2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理練習(xí)題精選（實(shí)用）附答案詳解單項(xiàng)選擇題1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制D.全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理答案：B詳解：負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行變被動負(fù)債為積極性的主動負(fù)債，B選項(xiàng)說法錯誤。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段確實(shí)主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)流動性，該說法正確。C選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式重點(diǎn)協(xié)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險，通過多種方式實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制，表述無誤。D選項(xiàng)，全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理，也是符合實(shí)際情況的。2.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。A.30B.300C.250D.50答案：B詳解：首先計(jì)算本年度可供分配的資本，即上年度期末可供分配資本加上本年度注入的新資本，5000+1000=6000億元。然后根據(jù)電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重計(jì)算其資本分配限額，6000×5%=300億元，所以答案選B。3.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。A.流動性風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.戰(zhàn)略風(fēng)險D.操作風(fēng)險答案：C詳解：戰(zhàn)略風(fēng)險來源于商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，C選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。B選項(xiàng)，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的B.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化D.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門來完成答案：D詳解：風(fēng)險文化建設(shè)是一個系統(tǒng)工程，需要商業(yè)銀行全體人員共同參與，而不只是風(fēng)險管理部門的事情，D選項(xiàng)說法最不恰當(dāng)。A選項(xiàng)，風(fēng)險文化貫穿商業(yè)銀行整個生命周期，需要長期培育，不能短期突擊，說法正確。B選項(xiàng)，內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境變化時，風(fēng)險文化也應(yīng)相應(yīng)修正，符合實(shí)際情況。C選項(xiàng)，通過建立規(guī)章制度和實(shí)施績效考核來培養(yǎng)良好風(fēng)險文化是可行的方法。5.下列不屬于良好的銀行公司治理應(yīng)具備的特征的是（）。A.科學(xué)的激勵約束機(jī)制B.與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制C.良好的外部條件D.先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)答案：C詳解：良好的銀行公司治理應(yīng)具備的特征包括科學(xué)的激勵約束機(jī)制、與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制、先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)等，而良好的外部條件不屬于銀行公司治理自身應(yīng)具備的特征，C選項(xiàng)符合題意。多項(xiàng)選擇題1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法，正確的有（）。A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風(fēng)險B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的國別風(fēng)險C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的流動性風(fēng)險D.央行提高法定準(zhǔn)備金比率，降低了銀行的貸款規(guī)模和盈利水平，這反映了銀行的監(jiān)管風(fēng)險E.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風(fēng)險答案：CDE詳解：A選項(xiàng)，某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映的是信用風(fēng)險，而非流動性風(fēng)險，A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映的是市場風(fēng)險，而非國別風(fēng)險，B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，短期內(nèi)取款額度迅速增加，銀行低價拋售債券應(yīng)對，體現(xiàn)了流動性風(fēng)險，該說法正確。D選項(xiàng)，央行提高法定準(zhǔn)備金比率影響銀行貸款規(guī)模和盈利水平，反映了監(jiān)管風(fēng)險，說法正確。E選項(xiàng)，結(jié)算系統(tǒng)故障導(dǎo)致結(jié)算失敗和交易成本上升，屬于操作風(fēng)險，說法正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險B.商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險D.風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇E.風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，其中保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人答案：BCDE詳解：A選項(xiàng)，風(fēng)險分散可以完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險，而不是不能完全消除，A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖分為自我對沖和市場對沖兩種情況，說法正確。C選項(xiàng)，風(fēng)險規(guī)避就是拒絕或退出某業(yè)務(wù)或市場以避免風(fēng)險，表述正確。D選項(xiàng)，風(fēng)險補(bǔ)償是在業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失前進(jìn)行價格補(bǔ)償，說法正確。E選項(xiàng)，風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，保險轉(zhuǎn)移是購買保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險給保險人，說法正確。3.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程包括（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險計(jì)量C.風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險控制E.風(fēng)險對沖答案：ABCD詳解：商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計(jì)量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制，ABCD選項(xiàng)正確。E選項(xiàng)，風(fēng)險對沖是風(fēng)險管理的策略，而非風(fēng)險管理流程的環(huán)節(jié)。4.下列屬于市場風(fēng)險的有（）。A.利率風(fēng)險B.股票風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.商品風(fēng)險E.操作風(fēng)險答案：ABCD詳解：市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，ABCD選項(xiàng)正確。E選項(xiàng)，操作風(fēng)險與市場風(fēng)險是不同類型的風(fēng)險，不屬于市場風(fēng)險。5.商業(yè)銀行通常可以采用下列哪些手段管理信用風(fēng)險（）。A.限額管理B.加強(qiáng)貸后管理C.資產(chǎn)證券化D.配置經(jīng)濟(jì)資本E.加強(qiáng)信貸審批答案：ABCDE詳解：商業(yè)銀行管理信用風(fēng)險的手段有很多，限額管理可以控制信用風(fēng)險敞口；加強(qiáng)貸后管理能及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在的信用風(fēng)險；資產(chǎn)證券化可以將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去；配置經(jīng)濟(jì)資本可以應(yīng)對信用風(fēng)險損失；加強(qiáng)信貸審批能從源頭上控制信用風(fēng)險，ABCDE選項(xiàng)均正確。判斷題1.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門共同制定并執(zhí)行風(fēng)險管理策略。（）答案：錯誤詳解：風(fēng)險管理策略由董事會制定，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行，而不是由風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門和內(nèi)部審計(jì)部門共同制定并執(zhí)行，所以該說法錯誤。2.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。（）答案：正確詳解：經(jīng)濟(jì)資本的定義就是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金，該說法正確。3.商業(yè)銀行的流動性是指在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力。（）答案：正確詳解：這是商業(yè)銀行流動性的正確定義，該說法正確。4.戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。（）答案：正確詳解：該表述準(zhǔn)確描述了戰(zhàn)略風(fēng)險的含義，說法正確。5.操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。（）答案：正確詳解：操作風(fēng)險就是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，可分為這四類，該說法正確。案例分析題某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為1000億元，負(fù)債總額為800億元，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為500億元，預(yù)期損失為20億元，非預(yù)期損失為30億元。（1）計(jì)算該商業(yè)銀行的資本充足率（假設(shè)監(jiān)管資本要求為8%）。（2）分析該商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險，并提出相應(yīng)的風(fēng)險管理建議。答案：（1）首先計(jì)算該商業(yè)銀行的資本，資本=資產(chǎn)總額負(fù)債總額=1000800=200億元。然后計(jì)算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，這里假設(shè)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于資產(chǎn)風(fēng)險敞口，即500億元。根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式：資本充足率=（資本扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×8%），本題中無扣除項(xiàng)。資本充足率=200/（500×8%）=200/40=500%。（2）該商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險包括：信用風(fēng)險：資產(chǎn)風(fēng)險敞口較大，存在客戶違約導(dǎo)致?lián)p失的可能性。市場風(fēng)險：市場波動可能導(dǎo)致資產(chǎn)價值下降。操作風(fēng)險：內(nèi)部人員、系統(tǒng)、流程等方面可能出現(xiàn)問題引發(fā)損失。風(fēng)險管理建議：信用風(fēng)險管理：加強(qiáng)信貸審批，