甘肅省風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控管理辦法?一、引言在甘肅省經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、市場環(huán)境日益復(fù)雜的背景下，各類風(fēng)險(xiǎn)不斷涌現(xiàn)。為了有效識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控各類風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)、組織及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行，特制定本風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控管理辦法。本辦法適用于甘肅省行政區(qū)域內(nèi)的各類企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織（以下簡稱"組織"）。二、適用范圍與目標(biāo)（一）適用范圍本辦法適用于甘肅省境內(nèi)所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管控的各類主體，包括但不限于企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府部門、非營利組織等。無論是大型國有企業(yè)，還是中小微民營企業(yè)，都需要依據(jù)本辦法建立健全風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控管理體系。（二）目標(biāo)1.確保組織在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中，能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地識別潛在風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。2.通過有效的風(fēng)險(xiǎn)評估和應(yīng)對措施，減少風(fēng)險(xiǎn)事件對組織造成的損失，保障組織的正常運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展。3.提高組織的風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，促進(jìn)組織內(nèi)部形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化。4.符合國家和地方相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，避免因違法違規(guī)行為帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)管理原則（一）全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋組織的所有部門、業(yè)務(wù)流程和經(jīng)營活動(dòng)，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的盲區(qū)。從戰(zhàn)略層面到日常運(yùn)營層面，都要進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制。（二）審慎性原則在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和決策時(shí)，應(yīng)保持審慎的態(tài)度，充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，避免過度樂觀或冒險(xiǎn)行為。對于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和項(xiàng)目，要進(jìn)行嚴(yán)格的審查和評估。（三）及時(shí)性原則及時(shí)識別和發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，迅速采取有效的應(yīng)對措施。建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，確保在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前能夠及時(shí)發(fā)出警報(bào)，為組織爭取足夠的時(shí)間進(jìn)行應(yīng)對。（四）獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門，確保其能夠客觀、公正地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)具備獨(dú)立的決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)，不受其他部門的干擾。（五）成本效益原則在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施時(shí)，要綜合考慮成本和效益的關(guān)系。既要確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，又要避免過度投入導(dǎo)致成本過高。選擇最經(jīng)濟(jì)、最有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。四、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為組織風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)。委員會(huì)成員包括組織的高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人以及外部專家等。2.職責(zé)-制定組織的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和方向。-審議和批準(zhǔn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，對重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行決策。-監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況，定期聽取風(fēng)險(xiǎn)管理部門的工作報(bào)告。-協(xié)調(diào)各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開展。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)組織的日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，具備豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識。2.職責(zé)-制定風(fēng)險(xiǎn)管理的具體制度和流程，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。-開展風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和分析工作，定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，為管理層提供決策支持。-制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施和應(yīng)急預(yù)案，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制工作。-監(jiān)督各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估。-組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（三）各業(yè)務(wù)部門1.各業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施者，負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.職責(zé)-識別和評估本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。-制定和執(zhí)行本部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，確保本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。-配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)。-對本部門員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識和業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性。五、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估（一）風(fēng)險(xiǎn)識別方法1.問卷調(diào)查法設(shè)計(jì)詳細(xì)的問卷調(diào)查表，向組織內(nèi)部各部門、員工以及外部合作伙伴發(fā)放，收集有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息。通過對問卷結(jié)果的分析，識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.訪談法與組織的高層管理人員、各部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)骨干以及外部專家進(jìn)行訪談，了解他們對組織面臨風(fēng)險(xiǎn)的看法和意見。通過訪談，獲取更深入、更全面的風(fēng)險(xiǎn)信息。3.流程圖法繪制組織的業(yè)務(wù)流程圖，分析每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。通過流程圖，可以直觀地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程中的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4.歷史數(shù)據(jù)分析法收集和分析組織過去的風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和特點(diǎn)。通過歷史數(shù)據(jù)分析法，可以預(yù)測未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)與模型1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等。根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，確定相應(yīng)的評估指標(biāo)和權(quán)重。2.選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)評估模型，如定性評估模型、定量評估模型或綜合評估模型。常用的定量評估模型包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型（VaR）、壓力測試模型等。通過風(fēng)險(xiǎn)評估模型，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，為風(fēng)險(xiǎn)決策提供科學(xué)依據(jù)。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估周期定期開展風(fēng)險(xiǎn)評估工作，一般每年至少進(jìn)行一次全面的風(fēng)險(xiǎn)評估。對于重大項(xiàng)目、重大業(yè)務(wù)活動(dòng)或外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評估。六、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對于高風(fēng)險(xiǎn)且無法有效控制的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。避免開展可能導(dǎo)致重大損失的業(yè)務(wù)活動(dòng)，退出高風(fēng)險(xiǎn)市場或領(lǐng)域。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低通過采取一系列的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。例如，加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高員工素質(zhì)、購買保險(xiǎn)等。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將部分或全部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。常見的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、擔(dān)保轉(zhuǎn)移、分包轉(zhuǎn)移等。通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，減輕組織自身的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對于一些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低、影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，組織可以選擇風(fēng)險(xiǎn)承受策略。在充分評估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力的基礎(chǔ)上，自行承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)。七、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)與方法1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對風(fēng)險(xiǎn)的變化情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)相對應(yīng)，能夠及時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化。2.采用多種監(jiān)控方法，如定期檢查、不定期抽查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場觀察等。通過綜合運(yùn)用多種監(jiān)控方法，確保能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的異常變化。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和歷史數(shù)據(jù)，確定不同風(fēng)險(xiǎn)等級的預(yù)警閾值。2.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。預(yù)警信號可以采用郵件、短信、系統(tǒng)提示等方式通知相關(guān)人員。3.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警響應(yīng)機(jī)制，明確不同等級預(yù)警信號的響應(yīng)措施和責(zé)任人員。對于重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。（三）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度1.定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、應(yīng)對措施的執(zhí)行情況以及風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢等內(nèi)容。2.對于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)編寫專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明事件的發(fā)生原因、影響程度、應(yīng)對措施以及后續(xù)處理建議等。八、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)（一）宣傳教育通過內(nèi)部培訓(xùn)、宣傳海報(bào)、案例分析等方式，向員工宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和基本知識。提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，使風(fēng)險(xiǎn)管理理念深入人心。（二）培訓(xùn)與學(xué)習(xí)定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，為員工提供系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識和技能培訓(xùn)。鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動(dòng)，不斷提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（三）激勵(lì)機(jī)制建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制，對在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。對因風(fēng)險(xiǎn)管理不善導(dǎo)致重大損失的部門和個(gè)人進(jìn)行問責(zé)。九、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查和評估，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效執(zhí)行。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對風(fēng)