商務(wù)銀行充足率管理辦法總則制定目的本辦法旨在加強(qiáng)商務(wù)銀行資本充足率管理，確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效抵御風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的各類商務(wù)銀行，包括國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等?；驹瓌t1.審慎監(jiān)管原則：嚴(yán)格按照監(jiān)管要求，確保銀行資本充足率符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。2.全面覆蓋原則：涵蓋銀行各類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，全面評(píng)估資本充足狀況。3.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)調(diào)整資本充足率管理策略。資本充足率定義與計(jì)算資本充足率定義資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。計(jì)算公式為：資本充足率=（總資本對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%資本構(gòu)成1.核心一級(jí)資本：包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。2.其他一級(jí)資本：包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。3.二級(jí)資本：包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算1.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：根據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。資本充足率監(jiān)管要求最低資本要求1.核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。2.一級(jí)資本充足率不得低于6%。3.資本充足率不得低于8%。儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求1.儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%。2.逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的02.5%，由核心一級(jí)資本滿足。系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)滿足1%的附加資本要求，由核心一級(jí)資本滿足。資本規(guī)劃與管理資本規(guī)劃制定1.商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的資本規(guī)劃，明確資本補(bǔ)充的目標(biāo)、方式和時(shí)間安排。2.資本規(guī)劃應(yīng)與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理策略相適應(yīng)。資本籌集與補(bǔ)充1.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本規(guī)劃，通過內(nèi)部積累、發(fā)行股票、債券等方式籌集和補(bǔ)充資本。2.鼓勵(lì)商業(yè)銀行通過創(chuàng)新資本工具補(bǔ)充資本。資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化1.商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提高核心一級(jí)資本占比。2.合理安排各類資本工具的比例，降低資本成本。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量與管理信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量1.商業(yè)銀行應(yīng)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法或權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。2.加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，完善信用評(píng)級(jí)體系，準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量1.商業(yè)銀行應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。2.加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)能力。操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量1.商業(yè)銀行應(yīng)采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。2.加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，完善內(nèi)部控制制度，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查主體銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行資本充足率進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容1.資本充足率的計(jì)算方法和數(shù)據(jù)來源是否合規(guī)。2.資本規(guī)劃的合理性和可行性。3.資本籌集和補(bǔ)充的情況。4.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量和管理情況。監(jiān)督檢查措施1.要求商業(yè)銀行提供相關(guān)資料和信息。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查商業(yè)銀行資本充足率管理情況。3.對(duì)不符合監(jiān)管要求的商業(yè)銀行采取監(jiān)管措施。信息披露披露內(nèi)容1.資本充足率水平。2.資本構(gòu)成。3.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。4.資本規(guī)劃。5.資本充足率計(jì)算方法。披露方式1.商業(yè)銀行應(yīng)在年度報(bào)告中披露資本充足率相關(guān)信息。2.鼓勵(lì)商業(yè)銀