公司決策管理暫行辦法總則目的為了規(guī)范本公司的決策行為，提高決策的科學(xué)性、民主性和有效性，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本暫行辦法。適用范圍本辦法適用于公司及下屬各部門、分支機(jī)構(gòu)的各類決策活動(dòng)，包括但不限于戰(zhàn)略決策、經(jīng)營決策、投資決策、人事決策等。決策原則1.合法性原則：決策必須符合國家法律法規(guī)、政策和行業(yè)規(guī)范，不得損害國家利益、社會(huì)公共利益和公司的合法權(quán)益。2.科學(xué)性原則：決策應(yīng)基于充分的市場調(diào)研、數(shù)據(jù)分析和專業(yè)論證，運(yùn)用科學(xué)的方法和工具，確保決策的合理性和可行性。3.民主性原則：充分發(fā)揚(yáng)民主，廣泛聽取各方面的意見和建議，保障員工的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，避免個(gè)人專斷和盲目決策。4.效益性原則：決策應(yīng)注重經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一，以提高公司的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力為目標(biāo)，力求實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和效益的最大化。5.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)決策可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保決策風(fēng)險(xiǎn)在公司可承受的范圍內(nèi)。決策組織與職責(zé)決策機(jī)構(gòu)1.董事會(huì)：是公司的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決定公司的重大戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、投資計(jì)劃、年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算等事項(xiàng)。2.總經(jīng)理辦公會(huì)：是公司日常經(jīng)營決策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和決定公司的日常經(jīng)營管理事項(xiàng)，如業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、市場營銷策略、內(nèi)部管理制度等。3.專業(yè)委員會(huì)：根據(jù)公司的需要設(shè)立戰(zhàn)略、投資、薪酬、審計(jì)等專業(yè)委員會(huì)，為董事會(huì)和總經(jīng)理辦公會(huì)提供專業(yè)的咨詢和建議，協(xié)助進(jìn)行決策。決策參與部門1.各職能部門：負(fù)責(zé)提供與決策相關(guān)的專業(yè)信息和數(shù)據(jù)，參與決策方案的制定和論證，執(zhí)行決策方案并反饋執(zhí)行情況。2.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行法律審查，確保決策的合法性和合規(guī)性。3.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和評(píng)估，提供財(cái)務(wù)預(yù)算、成本核算、資金安排等方面的建議。4.審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)決策的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，評(píng)估決策的效果和效益，提出改進(jìn)建議。職責(zé)分工1.決策機(jī)構(gòu)職責(zé)董事會(huì)：召集和主持股東大會(huì)，執(zhí)行股東大會(huì)的決議；制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策；聘任和解聘公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高級(jí)管理人員；審議和批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和利潤分配方案等?？偨?jīng)理辦公會(huì)：組織實(shí)施董事會(huì)的決議；制定公司的年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和人員編制；制定公司的基本管理制度等。專業(yè)委員會(huì)：根據(jù)各自的職責(zé)范圍，對(duì)相關(guān)決策事項(xiàng)進(jìn)行研究和論證，提出專業(yè)意見和建議；參與決策方案的制定和評(píng)估；監(jiān)督?jīng)Q策的執(zhí)行情況等。2.決策參與部門職責(zé)各職能部門：按照決策機(jī)構(gòu)的要求，提供準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的信息和數(shù)據(jù)；參與決策方案的討論和制定，提出專業(yè)意見和建議；負(fù)責(zé)決策方案的具體實(shí)施和執(zhí)行，及時(shí)反饋執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題和情況。法務(wù)部門：對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行全面的法律審查，包括合同條款、法律法規(guī)合規(guī)性等；出具法律意見書，為決策提供法律支持和保障；協(xié)助處理決策過程中涉及的法律糾紛和問題。財(cái)務(wù)部門：對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和評(píng)估，包括成本效益分析、投資回報(bào)率分析、資金流量預(yù)測等；提供財(cái)務(wù)預(yù)算和資金安排建議，確保決策的財(cái)務(wù)可行性；監(jiān)督?jīng)Q策執(zhí)行過程中的財(cái)務(wù)收支情況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)部門：對(duì)決策的執(zhí)行情況進(jìn)行定期審計(jì)和監(jiān)督，檢查決策方案的落實(shí)情況和執(zhí)行效果；評(píng)估決策的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改建議；對(duì)決策過程中的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，維護(hù)公司的正常經(jīng)營秩序。決策流程決策啟動(dòng)1.提出決策需求：公司各部門、分支機(jī)構(gòu)或相關(guān)人員根據(jù)工作需要，提出決策事項(xiàng)的建議，并填寫《決策事項(xiàng)申請(qǐng)表》，說明決策的背景、目的、內(nèi)容和初步方案。2.審核決策需求：決策需求提出部門的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)《決策事項(xiàng)申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，判斷決策事項(xiàng)是否必要、可行，是否符合公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)。審核通過后，將申請(qǐng)表提交給相關(guān)決策機(jī)構(gòu)。信息收集與分析1.收集信息：決策機(jī)構(gòu)指定相關(guān)部門或人員負(fù)責(zé)收集與決策事項(xiàng)相關(guān)的信息，包括市場信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)、政策法規(guī)、技術(shù)發(fā)展等方面的資料。信息收集應(yīng)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)，確保決策的依據(jù)充分。2.分析信息：對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理、分析和研究，運(yùn)用科學(xué)的方法和工具，對(duì)決策事項(xiàng)的可行性、風(fēng)險(xiǎn)和效益進(jìn)行評(píng)估。分析過程中應(yīng)充分考慮各種因素的影響，提出不同的決策方案和建議。方案制定與論證1.制定決策方案：根據(jù)信息分析的結(jié)果，由相關(guān)部門或人員制定具體的決策方案。決策方案應(yīng)包括決策目標(biāo)、實(shí)施步驟、時(shí)間安排、資源需求、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容，確保方案具有可操作性和可衡量性。2.論證決策方案：決策機(jī)構(gòu)組織相關(guān)專家、專業(yè)人員和利益相關(guān)者對(duì)決策方案進(jìn)行論證。論證內(nèi)容包括方案的合法性、科學(xué)性、合理性、可行性和效益性等方面。論證過程中應(yīng)充分聽取各方面的意見和建議，對(duì)方案進(jìn)行修改和完善。決策審批1.提交決策方案：經(jīng)過論證的決策方案由相關(guān)部門或人員提交給決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。提交時(shí)應(yīng)附上詳細(xì)的方案說明、論證報(bào)告和相關(guān)資料，以便決策機(jī)構(gòu)全面了解決策事項(xiàng)。2.審批決策方案：決策機(jī)構(gòu)根據(jù)決策權(quán)限和程序，對(duì)決策方案進(jìn)行審議和批準(zhǔn)。審批過程中應(yīng)遵循民主集中制原則，充分發(fā)揚(yáng)民主，集體討論決定。對(duì)于重大決策事項(xiàng)，應(yīng)進(jìn)行投票表決，以多數(shù)意見作為決策結(jié)果。決策執(zhí)行與監(jiān)督1.執(zhí)行決策方案：決策方案經(jīng)批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門或人員負(fù)責(zé)組織實(shí)施。執(zhí)行過程中應(yīng)明確責(zé)任分工，制定具體的執(zhí)行計(jì)劃和措施，確保決策方案按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。2.監(jiān)督?jīng)Q策執(zhí)行：決策機(jī)構(gòu)和相關(guān)監(jiān)督部門對(duì)決策執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括執(zhí)行進(jìn)度、執(zhí)行質(zhì)量、資源使用情況、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面。發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)整和糾正，確保決策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。決策評(píng)估與反饋1.評(píng)估決策效果：決策執(zhí)行完畢后，決策機(jī)構(gòu)組織相關(guān)部門或人員對(duì)決策效果進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括決策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響等方面。評(píng)估過程中應(yīng)采用科學(xué)的方法和指標(biāo)，確保評(píng)估結(jié)果客觀、公正、準(zhǔn)確。2.反饋決策信息：根據(jù)決策評(píng)估的結(jié)果，及時(shí)向決策機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門反饋決策信息。對(duì)于決策過程中存在的問題和不足，應(yīng)提出改進(jìn)建議和措施，為今后的決策提供參考和借鑒。決策風(fēng)險(xiǎn)防控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.識(shí)別決策風(fēng)險(xiǎn)：在決策過程中，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法和工具，對(duì)決策事項(xiàng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)考慮內(nèi)部和外部因素的影響，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.評(píng)估決策風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)識(shí)別出的決策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。評(píng)估方法可以采用定性和定量相結(jié)合的方式，如專家評(píng)估法、層次分析法、蒙特卡羅模擬法等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和排序，確定重點(diǎn)防控的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大且無法承受的決策事項(xiàng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，放棄該決策方案或調(diào)整決策方向。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)可以承受但需要降低的決策事項(xiàng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，如優(yōu)化決策方案、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、制定應(yīng)急預(yù)案等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于某些風(fēng)險(xiǎn)可以通過保險(xiǎn)、擔(dān)保、外包等方式轉(zhuǎn)移給其他方承擔(dān)的決策事項(xiàng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，降低公司的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較小且在公司可承受范圍內(nèi)的決策事項(xiàng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，在做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的前提下，繼續(xù)推進(jìn)決策方案的實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.監(jiān)控決策風(fēng)險(xiǎn)：建立健全決策風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)決策執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。監(jiān)控內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況等。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)異常應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理。2.預(yù)警決策風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的結(jié)果，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系和預(yù)警機(jī)制。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒決策機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門采取措施進(jìn)行防范和應(yīng)對(duì)。決策檔案管理檔案內(nèi)容決策檔案包括決策過程中形成的各種文件、資料和記錄，如決策事項(xiàng)申請(qǐng)表、信息收集報(bào)告、方案制定文件、論證報(bào)告、審批文件、執(zhí)行計(jì)劃、監(jiān)督檢查記錄、評(píng)估報(bào)告等。檔案整理與歸檔1.整理檔案資料：決策事項(xiàng)完成后，相關(guān)部門或人員應(yīng)及時(shí)對(duì)決策檔案資料進(jìn)行整理，按照檔案管理的要求進(jìn)行分類、編號(hào)和裝訂。2.歸檔檔案資料：整理好的決策檔案資料應(yīng)及時(shí)移交公司檔案管理部門進(jìn)行歸檔保存。檔案管理部門應(yīng)建立健全檔案管理制度，確保檔案資料的安全、完整和可查閱。檔案查閱與利用1.查閱檔案資料：公司內(nèi)部人員因工作需要查閱決策檔案資料時(shí)，應(yīng)按照檔案管理的規(guī)定辦理查閱手續(xù)。查閱過程中應(yīng)遵守檔案保密制度，不得泄露檔案內(nèi)容。2.利用檔案資料：決策檔案資料可以為公司的決策提供參考和借鑒。在進(jìn)行新的決策時(shí)，相關(guān)部門或人員可以查閱以往的決策檔案資料，了解類似決策的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，提高決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。責(zé)任追究責(zé)任界定1.決策失誤責(zé)任：因決策過程中違反法律法規(guī)、政策規(guī)定、公司制度或決策程序，導(dǎo)致決策失誤，給公司造成損失的，相關(guān)決策人員應(yīng)承擔(dān)決策失誤責(zé)任。2.執(zhí)行不力責(zé)任：因決策執(zhí)行過程中不認(rèn)真履行職責(zé)、工作不力、玩忽職守，導(dǎo)致決策目標(biāo)未能實(shí)現(xiàn)或給公司造成損失的，相關(guān)執(zhí)行人員應(yīng)承擔(dān)執(zhí)行不力責(zé)任。3.監(jiān)督失職責(zé)任：因決策監(jiān)督過程中不認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)、監(jiān)督不到位，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正決策執(zhí)行過程中的問題，導(dǎo)致決策失誤或給公司造成損失的，相關(guān)監(jiān)督人員應(yīng)承擔(dān)監(jiān)督失職責(zé)任。責(zé)任追究方式1.批評(píng)教育：對(duì)責(zé)任較輕的人員，給予批評(píng)教育，責(zé)令其認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，限期改正。2.經(jīng)濟(jì)處罰：對(duì)責(zé)任較重的人員，給予經(jīng)濟(jì)處罰，如扣減績效工資、獎(jiǎng)金等。3.行政處分：對(duì)責(zé)任嚴(yán)重的人員，給予行政處分，如警告、記過、降級(jí)、撤職、開除等。4.法律責(zé)任：對(duì)違反法律法規(guī)的人員，依法追究其法律責(zé)任。責(zé)任追究程序1.調(diào)查核實(shí)：發(fā)現(xiàn)決策失誤、執(zhí)行不力或監(jiān)督失職等問題后，由公司紀(jì)檢監(jiān)察部門或相關(guān)部門組成調(diào)查組，對(duì)問題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查過程中應(yīng)收集相關(guān)證