高校財(cái)務(wù)合同管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)高校財(cái)務(wù)合同管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》等相關(guān)法律法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策，結(jié)合我校實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于學(xué)校各部門(mén)、各單位在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中簽訂的涉及資金收付的各類(lèi)合同，包括但不限于教學(xué)科研項(xiàng)目合同、物資采購(gòu)合同、服務(wù)外包合同、基本建設(shè)合同、資產(chǎn)租賃合同等。（三）基本原則1.合法性原則：合同的簽訂、履行必須符合國(guó)家法律法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度的要求。2.規(guī)范性原則：合同文本應(yīng)規(guī)范、完整，條款清晰明確，避免模糊不清或歧義條款。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：充分評(píng)估合同風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保學(xué)校資金安全。4.效益原則：在保障學(xué)校利益的前提下，注重合同的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，提高資源使用效率。二、合同管理職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善財(cái)務(wù)合同管理制度，并組織實(shí)施。2.參與合同的起草、審核、簽訂等環(huán)節(jié)，從財(cái)務(wù)角度提出專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議。3.負(fù)責(zé)合同款項(xiàng)收付的審核與執(zhí)行，監(jiān)控合同資金流動(dòng)情況。4.建立財(cái)務(wù)合同臺(tái)賬，對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤、統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出處理建議。5.配合相關(guān)部門(mén)做好合同的歸檔管理工作。（二）合同歸口管理部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)合同的起草、審核、簽訂、履行、變更、終止等全過(guò)程管理。2.對(duì)合同的合法性、合規(guī)性、完整性進(jìn)行審查，確保合同符合本部門(mén)業(yè)務(wù)要求和學(xué)校規(guī)定。3.定期向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)送合同執(zhí)行情況，協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)做好合同款項(xiàng)收付工作。4.負(fù)責(zé)本部門(mén)合同的歸檔管理，并按要求向?qū)W校檔案管理部門(mén)移交。（三）其他相關(guān)部門(mén)職責(zé)1.各部門(mén)應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門(mén)和合同歸口管理部門(mén)做好合同管理工作，提供必要的信息和資料。2.涉及多個(gè)部門(mén)的合同，由牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)相關(guān)工作，各參與部門(mén)應(yīng)積極配合，共同做好合同管理。三、合同簽訂管理（一）合同起草1.合同歸口管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要起草合同文本，合同內(nèi)容應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任等主要條款。2.合同文本應(yīng)使用規(guī)范的語(yǔ)言文字，避免使用模糊、歧義或容易引起爭(zhēng)議的表述。對(duì)于涉及金額較大、風(fēng)險(xiǎn)較高的合同，可聘請(qǐng)法律顧問(wèn)或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行起草。（二）合同審核1.合同起草完成后，應(yīng)提交相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括合同的合法性、合規(guī)性、完整性、可行性等方面。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)從財(cái)務(wù)角度對(duì)合同進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查合同款項(xiàng)收付方式、支付時(shí)間、資金來(lái)源、預(yù)算安排等是否符合學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)定和資金管理要求。3.合同歸口管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)業(yè)務(wù)人員、法務(wù)人員等對(duì)合同進(jìn)行聯(lián)合審核，提出審核意見(jiàn)。對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與起草部門(mén)溝通修改，確保合同質(zhì)量。（三）合同簽訂1.經(jīng)審核通過(guò)的合同，由學(xué)校法定代表人或其授權(quán)的代理人簽訂。簽訂合同時(shí)，應(yīng)加蓋學(xué)校公章或合同專(zhuān)用章，并確保簽字蓋章齊全、清晰。2.合同簽訂后，合同歸口管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本送財(cái)務(wù)部門(mén)備案，財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此做好合同款項(xiàng)收付的準(zhǔn)備工作。四、合同履行管理（一）履行跟蹤1.合同簽訂后，合同歸口管理部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況，及時(shí)掌握合同執(zhí)行進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注合同款項(xiàng)收付情況，按照合同約定及時(shí)辦理款項(xiàng)收付手續(xù)。對(duì)于逾期未付或未收的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通，查明原因，采取措施催辦或催收。（二）變更與解除1.合同履行過(guò)程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更或解除合同的，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書(shū)面協(xié)議。變更或解除合同的協(xié)議應(yīng)作為原合同的補(bǔ)充文件進(jìn)行管理。2.涉及合同款項(xiàng)收付變更的，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)變更協(xié)議及時(shí)調(diào)整相關(guān)賬務(wù)處理，并確保資金收付的準(zhǔn)確性。（三）糾紛處理1.合同履行過(guò)程中如發(fā)生糾紛，合同歸口管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，與對(duì)方協(xié)商解決。協(xié)商不成的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)，并按照法律程序通過(guò)仲裁或訴訟等方式解決。2.在糾紛處理過(guò)程中，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)積極配合，提供必要的財(cái)務(wù)資料和信息，協(xié)助做好糾紛處理工作。五、合同款項(xiàng)收付管理（一）支付申請(qǐng)1.合同履行過(guò)程中，需要支付款項(xiàng)的，由合同執(zhí)行部門(mén)填寫(xiě)支付申請(qǐng)單，并附上合同副本、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)證明材料。2.支付申請(qǐng)單應(yīng)明確支付金額、支付方式、收款單位等信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字。（二）支付審核1.財(cái)務(wù)部門(mén)收到支付申請(qǐng)單后，應(yīng)按照合同約定和學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括支付金額是否準(zhǔn)確、支付方式是否合規(guī)、相關(guān)證明材料是否齊全等。2.對(duì)于金額較大或存在疑問(wèn)的支付申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)進(jìn)行實(shí)地核實(shí)或與相關(guān)部門(mén)溝通確認(rèn)后再行支付。（三）支付執(zhí)行1.經(jīng)審核通過(guò)的支付申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理支付手續(xù)。支付方式應(yīng)根據(jù)合同約定和學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)定選擇合適的方式，確保資金安全、快捷支付。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)做好支付記錄，及時(shí)更新合同臺(tái)賬，反映合同款項(xiàng)收付情況。（四）收款管理1.學(xué)校各部門(mén)應(yīng)積極組織合同款項(xiàng)的收取工作，確保應(yīng)收款項(xiàng)及時(shí)足額到賬。對(duì)于逾期未收的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)查明原因，采取有效措施催收。2.收到合同款項(xiàng)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，并通知相關(guān)部門(mén)核對(duì)收款情況。六、合同檔案管理（一）歸檔范圍合同檔案包括合同文本、補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議、解除協(xié)議、支付申請(qǐng)單、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、糾紛處理文件等與合同有關(guān)的各類(lèi)文件資料。（二）歸檔要求1.合同歸口管理部門(mén)應(yīng)按照檔案管理要求，及時(shí)整理、歸檔合同文件資料，并確保檔案的完整性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。2.合同檔案應(yīng)分類(lèi)存放，建立電子和紙質(zhì)檔案，便于查詢(xún)和使用。電子檔案應(yīng)定期備份，確保數(shù)據(jù)安全。（三）查閱與借閱1.校內(nèi)各部門(mén)因工作需要查閱或借閱合同檔案的，應(yīng)填寫(xiě)查閱或借閱申請(qǐng)表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到檔案管理部門(mén)辦理查閱或借閱手續(xù)。2.查閱或借閱合同檔案時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、損毀、丟失檔案。查閱或借閱完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還檔案管理部門(mén)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.學(xué)校審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)合同管理情況進(jìn)行定期審計(jì)監(jiān)督，檢查合同管理制度的執(zhí)行情況、合同簽訂與履行的合法性、合規(guī)性、效益性等方面。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)合同款項(xiàng)收付情況進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，并向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（二）外部監(jiān)督1.接受上級(jí)主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況報(bào)告學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)。八、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.因合同簽訂、履行過(guò)程中相關(guān)人員的故意或過(guò)失行為，導(dǎo)致學(xué)校利益受損的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任界定應(yīng)根據(jù)事實(shí)和相關(guān)規(guī)定，明確直接責(zé)任人和間接責(zé)任人。（二）責(zé)任追究方式1.責(zé)任追究方