景區(qū)門票存根管理辦法總則目的與依據(jù)為了加強(qiáng)景區(qū)門票存根的管理，規(guī)范門票存根的使用、保存和監(jiān)督等工作，保障景區(qū)票務(wù)管理的準(zhǔn)確性、安全性和合法性，根據(jù)《中華人民共和國(guó)旅游法》《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，結(jié)合本景區(qū)實(shí)際情況，特制定本管理辦法。適用范圍本辦法適用于本景區(qū)內(nèi)所有門票存根的管理活動(dòng)，包括但不限于門票的銷售、退換、作廢等過程中產(chǎn)生的門票存根。管理原則門票存根管理應(yīng)遵循以下原則：1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保門票存根管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：保證門票存根信息的準(zhǔn)確記錄和統(tǒng)計(jì)，為景區(qū)的經(jīng)營(yíng)決策提供可靠依據(jù)。3.安全性原則：采取必要的安全措施，確保門票存根的安全保存，防止丟失、損壞和泄露。4.完整性原則：完整保存門票存根，不得隨意丟棄或銷毀，確保門票存根的連續(xù)性和完整性。管理職責(zé)票務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)門票的銷售、退換、作廢等業(yè)務(wù)操作，并準(zhǔn)確記錄門票存根信息。2.每日對(duì)門票存根進(jìn)行整理、核對(duì)和統(tǒng)計(jì)，確保門票存根數(shù)量與銷售記錄一致。3.按照規(guī)定的時(shí)間和要求，將門票存根移交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核和保管。4.協(xié)助財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門對(duì)門票存根進(jìn)行檢查和審計(jì)工作。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)門票存根進(jìn)行審核，檢查門票存根的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.建立門票存根檔案，妥善保管門票存根，確保門票存根的安全和完整。3.定期對(duì)門票存根進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，確保門票存根數(shù)量與財(cái)務(wù)記錄一致。4.根據(jù)門票存根信息，進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和統(tǒng)計(jì)分析，為景區(qū)的經(jīng)營(yíng)決策提供財(cái)務(wù)支持。審計(jì)部門職責(zé)1.定期對(duì)門票存根管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查門票存根管理是否符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定。2.對(duì)門票存根的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。3.對(duì)門票存根管理中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。其他部門職責(zé)景區(qū)內(nèi)其他部門應(yīng)配合票務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門做好門票存根管理工作，提供必要的協(xié)助和支持。門票存根的使用與管理門票存根的印制1.門票存根應(yīng)與門票同時(shí)印制，采用統(tǒng)一的格式和編號(hào)規(guī)則。2.門票存根上應(yīng)注明門票的基本信息，包括門票類型、票價(jià)、銷售時(shí)間、銷售地點(diǎn)、游客姓名（或證件號(hào)碼）等。3.門票存根的印制應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，確保門票存根的質(zhì)量和安全性。門票存根的發(fā)放1.票務(wù)人員在銷售門票時(shí)，應(yīng)將門票和門票存根一并交給游客，并提醒游客妥善保管門票存根。2.對(duì)于團(tuán)隊(duì)游客，票務(wù)人員應(yīng)將團(tuán)隊(duì)門票存根單獨(dú)整理，并注明團(tuán)隊(duì)名稱、人數(shù)、導(dǎo)游姓名等信息。門票存根的回收1.游客入園時(shí)，檢票人員應(yīng)收回門票存根，并妥善保管。2.對(duì)于退換票的情況，票務(wù)人員應(yīng)收回原門票存根，并在門票存根上注明退換票原因和時(shí)間。3.對(duì)于作廢的門票，票務(wù)人員應(yīng)在門票存根上注明作廢原因和時(shí)間，并將作廢門票存根單獨(dú)整理。門票存根的整理與核對(duì)1.票務(wù)人員每日工作結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)天收回的門票存根進(jìn)行整理，按照門票類型、銷售時(shí)間等進(jìn)行分類。2.票務(wù)人員應(yīng)核對(duì)門票存根數(shù)量與銷售記錄是否一致，如有差異應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。3.票務(wù)人員應(yīng)將整理好的門票存根移交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核和保管。門票存根的保管1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立專門的門票存根檔案，對(duì)門票存根進(jìn)行分類、編號(hào)和歸檔。2.門票存根檔案應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)的地方，防止門票存根受潮、發(fā)霉和損壞。3.門票存根的保管期限應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般不少于五年。門票存根的監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.景區(qū)應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)門票存根管理情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.票務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。3.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)門票存根管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查門票存根管理是否符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定。外部監(jiān)督1.景區(qū)應(yīng)接受旅游行政管理部門、稅務(wù)部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。2.對(duì)于相關(guān)部門的檢查和審計(jì)，景區(qū)應(yīng)積極配合，提供必要的資料和信息。3.對(duì)于相關(guān)部門提出的整改意見，景區(qū)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給相關(guān)部門。違規(guī)處理對(duì)景區(qū)內(nèi)部人員的違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定，擅自更改門票存根信息、丟失門票存根、故意銷毀門票存根等行為，景區(qū)應(yīng)視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.對(duì)于情節(jié)較輕的違規(guī)行為，景區(qū)應(yīng)給予批評(píng)教育、警告等處罰；對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重的違規(guī)行為，景區(qū)應(yīng)給予記過、降級(jí)、撤職等處罰；對(duì)于構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為，景區(qū)應(yīng)依法追究相關(guān)人員的刑事責(zé)任。對(duì)游客的違規(guī)處理1.對(duì)于游客故意損壞門票存根、偽造門票存根等行為，景區(qū)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.對(duì)于情節(jié)較輕的違規(guī)行為，景區(qū)應(yīng)給予警告、