內(nèi)部擔(dān)保管理暫行辦法總則目的為加強公司內(nèi)部擔(dān)保管理，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）的內(nèi)部擔(dān)保業(yè)務(wù)管理。基本原則1.合法性原則：擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得從事違法違規(guī)的擔(dān)保活動。2.風(fēng)險可控原則：在提供擔(dān)保前，應(yīng)充分評估被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營情況和償債能力，確保擔(dān)保風(fēng)險可控。3.審慎決策原則：對于擔(dān)保事項，應(yīng)進行嚴格的審核和審批，充分考慮擔(dān)保可能帶來的風(fēng)險和影響，審慎做出決策。4.統(tǒng)一管理原則：公司內(nèi)部擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，明確管理職責(zé)和流程，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)范有序進行。擔(dān)保業(yè)務(wù)管理職責(zé)公司董事會1.負責(zé)審議批準公司重大擔(dān)保事項，包括單筆擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保，以及對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保等。2.對公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險狀況進行監(jiān)督和指導(dǎo)。公司管理層1.負責(zé)組織實施公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的日常管理工作，包括擔(dān)保項目的受理、調(diào)查、評估、審核等。2.根據(jù)董事會的授權(quán)，審批權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項。風(fēng)險管理部門1.負責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估，制定風(fēng)險防控措施，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行監(jiān)控和預(yù)警。2.參與擔(dān)保項目的審核，提供風(fēng)險評估意見。財務(wù)部門1.負責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算和監(jiān)督，及時反映擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況和風(fēng)險情況。2.根據(jù)擔(dān)保合同的約定，負責(zé)擔(dān)保資金的收付管理。法務(wù)部門1.負責(zé)對擔(dān)保合同進行合法性審查，確保擔(dān)保合同符合法律法規(guī)的要求。2.參與擔(dān)保糾紛的處理，提供法律支持和建議。業(yè)務(wù)部門1.負責(zé)提出擔(dān)保申請，提供被擔(dān)保方的相關(guān)資料和信息，并對資料的真實性、完整性負責(zé)。2.配合風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等做好擔(dān)保業(yè)務(wù)的調(diào)查、評估、審核等工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)流程擔(dān)保申請1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要申請擔(dān)保時，應(yīng)向公司管理層提交書面擔(dān)保申請，詳細說明擔(dān)保事項的基本情況，包括被擔(dān)保方的名稱、住所、法定代表人、經(jīng)營范圍、申請擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途等。2.同時，應(yīng)提供被擔(dān)保方的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、公司章程、財務(wù)報表、信用狀況證明、貸款卡信息等相關(guān)資料。受理與初審1.公司管理層收到擔(dān)保申請后，應(yīng)進行初步審查，核實申請資料的完整性和真實性。2.對于符合受理條件的擔(dān)保申請，轉(zhuǎn)交給風(fēng)險管理部門進行風(fēng)險評估。風(fēng)險評估1.風(fēng)險管理部門接到擔(dān)保申請后，應(yīng)立即組織對被擔(dān)保方進行風(fēng)險評估。2.評估內(nèi)容包括被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、行業(yè)前景、市場競爭力等方面。3.通過查閱資料、實地考察、與被擔(dān)保方溝通等方式，收集相關(guān)信息，并運用科學(xué)的評估方法，對擔(dān)保風(fēng)險進行量化分析。4.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出風(fēng)險防控建議，形成風(fēng)險評估報告。審核與審批1.風(fēng)險管理部門將風(fēng)險評估報告提交給公司管理層，公司管理層組織財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門進行審核。2.財務(wù)部門主要對擔(dān)保事項的財務(wù)可行性進行審核，包括被擔(dān)保方的償債能力、擔(dān)保金額對公司財務(wù)狀況的影響等。3.法務(wù)部門主要對擔(dān)保合同的合法性進行審核，確保擔(dān)保合同不存在法律風(fēng)險。4.審核通過后，根據(jù)擔(dān)保金額和審批權(quán)限，提交公司董事會或管理層審批。5.對于重大擔(dān)保事項，需經(jīng)董事會審議通過后，報股東大會批準。擔(dān)保合同簽訂1.經(jīng)審批同意提供擔(dān)保的，由法務(wù)部門起草擔(dān)保合同，明確擔(dān)保雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。2.擔(dān)保合同簽訂前，應(yīng)再次對被擔(dān)保方的情況進行核實，確保合同條款符合公司利益和風(fēng)險防控要求。3.擔(dān)保合同經(jīng)公司法定代表人或其授權(quán)代表簽字并加蓋公司公章后生效。擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控1.擔(dān)保合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定，監(jiān)督被擔(dān)保方的資金使用情況，確保資金用于約定的用途。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進行監(jiān)控，跟蹤被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況變化，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警擔(dān)保風(fēng)險。3.財務(wù)部門應(yīng)按照擔(dān)保合同的約定，及時辦理擔(dān)保資金的收付手續(xù)，做好賬務(wù)處理。擔(dān)保解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保方按時履行債務(wù)的，擔(dān)保責(zé)任解除。2.被擔(dān)保方提前清償債務(wù)的，擔(dān)保責(zé)任相應(yīng)解除。3.因其他原因?qū)е聯(lián)Ｘ?zé)任解除的，應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)。擔(dān)保風(fēng)險控制風(fēng)險預(yù)警1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警機制，設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標，如被擔(dān)保方的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量等。2.當被擔(dān)保方的相關(guān)指標出現(xiàn)異常變化，可能影響其償債能力時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，提醒公司管理層采取相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。風(fēng)險處置1.一旦發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險，公司應(yīng)立即啟動風(fēng)險處置預(yù)案，采取有效的措施降低風(fēng)險損失。2.風(fēng)險處置措施包括要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保、增加擔(dān)保措施、提前收回擔(dān)保資金、與被擔(dān)保方協(xié)商調(diào)整擔(dān)保條款等。3.對于可能導(dǎo)致公司重大損失的擔(dān)保風(fēng)險，應(yīng)及時報告公司董事會，并按照董事會的決策進行處置。責(zé)任追究1.對于因擔(dān)保業(yè)務(wù)管理不善，導(dǎo)致公司遭受損失的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。2.責(zé)任追究方式包括批評教育、警告、罰款、降職、撤職等。3.對于涉嫌違法犯罪的，應(yīng)依法移送司法機關(guān)處理。信息披露披露原則公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時、準確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。披露內(nèi)容1.擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保對象等。2.被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營情況和財務(wù)狀況。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況及風(fēng)險防控措施。4.其他與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的重要信息。披露方式公司應(yīng)通過定期報告、臨時公告等方式，在公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒