分類分級管理辦法銀行總則目的與依據(jù)本辦法旨在加強銀行風(fēng)險管理，優(yōu)化資源配置，提高銀行運營效率，確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》以及相關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定制定。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類商業(yè)銀行、政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱“銀行”）。基本原則1.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以風(fēng)險評估為基礎(chǔ)，根據(jù)銀行風(fēng)險狀況實施分類分級管理，確保風(fēng)險與管理措施相匹配。2.動態(tài)調(diào)整原則：分類分級結(jié)果實行動態(tài)管理，根據(jù)銀行經(jīng)營變化、風(fēng)險狀況等因素適時調(diào)整。3.差異化管理原則：針對不同類別、級別的銀行，采取差異化的監(jiān)管政策、資源配置和激勵約束措施。銀行分類標準按業(yè)務(wù)范圍分類1.綜合性銀行：具備全面的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，包括公司金融、個人金融、金融市場等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，能夠為客戶提供多元化金融服務(wù)。2.專業(yè)性銀行：專注于特定領(lǐng)域的金融服務(wù)，如政策性銀行主要服務(wù)于國家重點項目和特定產(chǎn)業(yè)；住房儲蓄銀行專門從事住房儲蓄業(yè)務(wù)等。按資產(chǎn)規(guī)模分類1.大型銀行：資產(chǎn)總額達到一定規(guī)模標準以上，通常在國內(nèi)外金融市場具有重要影響力，業(yè)務(wù)多元化且復(fù)雜程度較高。2.中型銀行：資產(chǎn)規(guī)模處于中等水平，業(yè)務(wù)范圍較廣，在區(qū)域金融市場或特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有一定優(yōu)勢。3.小型銀行：資產(chǎn)規(guī)模相對較小，業(yè)務(wù)相對集中，主要服務(wù)于當?shù)刂行∑髽I(yè)和個人客戶。按風(fēng)險狀況分類1.低風(fēng)險銀行：風(fēng)險管控能力強，資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，資本充足率高，經(jīng)營穩(wěn)健，不良貸款率等關(guān)鍵風(fēng)險指標處于行業(yè)較低水平。2.中風(fēng)險銀行：風(fēng)險狀況處于中等水平，存在一定風(fēng)險隱患，如資產(chǎn)質(zhì)量有所波動，資本補充壓力中等，需加強風(fēng)險管理措施。3.高風(fēng)險銀行：面臨較大風(fēng)險挑戰(zhàn)，如資產(chǎn)質(zhì)量惡化、資本嚴重不足、經(jīng)營出現(xiàn)重大問題等，需要采取特殊監(jiān)管措施和救助手段。銀行分級標準資本充足狀況1.核心一級資本充足率：根據(jù)核心一級資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例進行分級，比例越高，級別越高。2.一級資本充足率：參照一級資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例確定分級，反映銀行一級資本對風(fēng)險的覆蓋程度。3.資本充足率：綜合考慮銀行資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比例，作為分級的重要依據(jù)之一。資產(chǎn)質(zhì)量1.不良貸款率：不良貸款占總貸款的比例是衡量資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵指標，不良貸款率越低，級別越高。2.撥備覆蓋率：撥備對不良貸款的覆蓋程度，體現(xiàn)銀行抵御風(fēng)險的能力，撥備覆蓋率越高，表明銀行風(fēng)險緩沖能力越強，分級越高。風(fēng)險管理能力1.風(fēng)險管理體系健全性：評估銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)、制度流程、風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警機制等的完善程度。2.風(fēng)險識別與評估能力：考察銀行對各類風(fēng)險的識別準確性和評估科學(xué)性，能否及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。3.風(fēng)險應(yīng)對措施有效性：銀行針對不同風(fēng)險采取的控制、緩釋措施的實際效果，如風(fēng)險處置能力、內(nèi)部控制有效性等。盈利能力1.資產(chǎn)收益率（ROA）：反映銀行運用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，資產(chǎn)收益率越高，表明銀行資產(chǎn)利用效率越高，分級越高。2.資本收益率（ROE）：衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，資本收益率是評估銀行盈利能力和股東回報水平的重要指標。分類分級程序數(shù)據(jù)收集銀行應(yīng)按照監(jiān)管要求定期報送經(jīng)營數(shù)據(jù)、財務(wù)報表、風(fēng)險狀況等信息，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、貸款質(zhì)量報表、資本充足率計算表等，確保數(shù)據(jù)真實、準確、完整。風(fēng)險評估監(jiān)管機構(gòu)或內(nèi)部評估部門運用專業(yè)模型和方法，對銀行報送的數(shù)據(jù)進行分析，評估銀行在資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險管理、盈利能力等方面的風(fēng)險狀況。分類分級確定根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，結(jié)合銀行分類標準，確定銀行的類別和級別。對于分類分級結(jié)果有異議的銀行，可在規(guī)定時間內(nèi)提出申訴，監(jiān)管機構(gòu)或內(nèi)部評估部門進行復(fù)查和調(diào)整。分類分級管理措施監(jiān)管政策差異化1.低風(fēng)險銀行：給予相對寬松的監(jiān)管政策，如簡化部分監(jiān)管報告要求、適度放寬業(yè)務(wù)準入限制等，鼓勵其穩(wěn)健經(jīng)營和創(chuàng)新發(fā)展。2.中風(fēng)險銀行：加強現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管頻率，要求銀行制定詳細的風(fēng)險整改計劃，限期改善風(fēng)險狀況，必要時采取監(jiān)管談話、風(fēng)險提示等措施。3.高風(fēng)險銀行：實施嚴格的監(jiān)管措施，如限制業(yè)務(wù)范圍、要求增加資本補充計劃、派駐監(jiān)管組等，督促銀行采取有效措施化解風(fēng)險，防止風(fēng)險擴散。資源配置差異化1.大型銀行：在金融市場準入、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管等方面有特定政策安排，同時引導(dǎo)其在支持國家重大戰(zhàn)略、金融創(chuàng)新等方面發(fā)揮引領(lǐng)作用，給予相應(yīng)資源傾斜。2.中型銀行：支持其在區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮重要作用，在信貸規(guī)模、金融產(chǎn)品創(chuàng)新等方面給予一定政策支持，鼓勵其拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提升市場競爭力。3.小型銀行：加強對小型銀行的政策扶持，如提供專項金融資源支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”領(lǐng)域，簡化行政審批流程，降低運營成本。激勵約束機制1.正向激勵：對于分類分級結(jié)果良好的銀行，給予表彰獎勵，在市場準入、再貸款、存款準備金率等方面給予優(yōu)惠政策，鼓勵銀行持續(xù)提升風(fēng)險管理水平和經(jīng)營業(yè)績。2.反向約束：對分類分級結(jié)果較差的銀行，采取限制分紅、提高監(jiān)管資本要求、限制高管薪酬等措施，促使銀行加強風(fēng)險管理，改善經(jīng)營狀況。監(jiān)督與檢查定期評估監(jiān)管機構(gòu)定期對銀行分類分級管理情況進行評估，檢查分類分級標準的執(zhí)行情況、管理措施的有效性以及銀行風(fēng)險狀況的變化趨勢，確保分類分級管理辦法的科學(xué)性和合理性?，F(xiàn)場檢查根據(jù)監(jiān)管需要，對銀行進行現(xiàn)場檢查，深入了解銀行經(jīng)營管理、風(fēng)險狀況等實際情況，核實分類分級結(jié)果的準確性，檢查銀行是否嚴格執(zhí)行分類分級管理措施。非現(xiàn)場監(jiān)測通過建立非現(xiàn)場監(jiān)測系統(tǒng)，實時收集銀行各類數(shù)據(jù)信息，對銀行風(fēng)險狀況進行動態(tài)監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險信號，為分類分級管理提供決策依據(jù)。信息披露披露內(nèi)容銀行應(yīng)按照監(jiān)管要求，定期披露分類分級結(jié)果、風(fēng)險管理狀況、經(jīng)營業(yè)績等信息，包括銀行類別、級別、資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等關(guān)鍵指標，以及風(fēng)險管理措施、風(fēng)險應(yīng)對情況等