項(xiàng)目金融租賃管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的管理，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，提高業(yè)務(wù)運(yùn)營效率，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《金融租賃公司管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司開展的所有項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)，包括但不限于飛機(jī)、船舶、大型設(shè)備等固定資產(chǎn)的金融租賃項(xiàng)目。（三）定義本辦法所稱項(xiàng)目金融租賃，是指公司根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇，向供貨人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動(dòng)。租賃期間，租賃物所有權(quán)歸公司所有，承租人擁有租賃物的使用權(quán)。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)管理的組織架構(gòu)，包括業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律合規(guī)部門、財(cái)務(wù)部門等。各部門之間相互協(xié)作、相互制約，共同保障項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的順利開展。（二）職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓、客戶營銷、項(xiàng)目篩選、盡職調(diào)查、租賃方案設(shè)計(jì)、合同談判與簽訂等工作。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。3.法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)審查項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的合同、協(xié)議等法律文件，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，處理法律糾紛和訴訟事務(wù)。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，制定租金定價(jià)策略，監(jiān)控租金回收情況，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)算管理。三、項(xiàng)目受理與盡職調(diào)查（一）項(xiàng)目受理業(yè)務(wù)部門接到承租人的租賃申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)承租人的基本情況、租賃需求、信用狀況等進(jìn)行初步了解和評(píng)估。對(duì)于符合公司業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件的項(xiàng)目，予以受理，并要求承租人提交相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、租賃物需求說明書等。（二）盡職調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容業(yè)務(wù)部門應(yīng)組織專業(yè)人員對(duì)承租人、供貨人、租賃物等進(jìn)行全面的盡職調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于承租人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、還款能力；供貨人的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量；租賃物的技術(shù)性能、市場(chǎng)價(jià)值、使用狀況等。2.調(diào)查方法盡職調(diào)查可采用實(shí)地考察、問卷調(diào)查、查閱資料、訪談等多種方法進(jìn)行。調(diào)查人員應(yīng)收集充分、可靠的證據(jù)，確保調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.調(diào)查報(bào)告盡職調(diào)查結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)撰寫詳細(xì)的調(diào)查報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目的可行性、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等進(jìn)行分析和評(píng)估，并提出明確的調(diào)查結(jié)論和建議。調(diào)查報(bào)告應(yīng)經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門和其他相關(guān)部門進(jìn)行審查。四、項(xiàng)目評(píng)估與審批（一）項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的調(diào)查報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。評(píng)估方法可采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方式，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)估。（二）審批流程1.初審風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初審，提出初審意見。初審意見應(yīng)包括項(xiàng)目是否符合公司的業(yè)務(wù)政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好，是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患等。2.復(fù)審初審?fù)ㄟ^后，項(xiàng)目提交給公司的項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行復(fù)審。項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)由公司高層管理人員、業(yè)務(wù)專家、法律合規(guī)人員等組成，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的審查和討論，并形成復(fù)審意見。3.審批決策復(fù)審?fù)ㄟ^后，項(xiàng)目報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)進(jìn)行最終審批決策。審批決策應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況、戰(zhàn)略意義等因素綜合考慮，做出是否批準(zhǔn)項(xiàng)目的決定。五、合同簽訂與租賃物交付（一）合同簽訂項(xiàng)目經(jīng)審批通過后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與承租人、供貨人簽訂相關(guān)合同，包括租賃合同、購買合同等。合同應(yīng)明確各方的權(quán)利和義務(wù)，包括租賃物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、租賃期限、租金支付方式、租賃物的交付和驗(yàn)收、違約責(zé)任等條款。法律合規(guī)部門應(yīng)對(duì)合同進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益。（二）租賃物交付供貨人應(yīng)按照購買合同的約定，將租賃物按時(shí)、按質(zhì)、按量交付給承租人。承租人應(yīng)在收到租賃物后，及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收，并向公司提交驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。公司應(yīng)監(jiān)督租賃物的交付和驗(yàn)收過程，確保租賃物符合合同約定的要求。六、租金管理與回收（一）租金定價(jià)財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)租賃物的購置成本、租賃期限、市場(chǎng)利率、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等因素，制定合理的租金定價(jià)策略。租金定價(jià)應(yīng)充分考慮公司的成本和收益，同時(shí)兼顧承租人的承受能力。（二）租金計(jì)算與支付租金的計(jì)算方式應(yīng)在租賃合同中明確約定，一般采用等額年金法、等額本金法等方式計(jì)算。承租人應(yīng)按照租賃合同的約定，按時(shí)、足額支付租金。公司應(yīng)建立租金管理臺(tái)賬，記錄租金的計(jì)算、支付情況。（三）租金回收管理業(yè)務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)租金的回收工作，定期與承租人溝通，了解其經(jīng)營狀況和還款能力，督促承租人按時(shí)支付租金。對(duì)于逾期未支付租金的承租人，應(yīng)及時(shí)采取催收措施，包括發(fā)送催收函、電話催收、上門催收等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)密切關(guān)注租金回收情況，對(duì)租金回收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)控。七、租賃物管理與維護(hù)（一）租賃物所有權(quán)管理在租賃期間，公司擁有租賃物的所有權(quán)。公司應(yīng)建立租賃物所有權(quán)管理制度，對(duì)租賃物的產(chǎn)權(quán)證書、保險(xiǎn)單等重要文件進(jìn)行妥善保管，確保租賃物的所有權(quán)不受侵害。（二）租賃物保險(xiǎn)公司應(yīng)要求承租人對(duì)租賃物進(jìn)行保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額應(yīng)不低于租賃物的購置成本，并將公司列為第一受益人。業(yè)務(wù)部門應(yīng)監(jiān)督承租人按時(shí)辦理保險(xiǎn)手續(xù)，并定期檢查保險(xiǎn)的有效性。（三）租賃物維護(hù)與保養(yǎng)承租人應(yīng)按照租賃合同的約定，對(duì)租賃物進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保租賃物的正常使用和完好狀態(tài)。公司有權(quán)對(duì)租賃物的使用和維護(hù)情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，對(duì)于承租人未按照合同約定進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)的行為，應(yīng)及時(shí)要求承租人改正。八、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系公司應(yīng)建立健全項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)處置等環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制策略。（二）內(nèi)部控制制度公司應(yīng)建立完善的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)的流程管理和監(jiān)督。內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋業(yè)務(wù)受理、盡職調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估、合同簽訂、租金管理、租賃物管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和規(guī)范性。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處置公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行及時(shí)預(yù)警。對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，采取有效的應(yīng)急處置措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。九、項(xiàng)目結(jié)束與后續(xù)管理（一）項(xiàng)目結(jié)束租賃期限屆滿后，承租人按照租賃合同的約定支付完租金，并履行完其他義務(wù)后，項(xiàng)目金融租賃業(yè)務(wù)結(jié)束。公司應(yīng)與承租人辦理租賃物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，將租賃物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人。（二）后續(xù)管理項(xiàng)目結(jié)束后