再擔(dān)保業(yè)務(wù)管理暫行辦法一、引言在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，擔(dān)保行業(yè)對(duì)于促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和企業(yè)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。再擔(dān)保作為擔(dān)保行業(yè)的重要組成部分，能夠分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)擔(dān)保體系的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了規(guī)范公司的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，保障各方的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，特制定本暫行辦法。希望大家在日常工作中，認(rèn)真遵守本辦法的各項(xiàng)規(guī)定，共同推動(dòng)公司再擔(dān)保業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。二、適用范圍本辦法適用于公司開(kāi)展的所有再擔(dān)保業(yè)務(wù)，包括但不限于融資性再擔(dān)保、非融資性再擔(dān)保等。涉及的合作對(duì)象包括各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)以及其他相關(guān)企業(yè)和個(gè)人。我們鼓勵(lì)所有參與再擔(dān)保業(yè)務(wù)的人員，都要深入了解本辦法的適用范圍，確保業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性。三、再擔(dān)保業(yè)務(wù)的定義和分類（一）定義再擔(dān)保是指公司對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行再次擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不能履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是我們?yōu)閾?dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保行為提供一份額外的保障。（二）分類1.融資性再擔(dān)保：主要針對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)或個(gè)人在融資活動(dòng)中提供的擔(dān)保進(jìn)行再擔(dān)保，如貸款擔(dān)保、債券發(fā)行擔(dān)保等。這種再擔(dān)保有助于提高企業(yè)的融資能力，促進(jìn)資金的流通。2.非融資性再擔(dān)保：包括但不限于工程履約擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等。非融資性再擔(dān)?？梢詾楦黝惤?jīng)濟(jì)活動(dòng)提供信用支持，保障交易的順利進(jìn)行。我們希望大家能夠準(zhǔn)確區(qū)分不同類型的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，以便在實(shí)際操作中采取合適的業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。四、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)務(wù)部門(mén)是再擔(dān)保業(yè)務(wù)的前端部門(mén)，負(fù)責(zé)市場(chǎng)開(kāi)拓、項(xiàng)目受理、盡職調(diào)查等工作。具體職責(zé)包括：1.積極尋找潛在的合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)和客戶，拓展再擔(dān)保業(yè)務(wù)市場(chǎng)。2.對(duì)申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保的項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選和評(píng)估，收集相關(guān)資料。3.開(kāi)展盡職調(diào)查工作，實(shí)地考察擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等，撰寫(xiě)盡職調(diào)查報(bào)告。業(yè)務(wù)部門(mén)的同事們要以積極的態(tài)度開(kāi)展工作，不斷提高業(yè)務(wù)拓展能力和盡職調(diào)查水平，為后續(xù)的業(yè)務(wù)審批提供準(zhǔn)確、可靠的信息。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)再擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控。其職責(zé)如下：1.制定和完善再擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。2.對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)提交的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，分析項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度。3.跟蹤再擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作對(duì)于保障公司的資產(chǎn)安全至關(guān)重要，希望大家能夠嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行操作，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）法務(wù)合規(guī)部門(mén)法務(wù)合規(guī)部門(mén)主要負(fù)責(zé)再擔(dān)保業(yè)務(wù)的法律合規(guī)審查和合同管理。具體工作包括：1.審查再擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的各類合同和文件，確保其符合法律法規(guī)和公司的規(guī)定。2.為業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供法律咨詢和支持，協(xié)助處理法律糾紛。3.監(jiān)督公司再擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性，對(duì)違規(guī)行為提出整改意見(jiàn)。法務(wù)合規(guī)部門(mén)的同事們要以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度審查每一份合同和文件，為公司的再擔(dān)保業(yè)務(wù)保駕護(hù)航。（四）評(píng)審委員會(huì)評(píng)審委員會(huì)由公司內(nèi)部的高級(jí)管理人員、行業(yè)專家等組成，負(fù)責(zé)對(duì)重大再擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審決策。評(píng)審委員會(huì)的職責(zé)是：1.聽(tīng)取業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的匯報(bào)和評(píng)估意見(jiàn)。2.對(duì)項(xiàng)目的可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度、收益情況等進(jìn)行綜合評(píng)審，做出是否批準(zhǔn)項(xiàng)目的決策。3.對(duì)已批準(zhǔn)的項(xiàng)目提出進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理建議。評(píng)審委員會(huì)成員要充分發(fā)揮自己的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，做出科學(xué)、合理的評(píng)審決策。五、再擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）項(xiàng)目受理業(yè)務(wù)部門(mén)接到擔(dān)保機(jī)構(gòu)或客戶的再擔(dān)保申請(qǐng)后，首先要對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查。申請(qǐng)資料一般包括擔(dān)保機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)許可證、財(cái)務(wù)報(bào)表，以及被擔(dān)保人的基本情況、融資需求等相關(guān)資料。如果申請(qǐng)資料不完整，業(yè)務(wù)部門(mén)要及時(shí)通知申請(qǐng)人補(bǔ)充。在這個(gè)過(guò)程中，我們希望業(yè)務(wù)人員能夠熱情、耐心地與申請(qǐng)人溝通，確保申請(qǐng)資料的完整性和準(zhǔn)確性。（二）盡職調(diào)查業(yè)務(wù)部門(mén)在收到完整的申請(qǐng)資料后，要組織人員對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保人進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查的內(nèi)容包括但不限于：1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理情況，如公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程等。2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。3.被擔(dān)保人的信用狀況，通過(guò)查詢信用報(bào)告、了解其過(guò)往的信用記錄等方式進(jìn)行評(píng)估。4.項(xiàng)目的可行性和風(fēng)險(xiǎn)程度，分析項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、盈利能力、還款來(lái)源等。盡職調(diào)查人員要認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展工作，確保調(diào)查結(jié)果真實(shí)、可靠。在調(diào)查過(guò)程中，可以采用多種調(diào)查方法，如實(shí)地考察、問(wèn)卷調(diào)查、訪談等。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在收到業(yè)務(wù)部門(mén)提交的盡職調(diào)查報(bào)告后，要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：1.信用風(fēng)險(xiǎn)：評(píng)估擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保人的信用狀況，判斷其違約的可能性。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：分析項(xiàng)目所處的市場(chǎng)環(huán)境，如行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)需求變化等，評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的影響。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：審查業(yè)務(wù)操作流程是否規(guī)范，是否存在潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（四）項(xiàng)目評(píng)審評(píng)審委員會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的匯報(bào)，對(duì)再擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審過(guò)程中，評(píng)審委員會(huì)成員要充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)項(xiàng)目的可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度、收益情況等進(jìn)行綜合分析。評(píng)審委員會(huì)根據(jù)評(píng)審結(jié)果做出是否批準(zhǔn)項(xiàng)目的決策。對(duì)于重大項(xiàng)目，可能需要進(jìn)行多次評(píng)審和討論。（五）合同簽訂項(xiàng)目經(jīng)評(píng)審委員會(huì)批準(zhǔn)后，法務(wù)合規(guī)部門(mén)要起草再擔(dān)保合同，并與擔(dān)保機(jī)構(gòu)和相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)商。合同內(nèi)容要明確各方的權(quán)利和義務(wù)，包括再擔(dān)保的范圍、期限、費(fèi)率、賠償方式等條款。在合同簽訂過(guò)程中，要確保合同的合法性和有效性。業(yè)務(wù)部門(mén)和法務(wù)合規(guī)部門(mén)要密切配合，確保合同簽訂工作的順利進(jìn)行。（六）項(xiàng)目執(zhí)行與監(jiān)控再擔(dān)保項(xiàng)目簽訂合同后，業(yè)務(wù)部門(mén)要按照合同約定履行相關(guān)義務(wù)，如提供再擔(dān)保資金等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要對(duì)項(xiàng)目的運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，定期收集擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)等信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況，要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)追加保證金、調(diào)整再擔(dān)保費(fèi)率等。（七）代償與追償當(dāng)被擔(dān)保人不能履行債務(wù)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)，公司要按照再擔(dān)保合同的約定進(jìn)行代償。代償后，公司要積極開(kāi)展追償工作，向被擔(dān)保人、反擔(dān)保人等追償代償款項(xiàng)。法務(wù)合規(guī)部門(mén)要協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)處理追償過(guò)程中的法律事務(wù)，確保公司的合法權(quán)益得到保障。六、風(fēng)險(xiǎn)管理制度（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系公司要建立科學(xué)、合理的再擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，綜合考慮擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理水平等因素。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)可以分為定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，如信用評(píng)級(jí)、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、利潤(rùn)率等。通過(guò)對(duì)這些指標(biāo)的分析和評(píng)估，可以準(zhǔn)確判斷項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)再擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。當(dāng)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，要及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)可以分為不同的等級(jí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。例如，對(duì)于輕度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，可以要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供補(bǔ)充資料或加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)控；對(duì)于重度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，可能需要采取暫停業(yè)務(wù)、追加保證金等措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散策略為了降低再擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn)，公司要采取風(fēng)險(xiǎn)分散策略。具體措施包括：1.客戶分散：選擇不同行業(yè)、不同規(guī)模的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和被擔(dān)保人開(kāi)展再擔(dān)保業(yè)務(wù)，避免過(guò)度集中于某一行業(yè)或客戶。2.業(yè)務(wù)分散：開(kāi)展多種類型的再擔(dān)保業(yè)務(wù)，如融資性再擔(dān)保和非融資性再擔(dān)保相結(jié)合，分散業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.地域分散：在不同的地區(qū)開(kāi)展再擔(dān)保業(yè)務(wù)，降低地區(qū)性風(fēng)險(xiǎn)。（四）反擔(dān)保措施在開(kāi)展再擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，要要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施可以包括保證、抵押、質(zhì)押等形式。反擔(dān)保措施的設(shè)置要合理、有效，能夠在一定程度上降低公司的代償風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要對(duì)反擔(dān)保措施進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保其合法性和可執(zhí)行性。七、財(cái)務(wù)管理（一）資金管理公司要加強(qiáng)再擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金管理，確保資金的安全和合理使用。資金管理包括以下幾個(gè)方面：1.建立專門(mén)的再擔(dān)保資金賬戶，對(duì)再擔(dān)保資金進(jìn)行單獨(dú)核算和管理。2.合理安排再擔(dān)保資金的使用，根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度和資金需求，確定資金的投放規(guī)模和時(shí)間。3.定期對(duì)再擔(dān)保資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)和檢查，確保資金使用符合規(guī)定。（二）費(fèi)用管理再擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的費(fèi)用主要包括再擔(dān)保費(fèi)、評(píng)審費(fèi)等。公司要制定合理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)政策，明確費(fèi)用的計(jì)算方法和收取方式。費(fèi)用管理要遵循公平、合理、透明的原則，確保公司的收益和客戶的利益得到平衡。（三）財(cái)務(wù)核算與報(bào)告公司要按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的要求，對(duì)再擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)核算。建立健全財(cái)務(wù)報(bào)表體系，定期編制再擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。財(cái)務(wù)報(bào)表要真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司再擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。同時(shí)，要及時(shí)向公司管理層和相關(guān)部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，為決策提供依據(jù)。八、檔案管理（一）檔案內(nèi)容再擔(dān)保業(yè)務(wù)的檔案包括申請(qǐng)資料、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、評(píng)審文件、合同文件、項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的相關(guān)資料等。檔案內(nèi)容要完整、準(zhǔn)確，能夠反映再擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過(guò)程。（二）檔案整理與保管業(yè)務(wù)部門(mén)和相關(guān)部門(mén)要及時(shí)將再擔(dān)保業(yè)務(wù)的檔案資料進(jìn)行整理和歸檔。檔案要按照項(xiàng)目進(jìn)行分類管理，建立清晰的檔案索引。檔案保管要采用安全、可靠的方式，如建立專門(mén)的檔案室、使用檔案管理軟件等。同時(shí)，要定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的完整性和安全性。（三）檔案查閱與保密公司內(nèi)部人員因工作需要查閱檔案時(shí)，要按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請(qǐng)和審批。查閱檔案時(shí)要遵守檔案管理規(guī)定，不得泄露檔案中的機(jī)密信息。對(duì)于涉及商業(yè)秘密和客戶隱私的檔案，要嚴(yán)格保密，防止信息泄露。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部要建立健全監(jiān)督機(jī)制，對(duì)再擔(dān)保業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要定期對(duì)再擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否有效執(zhí)行等。業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和法務(wù)合規(guī)部門(mén)要相互監(jiān)督，形成有效的內(nèi)部監(jiān)督體系。（二）外部監(jiān)督公司要積極配合監(jiān)管部門(mén)的