金融租借公司管理辦法?一、引言在金融市場(chǎng)不斷發(fā)展與創(chuàng)新的當(dāng)下，金融租借作為一種重要的金融服務(wù)形式，對(duì)于促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、優(yōu)化資源配置發(fā)揮著關(guān)鍵作用。為了規(guī)范金融租借公司的運(yùn)營(yíng)管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融租借行業(yè)的健康、有序發(fā)展，特制定本管理辦法。本辦法依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，結(jié)合金融租借公司的實(shí)際運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)和需求而制定。二、適用范圍與定義（一）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的金融租借公司及其分支機(jī)構(gòu)。（二）定義金融租借公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購(gòu)買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。租期屆滿，租金支付完畢并且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務(wù)后，對(duì)租賃物的歸屬?zèng)]有約定的或者約定不明的，可以協(xié)議補(bǔ)充；不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權(quán)歸出租人所有。三、公司設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立1.設(shè)立條件-有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的公司章程。-有符合規(guī)定條件的出資人。主要出資人應(yīng)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式，有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，經(jīng)營(yíng)管理良好，最近2年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄；財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租借公司股權(quán)（銀監(jiān)會(huì)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在擬設(shè)公司章程中載明。-注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。-有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%。-建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。-有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。-中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。2.設(shè)立程序-籌建申請(qǐng)。申請(qǐng)人應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提交籌建申請(qǐng)材料，包括申請(qǐng)書、可行性研究報(bào)告、籌建方案、出資人協(xié)議書、出資人基本情況及相關(guān)證明材料等。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。-開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。申請(qǐng)人在籌建工作完成后，應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料，包括開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書、公司章程草案、擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)書及相關(guān)證明材料、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明、公司治理和主要管理制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明文件等。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)自收到完整申請(qǐng)材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。經(jīng)核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的金融租借公司，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（二）變更金融租借公司有下列變更事項(xiàng)之一的，須報(bào)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)：1.變更公司名稱。2.變更注冊(cè)資本。3.變更公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。4.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。5.變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)。6.修改公司章程。7.變更董事、高級(jí)管理人員。8.合并或分立。9.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。（三）終止1.解散金融租借公司有下列情形之一的，經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)后可以解散：-公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)。-股東會(huì)議決議解散。-因公司合并或者分立需要解散。-依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷。2.破產(chǎn)金融租借公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。3.清算金融租借公司解散或破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算。清算組在清算期間負(fù)責(zé)清理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；通知、公告?zhèn)鶛?quán)人；處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)；清繳所欠稅款以及清算過(guò)程中產(chǎn)生的稅款；清理債權(quán)、債務(wù)；處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)；代表公司參與民事訴訟活動(dòng)。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)制作清算報(bào)告，報(bào)股東會(huì)、股東大會(huì)或者人民法院確認(rèn)，并報(bào)送公司登記機(jī)關(guān)，申請(qǐng)注銷公司登記，公告公司終止。四、業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍1.融資租賃業(yè)務(wù)。包括直接租賃、售后回租、轉(zhuǎn)租賃、杠桿租賃等多種形式。2.轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)。3.固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。4.接受承租人的租賃保證金。5.吸收非銀行股東3個(gè)月（含）以上定期存款。6.同業(yè)拆借。7.向金融機(jī)構(gòu)借款。8.境外借款。9.租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)。10.經(jīng)濟(jì)咨詢。11.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）經(jīng)營(yíng)規(guī)則1.風(fēng)險(xiǎn)管理-金融租借公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。-制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)限額，確保公司的風(fēng)險(xiǎn)水平在可承受范圍內(nèi)。-加強(qiáng)對(duì)承租人的信用評(píng)估和管理，建立完善的客戶信用檔案，定期對(duì)承租人的信用狀況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估。2.租賃物管理-金融租借公司應(yīng)當(dāng)對(duì)租賃物的購(gòu)置、驗(yàn)收、交付、使用、維修、保養(yǎng)、保險(xiǎn)等環(huán)節(jié)進(jìn)行有效的管理，確保租賃物的安全和完好。-定期對(duì)租賃物進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理租賃物存在的問(wèn)題。-在租賃期間，金融租借公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定對(duì)租賃物進(jìn)行保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額不得低于租賃物的購(gòu)置成本或評(píng)估價(jià)值。3.資金管理-金融租借公司應(yīng)當(dāng)合理安排資金來(lái)源和運(yùn)用，確保資金的流動(dòng)性和安全性。-優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低資金成本，提高資金使用效率。-建立資金應(yīng)急機(jī)制，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4.關(guān)聯(lián)交易管理-金融租借公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，明確關(guān)聯(lián)交易的審批程序和標(biāo)準(zhǔn)。-關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循商業(yè)原則，以不優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行。-金融租借公司對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)資本凈額的30%；對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)資本凈額的50%。五、公司治理與內(nèi)部控制（一）公司治理1.股東會(huì)股東會(huì)是金融租借公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》和公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開(kāi)，臨時(shí)會(huì)議由代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上的董事或者監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)。2.董事會(huì)董事會(huì)是金融租借公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，監(jiān)督高級(jí)管理層的工作。董事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具備良好的專業(yè)素養(yǎng)和豐富的金融或融資租賃經(jīng)驗(yàn)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等專門委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供支持和建議。3.監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是金融租借公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和監(jiān)督能力，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期向股東會(huì)報(bào)告工作。4.高級(jí)管理層高級(jí)管理層負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決議。高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)具備良好的管理能力和專業(yè)素養(yǎng)，制定并執(zhí)行公司的具體業(yè)務(wù)計(jì)劃和管理制度，確保公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。（二）內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制體系建設(shè)金融租借公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)。內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正等要素。2.內(nèi)部控制制度金融租借公司應(yīng)當(dāng)制定完善的內(nèi)部控制制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、人力資源管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度等。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，確保公司的各項(xiàng)工作有章可循。3.內(nèi)部審計(jì)金融租借公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)公司的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告工作，提出改進(jìn)建議和意見(jiàn)，促進(jìn)公司內(nèi)部控制制度的不斷完善。六、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)金融租借公司進(jìn)行監(jiān)督管理。（二）監(jiān)管措施1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管金融租借公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定，定期報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等資料。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)這些資料的分析和評(píng)估，對(duì)金融租借公司的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)金融租借公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。金融租借公司應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和情況。3.監(jiān)管談話中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)與金融租借公司的董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求其就公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。4.責(zé)令整改中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)金融租借公司存在違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或內(nèi)部控制制度的行為時(shí)，有權(quán)責(zé)令其