關(guān)于物料申請(qǐng)管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范公司物料申請(qǐng)流程，加強(qiáng)物料管理，提高物料使用效率，降低成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有部門及人員的物料申請(qǐng)管理。（三）基本原則1.按需申請(qǐng)?jiān)瓌t：各部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，合理提出物料申請(qǐng)，避免浪費(fèi)。2.預(yù)算控制原則：物料申請(qǐng)應(yīng)在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。3.流程規(guī)范原則：物料申請(qǐng)必須按照規(guī)定的流程進(jìn)行，確保申請(qǐng)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在物料申請(qǐng)管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。二、物料分類及編碼（一）物料分類1.原材料：指構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的各種基本原料，如鋼材、木材、塑料等。2.輔助材料：指有助于產(chǎn)品形成，但不構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的各種材料，如潤(rùn)滑油、油漆、膠水等。3.零部件：指經(jīng)過加工或裝配后，構(gòu)成產(chǎn)品一部分的各種零件和部件，如發(fā)動(dòng)機(jī)、變速器、電路板等。4.辦公用品：指用于辦公的各種物品，如文具、紙張、電腦設(shè)備等。5.勞保用品：指為保障員工在工作過程中的安全和健康而發(fā)放的各種用品，如安全帽、工作服、手套等。（二）物料編碼1.公司對(duì)所有物料進(jìn)行統(tǒng)一編碼，編碼應(yīng)具有唯一性、系統(tǒng)性和擴(kuò)展性。2.物料編碼由數(shù)字和字母組成，共[X]位，其中前[X]位表示物料類別，中間[X]位表示物料順序號(hào)，最后[X]位表示校驗(yàn)碼。3.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的物料編碼規(guī)則進(jìn)行物料申請(qǐng)和使用，不得擅自更改編碼。三、物料申請(qǐng)流程（一）申請(qǐng)部門填寫申請(qǐng)表1.各部門根據(jù)工作需要，填寫《物料申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途、申請(qǐng)日期等信息。2.《物料申請(qǐng)表》應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章。（二）部門負(fù)責(zé)人審核1.部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門提交的物料申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核申請(qǐng)的必要性、合理性和預(yù)算情況。2.如申請(qǐng)符合要求，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在《物料申請(qǐng)表》上簽字批準(zhǔn)；如申請(qǐng)不符合要求，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)注明原因，并退回申請(qǐng)部門重新填寫。（三）采購(gòu)部門審批1.采購(gòu)部門收到經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后的《物料申請(qǐng)表》后，對(duì)物料的采購(gòu)可行性進(jìn)行審批。2.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)物料的庫(kù)存情況、采購(gòu)周期、市場(chǎng)價(jià)格等因素，綜合判斷是否需要采購(gòu)以及采購(gòu)的數(shù)量和時(shí)間。3.如采購(gòu)部門批準(zhǔn)采購(gòu)，應(yīng)在《物料申請(qǐng)表》上簽字，并注明采購(gòu)計(jì)劃；如采購(gòu)部門不同意采購(gòu)，應(yīng)注明原因，并退回申請(qǐng)部門。（四）財(cái)務(wù)部門審核1.財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)采購(gòu)部門審批后的《物料申請(qǐng)表》后，對(duì)物料申請(qǐng)的費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行審核。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算安排，審核申請(qǐng)的費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)，是否符合相關(guān)規(guī)定。3.如財(cái)務(wù)部門審核通過，應(yīng)在《物料申請(qǐng)表》上簽字；如財(cái)務(wù)部門審核不通過，應(yīng)注明原因，并退回申請(qǐng)部門。（五）分管領(lǐng)導(dǎo)審批1.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過后的《物料申請(qǐng)表》，提交分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行最終審批。2.分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)公司的整體戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，對(duì)物料申請(qǐng)進(jìn)行全面審查，并做出審批決定。3.如分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)申請(qǐng)，應(yīng)在《物料申請(qǐng)表》上簽字；如分管領(lǐng)導(dǎo)不同意申請(qǐng)，應(yīng)注明原因，并退回申請(qǐng)部門。（六）采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)部門根據(jù)審批通過的《物料申請(qǐng)表》，按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行物料采購(gòu)。2.采購(gòu)部門應(yīng)選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，確保物料的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期。3.在采購(gòu)過程中，如遇到問題或變更，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理。（七）物料驗(yàn)收1.物料到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)部門和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范對(duì)物料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，確保物料符合要求。3.申請(qǐng)部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，對(duì)物料的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收。4.如驗(yàn)收合格，申請(qǐng)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)在《物料驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)；如驗(yàn)收不合格，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，并做好記錄。（八）入庫(kù)管理1.經(jīng)驗(yàn)收合格的物料，由倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)，并按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式進(jìn)行存放。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)建立物料臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物料的入庫(kù)時(shí)間、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.物料入庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存系統(tǒng)，確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確性。（九）物料發(fā)放1.各部門根據(jù)工作需要，填寫《物料領(lǐng)用單》，注明物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.《物料領(lǐng)用單》應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批通過的《物料領(lǐng)用單》，進(jìn)行物料發(fā)放，并在《物料領(lǐng)用單》上簽字確認(rèn)。4.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存系統(tǒng)，確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確性。四、物料庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤點(diǎn)1.公司定期對(duì)物料庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[X]月/季/年。2.盤點(diǎn)工作由倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé)組織實(shí)施，各部門應(yīng)積極配合。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制《物料盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄物料的實(shí)際庫(kù)存數(shù)量、賬面庫(kù)存數(shù)量、差異數(shù)量等信息。4.如發(fā)現(xiàn)庫(kù)存差異，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫《庫(kù)存差異報(bào)告》，報(bào)相關(guān)部門處理。（二）庫(kù)存預(yù)警1.公司建立物料庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，設(shè)定庫(kù)存上下限。2.當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于下限或高于上限時(shí)，庫(kù)存系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信息，通知相關(guān)部門及時(shí)處理。3.各部門應(yīng)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警信息，及時(shí)調(diào)整物料申請(qǐng)計(jì)劃，避免庫(kù)存積壓或缺貨。（三）呆滯物料處理1.對(duì)于長(zhǎng)期積壓、不再使用或已無(wú)使用價(jià)值的呆滯物料，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期進(jìn)行清理。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)填寫《呆滯物料處理申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明呆滯物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、形成原因等信息。3.《呆滯物料處理申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，倉(cāng)庫(kù)管理人員按照規(guī)定的方式進(jìn)行處理，如報(bào)廢、變賣、捐贈(zèng)等。4.處理呆滯物料所產(chǎn)生的收入或損失，應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行核算和處理。五、物料成本控制（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門的工作任務(wù)和業(yè)務(wù)需求，編制年度物料預(yù)算。2.物料預(yù)算應(yīng)包括原材料、輔助材料、零部件、辦公用品、勞保用品等各類物料的采購(gòu)金額、使用數(shù)量、費(fèi)用明細(xì)等信息。3.物料預(yù)算編制完成后，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門匯總平衡后，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立物料成本核算制度，對(duì)物料的采購(gòu)成本、使用成本、庫(kù)存成本等進(jìn)行核算。2.物料成本核算應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行，準(zhǔn)確反映物料的實(shí)際成本。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制物料成本報(bào)表，為公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門提供成本信息，以便進(jìn)行成本分析和控制。（三）成本分析與控制1.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門的物料成本進(jìn)行分析，找出成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和存在的問題，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)公司整體物料成本進(jìn)行分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，制定成本控制目標(biāo)和措施。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物料采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的成本控制，優(yōu)化采購(gòu)流程，降低采購(gòu)成本；合理使用物料，提高物料利用率；加強(qiáng)庫(kù)存管理，減少庫(kù)存積壓和浪費(fèi)。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司設(shè)立物料申請(qǐng)管理監(jiān)督小組，定期對(duì)各部門的物料申請(qǐng)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物料申請(qǐng)流程的執(zhí)行情況、物料庫(kù)存管理情況、物料成本控制情況等。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督小組應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司建立物料申請(qǐng)管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)各部門的物料申請(qǐng)管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括物料申請(qǐng)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、合理性，物料