食品場外基金管理辦法總則目的與依據為規(guī)范食品場外基金的運作與管理，保護投資者合法權益，促進食品場外基金市場健康發(fā)展，依據《中華人民共和國證券投資基金法》等相關法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內從事食品場外基金的募集、銷售、投資、運營、托管等活動?；驹瓌t食品場外基金管理應當遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益、社會公共利益和投資者合法權益?；鸸芾砣嗽O立與審批設立食品場外基金管理人，應當經中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）批準，并具備下列條件：1.有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；2.注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；3.主要股東具有從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理的較好的經營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣；4.取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數；5.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施；6.有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；7.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。職責與義務基金管理人應當履行下列職責：1.依法募集基金，辦理或者委托經中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；2.辦理基金備案手續(xù)；3.對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；4.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；5.進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；6.編制中期和年度基金報告；7.計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格；8.辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；9.召集基金份額持有人大會；10.保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；11.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；12.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責?；鸸芾砣瞬坏糜邢铝行袨椋?.將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資；2.不公平地對待其管理的不同基金財產；3.利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；5.依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為?；鹜泄苋速Y格條件擔任食品場外基金托管人，應當經中國證監(jiān)會和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國銀監(jiān)會”）核準，并具備下列條件：1.凈資產和風險控制指標符合有關規(guī)定；2.設有專門的基金托管部門；3.取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數；4.有安全保管基金財產的條件；5.有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；6.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施；7.有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；8.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。職責與監(jiān)督基金托管人應當履行下列職責：1.安全保管基金財產；2.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；3.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立；4.保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；5.按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；6.辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；7.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；8.復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格；9.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；10.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；11.中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他職責?；鹜泄苋税l(fā)現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告?；鸬哪技c銷售募集申請基金管理人申請募集食品場外基金，應當按照中國證監(jiān)會的規(guī)定提交申請材料。申請材料一般包括：基金合同草案、基金托管協議草案、招募說明書草案、基金管理人和基金托管人的資格證明文件、經會計師事務所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務會計報告、律師事務所出具的法律意見書、募集基金的可行性報告等。募集期限基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過三個月。銷售機構基金管理人可以委托具有基金代銷業(yè)務資格的其他機構代為辦理基金的銷售活動?；痄N售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定，向投資人充分揭示投資風險，并根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的基金產品?；鸬耐顿Y與運作投資范圍食品場外基金應當主要投資于具有良好流動性的金融工具，包括但不限于：1.國內依法公開發(fā)行上市的股票、債券、權證；2.貨幣市場工具；3.資產支持證券；4.中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具?；鸩坏猛顿Y于有下列情形之一的證券：1.承銷期內的證券；2.暫停上市交易的證券；3.中國證監(jiān)會規(guī)定不得投資的其他證券。投資限制基金管理人運用基金財產進行證券投資，不得有下列情形：1.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產凈值的百分之十；2.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的百分之十；3.基金財產參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產，單只基金所申報的股票數量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；4.違反基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；5.中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受前款第（一）項、第（二）項規(guī)定的比例限制。運作管理基金管理人應當按照基金合同的約定，根據基金的投資目標、投資策略和投資限制，制定并執(zhí)行基金的投資計劃和投資組合方案?；鸸芾砣藨斀⒔∪珒炔匡L險控制制度，對基金的投資運作進行風險監(jiān)控和評估，及時發(fā)現和處理潛在的風險因素?；鸱蓊~的申購與贖回申購與贖回的辦理時間基金管理人應當在每個工作日辦理基金份額的申購、贖回業(yè)務；基金合同另有約定的除外。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或者轉換申請的，其基金份額申購、贖回價格為下次辦理基金份額申購、贖回時間所在開放日的價格。申購與贖回的原則1.“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算；2.“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請。申購與贖回的程序投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效?；鸱蓊~持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。基金的估值、費用與收益分配估值方法基金管理人應當按照國家有關規(guī)定和基金合同的約定，對基金資產進行估值?；鹳Y產估值的方法應當符合相關法律法規(guī)和行業(yè)標準的要求，確保估值的準確性和公正性。費用種類基金費用一般包括：基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售服務費、交易費用、基金合同生效后的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、會計師費、律師費等。收益分配基金收益分配應當采用現金方式?；鹗找娣峙浔壤坏玫陀诨饍羰找娴陌俜种攀；鹗找娣峙涿磕瓴坏蒙儆谝淮?，年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的百分之九十?；鹗找娣峙浞桨笐斢苫鸸芾砣藬M定，并由基金托管人復核，依照《中華人民共和國證券投資基金法》的有關規(guī)定在指定媒體上公告。信息披露披露內容基金管理人、基金托管人應當按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露基金的相關信息，包括基金的招募說明書、基金合同、基金托管協議、基金份額發(fā)售公告、基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告（包括年度報告、中期報告、季度報告）、臨時報告等。披露方式基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會指定的媒體上披露基金信息。監(jiān)督管理與法律責任監(jiān)督管理機構中國證監(jiān)會及其派出機構依法對食品場