益原則：充分保障企業(yè)和職工的合法權(quán)益，確保企業(yè)年金基金的安全和穩(wěn)定。3.市場(chǎng)化運(yùn)作原則：企業(yè)年金基金的管理和運(yùn)營應(yīng)當(dāng)遵循市場(chǎng)規(guī)律，選擇具有資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。4.公平與效率相結(jié)合原則：在保障公平的基礎(chǔ)上，注重提高企業(yè)年金的運(yùn)行效率。企業(yè)年金的建立建立條件企業(yè)建立企業(yè)年金，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合下列條件：1.依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并履行繳費(fèi)義務(wù)。2.具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)能力。3.已建立集體協(xié)商機(jī)制。方案制定企業(yè)應(yīng)當(dāng)與職工一方通過集體協(xié)商確定建立企業(yè)年金，并制定企業(yè)年金方案。企業(yè)年金方案應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：1.參加人員范圍。2.資金籌集方式。3.職工企業(yè)年金個(gè)人賬戶管理方式。4.基金管理方式。5.計(jì)發(fā)辦法和支付方式。6.支付企業(yè)年金待遇的條件。7.組織管理和監(jiān)督方式。8.中止繳費(fèi)的條件。9.雙方約定的其他事項(xiàng)。方案?jìng)浒钙髽I(yè)年金方案草案應(yīng)當(dāng)提交職工大會(huì)或者職工代表大會(huì)討論通過，并自通過之日起10日內(nèi)報(bào)送所在地縣級(jí)以上人民政府人力資源社會(huì)保障行政部門備案。人力資源社會(huì)保障行政部門自收到企業(yè)年金方案文本之日起15日內(nèi)未提出異議的，企業(yè)年金方案即行生效。企業(yè)年金基金的籌集繳費(fèi)方式企業(yè)年金所需費(fèi)用由企業(yè)和職工個(gè)人共同繳納。企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%。企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過本企業(yè)職工工資總額的12%。具體所需費(fèi)用，由企業(yè)和職工一方協(xié)商確定。繳費(fèi)列支渠道企業(yè)繳費(fèi)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定列支。職工個(gè)人繳費(fèi)由企業(yè)從職工個(gè)人工資中代扣代繳。繳費(fèi)調(diào)整企業(yè)可以根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)效益狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)與職工一方協(xié)商一致，按照企業(yè)年金方案的規(guī)定，調(diào)整企業(yè)和職工個(gè)人的繳費(fèi)比例。企業(yè)年金個(gè)人賬戶管理賬戶設(shè)立企業(yè)應(yīng)當(dāng)為參加企業(yè)年金的職工建立企業(yè)年金個(gè)人賬戶。企業(yè)年金個(gè)人賬戶包括個(gè)人繳費(fèi)、企業(yè)繳費(fèi)記入部分及其投資收益。賬戶轉(zhuǎn)移職工變動(dòng)工作單位時(shí)，新就業(yè)單位已經(jīng)建立企業(yè)年金或者職業(yè)年金的，原企業(yè)年金個(gè)人賬戶權(quán)益應(yīng)當(dāng)隨同轉(zhuǎn)入新就業(yè)單位企業(yè)年金或者職業(yè)年金。職工新就業(yè)單位沒有建立企業(yè)年金或者職業(yè)年金的，或者職工升學(xué)、參軍、失業(yè)期間，原企業(yè)年金個(gè)人賬戶可以暫時(shí)由原管理機(jī)構(gòu)繼續(xù)管理，也可以由法人受托機(jī)構(gòu)發(fā)起的集合計(jì)劃設(shè)置的保留賬戶暫時(shí)管理。賬戶保留與恢復(fù)職工升學(xué)、參軍、失業(yè)期間或新就業(yè)單位沒有實(shí)行企業(yè)年金制度的，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶可由原管理機(jī)構(gòu)繼續(xù)管理；職工再就業(yè)后，新就業(yè)單位實(shí)行企業(yè)年金制度的，原企業(yè)年金個(gè)人賬戶權(quán)益隨同轉(zhuǎn)入新就業(yè)單位企業(yè)年金計(jì)劃管理。企業(yè)年金基金的管理管理模式企業(yè)年金基金實(shí)行完全積累，采用個(gè)人賬戶方式進(jìn)行管理。企業(yè)年金基金可以由企業(yè)和職工一方自行選擇符合國家規(guī)定的法人受托機(jī)構(gòu)作為受托人，負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金的管理；也可以按照國家有關(guān)規(guī)定，由企業(yè)和職工一方委托企業(yè)年金理事會(huì)作為受托人，負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金的管理。受托人職責(zé)受托人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1.選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人。2.制定企業(yè)年金基金投資策略。3.編制企業(yè)年金基金管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。4.根據(jù)合同對(duì)企業(yè)年金基金管理進(jìn)行監(jiān)督。5.根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費(fèi)，并向受益人支付企業(yè)年金待遇。6.接受委托人、受益人查詢，定期向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門提供企業(yè)年金基金管理報(bào)告。發(fā)生重大事件時(shí)，及時(shí)向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。7.按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄自合同終止之日起至少15年。8.國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。賬戶管理人職責(zé)賬戶管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1.建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶。2.記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益。3.及時(shí)與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財(cái)產(chǎn)變化狀況。4.計(jì)算企業(yè)年金待遇。5.提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)。6.定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告。7.按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案自合同終止之日起至少15年。8.國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。托管人職責(zé)托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1.安全保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。2.以企業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。3.對(duì)所托管的不同企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。4.根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。5.根據(jù)投資管理人投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。6.負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查投資管理人計(jì)算的基金財(cái)產(chǎn)凈值。7.及時(shí)與賬戶管理人、投資管理人核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作。8.定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。9.按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料自合同終止之日起至少15年。10.國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。投資管理人職責(zé)投資管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1.對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資。2.及時(shí)與托管人核對(duì)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。3.建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。4.定期向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金投資管理報(bào)告。5.按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料自合同終止之日起至少15年。6.國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。企業(yè)年金待遇領(lǐng)取條件職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動(dòng)能力時(shí)，可以從本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中按月、分次或者一次性領(lǐng)取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，依據(jù)保險(xiǎn)合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；出國（境）定居人員的企業(yè)年金個(gè)人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個(gè)人賬戶余額可以繼承。待遇支付企業(yè)年金待遇的支付方式和時(shí)間由企業(yè)和職工在企業(yè)年金方案中約定。受托人應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)年金方案的規(guī)定，及時(shí)、足額向受益人支付企業(yè)年金待遇。監(jiān)督管理內(nèi)部監(jiān)督企業(yè)和職工一方應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)年金基金的管理和運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)督，建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度。企業(yè)年金理事會(huì)或者法人受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期向企業(yè)和職工一方報(bào)告企業(yè)年金基金的管理和運(yùn)營情況。外部監(jiān)督人力資源社會(huì)保障行政部門、財(cái)政部門等有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)，對(duì)企業(yè)年金的建立、管理和運(yùn)營情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)違反本辦法規(guī)定的行為，依法予以處理。信息披露受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向有關(guān)監(jiān)管部門和企業(yè)、職工一方披露企業(yè)年金基金管理和運(yùn)營的相關(guān)信息，保證信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。法律責(zé)任企業(yè)責(zé)任企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由人力資源社會(huì)保障行政部門責(zé)令限期改正；逾期不改正的，處2萬元以上10萬元以下的罰款：1.未按照本辦法規(guī)定建立企業(yè)年金制度的。2.未按照本辦法規(guī)定履行企業(yè)年金方案?jìng)浒甘掷m(xù)的。3.未按照本辦法規(guī)定繳納企業(yè)年金費(fèi)用