信用風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在加強(qiáng)公司/組織信用風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管理，規(guī)范信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)各部門在涉及信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的協(xié)同管理。包括但不限于銷售、采購、融資、投資等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司/組織各類業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行全過程、全方位管理。2.協(xié)同性原則：強(qiáng)調(diào)各部門之間的協(xié)同合作，形成信用風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管理合力。3.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。二、信用風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司/組織高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策。審議重大信用風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。協(xié)調(diào)各部門在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的工作。監(jiān)督信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.組成：設(shè)立專門的信用風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，配備專業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)。提出信用風(fēng)險(xiǎn)管理建議和措施。協(xié)調(diào)各部門開展信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行調(diào)查和處理。（三）業(yè)務(wù)部門1.銷售部門負(fù)責(zé)客戶信用調(diào)查和評(píng)估。制定銷售信用政策和額度。跟蹤客戶信用狀況，及時(shí)反饋信用風(fēng)險(xiǎn)信息。配合信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。2.采購部門對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估。制定采購信用政策和額度。跟蹤供應(yīng)商信用狀況，及時(shí)反饋信用風(fēng)險(xiǎn)信息。配合信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行應(yīng)付賬款管理。3.融資部門負(fù)責(zé)融資業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。制定融資信用政策和額度。跟蹤融資客戶信用狀況，及時(shí)反饋信用風(fēng)險(xiǎn)信息。配合信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)管理。4.投資部門對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。制定投資信用政策和額度。跟蹤投資項(xiàng)目信用狀況，及時(shí)反饋信用風(fēng)險(xiǎn)信息。配合信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)管理。三、信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.客戶基本信息調(diào)查，包括注冊(cè)地址、經(jīng)營范圍、法定代表人、注冊(cè)資本等。2.客戶經(jīng)營狀況分析，如財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營業(yè)績(jī)、市場(chǎng)份額等。3.客戶信用記錄查詢，包括銀行貸款記錄、稅務(wù)繳納記錄、涉訴情況等。4.客戶行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況等。（二）供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.供應(yīng)商基本信息調(diào)查，包括注冊(cè)地址、經(jīng)營范圍、法定代表人、注冊(cè)資本等。2.供應(yīng)商生產(chǎn)能力和質(zhì)量控制評(píng)估。3.供應(yīng)商信用記錄查詢，包括銀行貸款記錄、稅務(wù)繳納記錄、涉訴情況等。4.供應(yīng)商行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況等。（三）融資信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.融資主體基本信息調(diào)查，包括注冊(cè)地址、經(jīng)營范圍、法定代表人、注冊(cè)資本等。2.融資主體財(cái)務(wù)狀況分析，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。3.融資主體信用記錄查詢，包括銀行貸款記錄、債券發(fā)行記錄、涉訴情況等。4.融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析項(xiàng)目可行性、收益預(yù)測(cè)、擔(dān)保情況等。（四）投資信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.投資項(xiàng)目基本信息調(diào)查，包括項(xiàng)目背景、投資規(guī)模、投資期限等。2.投資項(xiàng)目可行性分析，如市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性等。3.投資項(xiàng)目信用記錄查詢，包括項(xiàng)目公司信用記錄、關(guān)聯(lián)方信用記錄等。4.投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)程度等。四、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）評(píng)估指標(biāo)體系1.客戶信用評(píng)估指標(biāo)：包括償債能力指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等）、盈利能力指標(biāo)（如毛利率、凈利率等）、營運(yùn)能力指標(biāo)（如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等）、信用記錄指標(biāo)等。2.供應(yīng)商信用評(píng)估指標(biāo)：包括生產(chǎn)能力指標(biāo)、質(zhì)量控制指標(biāo)、信用記錄指標(biāo)等。3.融資信用評(píng)估指標(biāo)：包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、信用記錄指標(biāo)、融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。4.投資信用評(píng)估指標(biāo)：包括項(xiàng)目可行性指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)程度指標(biāo)等。（二）評(píng)估方法1.定性評(píng)估方法：通過對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息進(jìn)行分析和判斷，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.定量評(píng)估方法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行量化計(jì)算，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.綜合評(píng)估方法：結(jié)合定性和定量評(píng)估方法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。（三）評(píng)估流程1.收集信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)資料。2.選擇合適的評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。3.確定信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。4.撰寫信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。五、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)（一）監(jiān)測(cè)指標(biāo)1.客戶信用監(jiān)測(cè)指標(biāo)：包括應(yīng)收賬款余額、賬齡結(jié)構(gòu)、逾期賬款金額等。2.供應(yīng)商信用監(jiān)測(cè)指標(biāo)：包括應(yīng)付賬款余額、賬齡結(jié)構(gòu)、逾期賬款金額等。3.融資信用監(jiān)測(cè)指標(biāo)：包括融資余額、還款情況、信用評(píng)級(jí)變化等。4.投資信用監(jiān)測(cè)指標(biāo)：包括投資項(xiàng)目進(jìn)展情況、收益情況、風(fēng)險(xiǎn)變化等。（二）監(jiān)測(cè)頻率1.對(duì)于重點(diǎn)客戶、供應(yīng)商、融資項(xiàng)目和投資項(xiàng)目，實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.對(duì)于一般客戶、供應(yīng)商、融資項(xiàng)目和投資項(xiàng)目，定期進(jìn)行監(jiān)測(cè)，至少每月一次。（三）監(jiān)測(cè)方式1.建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)采集和分析信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。2.定期召開信用風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)議，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況進(jìn)行討論和分析。3.實(shí)地走訪客戶、供應(yīng)商，了解其經(jīng)營狀況和信用狀況。六、信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。2.當(dāng)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行分析和評(píng)估，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施調(diào)整信用額度。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，如加大催收力度、縮短賬期等。要求客戶提供擔(dān)?；蛟黾訐?dān)保措施。暫停與高風(fēng)險(xiǎn)客戶的業(yè)務(wù)往來。2.供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施調(diào)整采購付款方式，如增加預(yù)付款比例、縮短付款期限等。加強(qiáng)供應(yīng)商管理，如定期評(píng)估供應(yīng)商信用狀況、建立供應(yīng)商淘汰機(jī)制等。要求供應(yīng)商提供擔(dān)?；蛟黾訐?dān)保措施。3.融資信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施調(diào)整融資額度和融資期限。加強(qiáng)融資項(xiàng)目管理，如對(duì)融資資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督、定期評(píng)估融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等。要求融資主體提供擔(dān)?；蛟黾訐?dān)保措施。提前收回融資款項(xiàng)。4.投資信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施調(diào)整投資額度和投資期限。加強(qiáng)投資項(xiàng)目管理，如對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤、定期評(píng)估投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等。要求投資項(xiàng)目公司提供擔(dān)?；蛟黾訐?dān)保措施。及時(shí)退出高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置1.對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和分析。2.制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，明確處置措施和責(zé)任分工。3.組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案，最大限度降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失。4.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處置情況進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。七、信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、應(yīng)對(duì)等功能于一體的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率和決策科學(xué)性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.信用風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：采集客戶、供應(yīng)商、融資主體、投資項(xiàng)目等相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)信息。2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用評(píng)估指標(biāo)體系和評(píng)估方法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。3.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。4.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)處置情況。5.信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模塊：生成信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，為管理層決策提供支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.建立系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。2.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)功能的完整性和穩(wěn)定性。3.加強(qiáng)系統(tǒng)安全管理，防止信用風(fēng)險(xiǎn)信息泄露。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各部門信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督。（二）考核指標(biāo)1.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確率。2.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及時(shí)率。3.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行效果。4.信用風(fēng)險(xiǎn)損失控制情況。（三）考核方式1.定期對(duì)各部門信用風(fēng)險(xiǎn)管理工