風險案件排查管理辦法一、總則（一）目的為加強公司/組織的風險管理，有效預防、及時發(fā)現(xiàn)和妥善處理各類風險案件，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，維護公司/組織及相關方的合法權益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門、各分支機構及全體員工。（三）基本原則1.全面覆蓋原則：對公司/組織所有業(yè)務活動、管理環(huán)節(jié)及人員進行全面風險案件排查，確保無死角。2.及時準確原則：及時發(fā)現(xiàn)風險案件線索，準確分析判斷風險狀況，為后續(xù)處理提供可靠依據(jù)。3.依法合規(guī)原則：排查工作嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求及公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度。4.責任追究原則：對風險案件相關責任人依法依規(guī)追究責任，做到有責必究。二、風險案件定義與分類（一）定義本辦法所稱風險案件，是指公司/組織在業(yè)務經(jīng)營、管理活動中，因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、內(nèi)部制度或外部事件等原因，導致公司/組織面臨法律責任、財務損失、聲譽損害等風險的各類事件。（二）分類1.合規(guī)風險案件：違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則或公司/組織內(nèi)部合規(guī)政策的案件。2.操作風險案件：因內(nèi)部流程不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等導致的風險案件，如欺詐、挪用資金、違規(guī)操作等。3.信用風險案件：交易對手未能履行合同義務或信用狀況惡化，給公司/組織帶來損失的案件。4.市場風險案件：因市場價格波動、利率變動、匯率變化等市場因素導致公司/組織資產(chǎn)價值受損的案件。5.聲譽風險案件：因公司/組織行為或事件引發(fā)社會負面評價，損害公司/組織聲譽的案件。三、排查職責分工（一）風險管理部門1.負責制定風險案件排查計劃、方案和標準。2.組織協(xié)調(diào)各部門開展排查工作，匯總分析排查結果。3.對重大風險案件進行深入調(diào)查，提出處理建議。4.建立風險案件數(shù)據(jù)庫，跟蹤風險案件處理情況。（二）業(yè)務部門1.負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)的風險案件自查自糾工作。2.配合風險管理部門開展排查工作，提供相關資料和信息。3.對排查發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，落實防范措施。（三）審計部門1.對風險案件排查工作進行監(jiān)督檢查。2.對風險案件涉及的財務收支、內(nèi)部控制等進行審計。3.對違規(guī)違紀行為提出審計意見和建議。（四）法務部門1.為風險案件排查提供法律支持和咨詢。2.參與重大風險案件的法律論證和處理。3.協(xié)助相關部門完善內(nèi)部規(guī)章制度，防范法律風險。（五）其他部門按照各自職責，配合做好風險案件排查相關工作。四、排查內(nèi)容與方法（一）排查內(nèi)容1.業(yè)務流程合規(guī)性：檢查各項業(yè)務是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司/組織內(nèi)部規(guī)定，重點關注業(yè)務準入、操作流程、審批環(huán)節(jié)等。2.內(nèi)部控制有效性：評估內(nèi)部控制制度的健全性、合理性和執(zhí)行有效性，查看是否存在內(nèi)部控制漏洞和缺陷。3.人員行為規(guī)范性：檢查員工是否遵守職業(yè)道德、工作紀律和業(yè)務規(guī)范，有無違規(guī)操作、失職瀆職、利益輸送等行為。4.財務狀況真實性：審查財務報表、會計憑證、資金往來等是否真實、準確、完整，有無財務造假、資金挪用等問題。5.信息系統(tǒng)安全性：檢查信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性和可靠性，防范信息泄露、系統(tǒng)故障等風險。6.外部合作合規(guī)性：審查與外部機構合作的協(xié)議、合同等是否合規(guī)，合作過程中有無風險隱患。（二）排查方法1.資料審查：查閱業(yè)務檔案、財務報表、合同協(xié)議、規(guī)章制度等相關資料。2.數(shù)據(jù)分析：運用數(shù)據(jù)分析工具，對業(yè)務數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)等進行篩選、比對和分析。3.現(xiàn)場檢查：對重點業(yè)務環(huán)節(jié)、關鍵崗位、重要場所等進行實地檢查。4.問卷調(diào)查：設計調(diào)查問卷，向員工、客戶、合作伙伴等了解相關情況。5.訪談詢問：與相關人員進行面對面訪談，了解業(yè)務操作、內(nèi)部控制、人員行為等方面的情況。6.專項審計：針對特定業(yè)務領域或風險點開展專項審計。五、排查周期與計劃（一）排查周期1.常規(guī)排查：每年至少開展一次全面風險案件排查。2.專項排查：根據(jù)監(jiān)管要求、公司/組織經(jīng)營狀況、風險形勢等，適時開展專項風險案件排查。（二）排查計劃風險管理部門應于每年年初制定本年度風險案件排查計劃，明確排查范圍、內(nèi)容、方法、時間安排及責任分工等，并報公司/組織管理層批準后實施。排查計劃應根據(jù)實際情況適時調(diào)整。六、排查程序（一）準備階段1.成立排查工作小組，明確小組成員職責。2.收集與排查相關的法律法規(guī)、監(jiān)管要求、內(nèi)部制度等資料。3.制定排查工作方案，設計排查表格和調(diào)查問卷。（二）實施階段1.各部門按照排查工作方案要求，組織開展自查自糾工作，填寫排查表格，提交自查報告。2.排查工作小組對各部門自查情況進行抽查核實，通過資料審查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場檢查、訪談詢問等方式，深入查找風險案件線索。3.對排查發(fā)現(xiàn)的問題進行詳細記錄，分析問題產(chǎn)生的原因、可能造成的影響及風險程度。（三）報告階段1.排查工作結束后，排查工作小組應撰寫排查報告，報告內(nèi)容包括排查基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題、原因分析、處理建議等。2.排查報告經(jīng)風險管理部門負責人審核后，報公司/組織管理層。（四）整改階段1.公司/組織管理層根據(jù)排查報告，下達整改通知，明確整改責任部門、整改期限和整改要求。2.整改責任部門應制定具體的整改措施，認真組織實施整改工作，并定期向風險管理部門報告整改進展情況。3.風險管理部門對整改情況進行跟蹤檢查，確保整改措施落實到位。對整改不力的部門和個人，要嚴肅問責。七、風險案件處理（一）一般風險案件處理1.對于排查發(fā)現(xiàn)的一般風險案件，由風險管理部門牽頭，組織相關部門進行調(diào)查核實，提出處理意見。2.處理意見經(jīng)公司/組織管理層批準后，由相關部門負責落實處理措施，如責令整改、內(nèi)部通報批評、調(diào)整崗位、經(jīng)濟處罰等。3.處理結果應及時反饋給風險管理部門，風險管理部門負責跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。（二）重大風險案件處理1.對于排查發(fā)現(xiàn)的重大風險案件，公司/組織應成立專門的調(diào)查處理小組，由風險管理部門、審計部門、法務部門等相關人員組成。2.調(diào)查處理小組應深入開展調(diào)查工作，收集證據(jù)，查明事實真相，分析風險成因，提出處理建議。3.處理建議經(jīng)公司/組織管理層審議通過后，按照法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部規(guī)定進行嚴肅處理，包括追究相關人員責任、采取法律措施、向監(jiān)管部門報告等。4.重大風險案件處理完畢后，應及時總結經(jīng)驗教訓，完善相關制度和流程，加強風險管理。八、責任追究（一）責任認定原則1.以事實為依據(jù)，以法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)部制度為準繩。2.區(qū)分直接責任、間接責任和領導責任。3.綜合考慮違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)、后果及主觀過錯程度。（二）責任追究方式1.批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等行政處分。2.扣減績效獎金、罰款等經(jīng)濟處罰。3.責令賠償經(jīng)濟損失。4.涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機關處理。（三）責任追究程序1.風險管理部門或其他相關部門在風險案件調(diào)查結束后，提出責任追究建議。2.責任追究建議經(jīng)公司/組織人力資源部門審核后，報公司/組織管理層審批。3.公司/組織管理層批準責任追究決定后，由人力資源部門負責組織實施。九、信息溝通與保密（一）信息溝通1.建立風險案件排查信息溝通機制，確保各部門之間信息暢通。2.排查工作小組應定期召開會議，通報排查工作進展情況，協(xié)調(diào)解決排查過程中遇到的問題。3.對于排查發(fā)現(xiàn)的重大風險案件線索，應及時向公司/組織管理層報告，并在必要時向