食堂廉潔風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的為加強公司食堂廉潔風(fēng)險防控，規(guī)范食堂管理行為，確保食堂運營過程中的廉潔、高效、安全，保障公司員工的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部食堂的建設(shè)、運營、管理等相關(guān)活動，以及參與食堂相關(guān)工作的所有人員，包括食堂工作人員、采購人員、管理人員等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司的各項規(guī)章制度，確保食堂運營合法合規(guī)。2.廉潔性原則：強化廉潔風(fēng)險意識，防范各種形式的腐敗行為，確保食堂管理過程廉潔公正。3.透明性原則：食堂運營過程中的各項決策、采購、費用支出等應(yīng)保持公開透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和員工的監(jiān)督。4.服務(wù)性原則：以服務(wù)員工為宗旨，不斷提高食堂服務(wù)質(zhì)量和水平，滿足員工的合理需求。二、廉潔風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.采購環(huán)節(jié)收受供應(yīng)商賄賂，采購質(zhì)次價高的食材。與供應(yīng)商勾結(jié)，虛報采購價格，謀取私利。采購過程中不按規(guī)定程序操作，暗箱操作。2.財務(wù)管理環(huán)節(jié)虛報食材采購費用，套取資金。違規(guī)報銷食堂費用，如虛假發(fā)票報銷。私設(shè)小金庫，隱匿食堂收入。3.人員管理環(huán)節(jié)違規(guī)招聘食堂工作人員，任人唯親。對食堂工作人員監(jiān)管不力，導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生?？丝蹎T工伙食補貼，中飽私囊。4.食品質(zhì)量安全環(huán)節(jié)采購不符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)的食材，危及員工健康。食堂加工過程中不遵守衛(wèi)生規(guī)范，導(dǎo)致食品安全事故。對食品安全問題隱瞞不報，逃避責(zé)任。（二）風(fēng)險評估1.可能性評估：根據(jù)以往經(jīng)驗、當(dāng)前管理狀況等因素，對各類廉潔風(fēng)險發(fā)生的可能性進行評估，分為高、中、低三個等級。2.影響程度評估：評估廉潔風(fēng)險一旦發(fā)生，對公司形象、員工利益、食堂運營等方面造成的影響程度，分為嚴(yán)重、較大、一般三個等級。3.風(fēng)險等級確定：綜合可能性評估和影響程度評估結(jié)果，確定廉潔風(fēng)險等級，分為高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險。對于高風(fēng)險事項，應(yīng)重點關(guān)注，采取嚴(yán)格的防控措施；對于中風(fēng)險事項，加強監(jiān)控和管理；對于低風(fēng)險事項，進行適當(dāng)關(guān)注。三、廉潔風(fēng)險防控措施（一）采購環(huán)節(jié)防控措施1.建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度制定供應(yīng)商資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，包括營業(yè)執(zhí)照、食品生產(chǎn)許可證、食品經(jīng)營許可證等相關(guān)證件。對供應(yīng)商進行實地考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、信譽等情況。建立供應(yīng)商名錄，定期對供應(yīng)商進行評估和更新。2.規(guī)范采購流程制定采購計劃，根據(jù)食堂用餐人數(shù)、菜品需求等合理確定采購數(shù)量和品種。采購人員應(yīng)通過招標(biāo)、詢價、比價等方式選擇供應(yīng)商，確保采購價格合理。簽訂采購合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，包括食材質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、交貨時間、付款方式等。采購過程應(yīng)進行記錄，包括采購時間、供應(yīng)商名稱、采購品種、數(shù)量、價格等信息，以備核查。3.加強采購監(jiān)督設(shè)立采購監(jiān)督小組，成員包括公司財務(wù)人員、員工代表等，對采購過程進行全程監(jiān)督。定期對采購價格進行市場調(diào)研，對比分析采購成本，防止價格虛高。要求采購人員定期輪崗，避免長期與同一供應(yīng)商合作形成利益關(guān)系。（二）財務(wù)管理環(huán)節(jié)防控措施1.完善財務(wù)管理制度制定食堂財務(wù)核算辦法，明確各項費用的核算標(biāo)準(zhǔn)和方法。規(guī)范費用報銷流程，要求報銷憑證真實、合法、有效，嚴(yán)格審核報銷手續(xù)。加強財務(wù)印章管理，實行印章專人保管、審批使用制度。2.強化財務(wù)審計定期對食堂財務(wù)進行內(nèi)部審計，檢查財務(wù)收支的真實性、合法性和合規(guī)性。對食堂采購費用、人員工資、設(shè)備購置等重大支出進行專項審計。審計結(jié)果應(yīng)及時反饋，對發(fā)現(xiàn)的問題督促整改落實。3.嚴(yán)格資金管理食堂資金應(yīng)納入公司財務(wù)統(tǒng)一管理，實行收支兩條線。定期核對銀行賬目，確保資金安全。嚴(yán)禁私設(shè)小金庫，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。（三）人員管理環(huán)節(jié)防控措施1.規(guī)范人員招聘程序制定食堂工作人員招聘標(biāo)準(zhǔn)，明確招聘條件、崗位職責(zé)等。通過公開招聘、面試、體檢等程序選拔合格人員，確保招聘過程公平公正。對新招聘人員進行背景調(diào)查，防止有不良記錄人員進入食堂工作。2.加強員工培訓(xùn)與教育定期組織食堂工作人員進行廉潔從業(yè)培訓(xùn)，提高廉潔意識和職業(yè)道德水平。開展食品安全知識培訓(xùn)，確保員工掌握食品安全操作規(guī)范。加強法律法規(guī)教育，使員工了解并遵守相關(guān)法律法規(guī)。3.建立監(jiān)督考核機制設(shè)立舉報信箱和舉報電話，鼓勵員工對食堂工作人員的違規(guī)違紀(jì)行為進行舉報。定期對食堂工作人員進行考核，考核結(jié)果與績效工資、崗位晉升等掛鉤。對違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重的依法解除勞動合同。（四）食品質(zhì)量安全環(huán)節(jié)防控措施1.嚴(yán)格食材驗收標(biāo)準(zhǔn)采購的食材應(yīng)符合食品安全標(biāo)準(zhǔn)，驗收人員應(yīng)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)進行檢驗。檢查食材的外觀、色澤、氣味、包裝等，確保無變質(zhì)、過期等情況。索取食材的檢驗檢疫證明等相關(guān)文件，留存?zhèn)洳椤?.加強食堂衛(wèi)生管理食堂應(yīng)保持環(huán)境整潔，定期進行清潔消毒。食品加工設(shè)備應(yīng)定期維護保養(yǎng)，確保正常運行。食堂工作人員應(yīng)穿戴工作服、工作帽、口罩等，保持個人衛(wèi)生。3.建立食品安全追溯體系記錄食材的采購來源、加工過程、銷售去向等信息，實現(xiàn)食品安全全程可追溯。一旦發(fā)生食品安全事故，能夠迅速查明原因，采取有效措施進行處理。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.成立監(jiān)督小組：由公司紀(jì)檢監(jiān)察部門、財務(wù)部門、員工代表等組成監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對食堂廉潔風(fēng)險防控工作進行定期檢查和不定期抽查。2.定期檢查：監(jiān)督小組每月對食堂采購、財務(wù)管理、人員管理、食品質(zhì)量安全等方面進行一次全面檢查，檢查結(jié)果形成報告。3.不定期抽查：根據(jù)工作需要，監(jiān)督小組對食堂相關(guān)環(huán)節(jié)進行不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（二）員工監(jiān)督1.設(shè)立舉報渠道：在食堂顯著位置公布舉報信箱和舉報電話，方便員工對發(fā)現(xiàn)的廉潔問題進行舉報。2.舉報處理：對員工舉報的問題及時進行調(diào)查核實，如情況屬實，按照相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并對舉報人給予適當(dāng)獎勵。（三）外部監(jiān)督1.接受政府監(jiān)管部門監(jiān)督：積極配合食品藥品監(jiān)管、物價等政府部門的監(jiān)督檢查，及時整改存在的問題。2.引入第三方審計：定期聘請專業(yè)的第三方審計機構(gòu)對食堂財務(wù)進行審計，確保財務(wù)信息真實可靠。五、責(zé)任追究（一）對違規(guī)行為的界定1.違反本辦法規(guī)定，在采購過程中收受供應(yīng)商賄賂、虛報采購價格、與供應(yīng)商勾結(jié)謀取私利等行為。2.在財務(wù)管理中虛報費用、違規(guī)報銷、私設(shè)小金庫等行為。3.在人員管理中違規(guī)招聘、克扣員工伙食補貼、對工作人員監(jiān)管不力導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)等行為。4.在食品質(zhì)量安全方面采購不符合標(biāo)準(zhǔn)食材、加工過程不遵守衛(wèi)生規(guī)范等行為。（二）責(zé)任追究方式1.批評教育：對情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予批評教育，責(zé)令限期改正。2.經(jīng)濟處罰：對違規(guī)人員處以一定金額的罰款，沒收違法所得。3.紀(jì)律處分：根據(jù)情節(jié)輕重，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等紀(jì)律處分。4.法律追究：對構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。（三）責(zé)任追究程序1.發(fā)現(xiàn)線索：通過內(nèi)部監(jiān)督、員工舉報、外部檢查等途徑發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為線索。2.調(diào)查核實：由公司紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭，組織相關(guān)人員對線索進行調(diào)查核實，收集證據(jù)。3