信托風(fēng)險(xiǎn)兜底管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兜底行為，有效防范和化解信托風(fēng)險(xiǎn)，保障信托當(dāng)事人合法權(quán)益，維護(hù)公司穩(wěn)健運(yùn)營，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司開展的各類信托業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)兜底相關(guān)事宜的管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及行業(yè)自律規(guī)則，確保風(fēng)險(xiǎn)兜底行為合法合規(guī)。2.審慎穩(wěn)健原則充分評估風(fēng)險(xiǎn)，采取審慎的風(fēng)險(xiǎn)兜底措施，避免過度兜底導(dǎo)致公司承受過高風(fēng)險(xiǎn)。3.公平公正原則對信托當(dāng)事人一視同仁，按照公平合理的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)兜底，維護(hù)各方合法權(quán)益。4.透明度原則風(fēng)險(xiǎn)兜底相關(guān)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露，確保信托當(dāng)事人及相關(guān)利益者了解情況。二、風(fēng)險(xiǎn)兜底的定義與范圍（一）定義風(fēng)險(xiǎn)兜底是指在信托業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，公司根據(jù)相關(guān)規(guī)定或合同約定，采取措施彌補(bǔ)信托財(cái)產(chǎn)損失，保障信托受益人利益的行為。（二）范圍1.因信托項(xiàng)目融資方違約、經(jīng)營不善等導(dǎo)致信托財(cái)產(chǎn)無法按時(shí)足額實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益或本金損失的情況。2.因不可抗力、政策調(diào)整等不可預(yù)見、不可避免的因素致使信托項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的情況。3.其他經(jīng)公司認(rèn)定需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)兜底的信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。三、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估（一）風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制1.建立多維度的風(fēng)險(xiǎn)識別體系，涵蓋市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.業(yè)務(wù)部門在信托項(xiàng)目設(shè)立、存續(xù)期間，定期對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用專業(yè)方法和工具，對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和分析，形成風(fēng)險(xiǎn)識別報(bào)告。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估方法1.采用定性與定量相結(jié)合的評估方法，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評估。2.運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣、信用評級等工具，對信托項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和預(yù)案。四、風(fēng)險(xiǎn)兜底措施（一）內(nèi)部資源調(diào)配1.公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)兜底專項(xiàng)儲備資金，用于應(yīng)對可能出現(xiàn)的信托風(fēng)險(xiǎn)兜底需求。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，合理調(diào)配公司自有資金、資產(chǎn)等內(nèi)部資源，用于彌補(bǔ)信托財(cái)產(chǎn)損失。3.優(yōu)化公司資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)流動性，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)用于風(fēng)險(xiǎn)兜底。（二）與第三方合作1.與具有實(shí)力的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司等第三方合作，通過擔(dān)保、保險(xiǎn)等方式分擔(dān)信托風(fēng)險(xiǎn)。2.建立第三方合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、評估和退出機(jī)制，確保合作機(jī)構(gòu)具備良好的信譽(yù)和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。3.明確與第三方合作的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，簽訂詳細(xì)的合作協(xié)議，保障公司在風(fēng)險(xiǎn)兜底中的合法權(quán)益。（三）資產(chǎn)處置與重組1.對于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的信托項(xiàng)目，及時(shí)啟動資產(chǎn)處置程序，通過拍賣、轉(zhuǎn)讓等方式變現(xiàn)信托資產(chǎn)，減少損失。2.根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，對信托項(xiàng)目進(jìn)行重組，優(yōu)化項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，改善項(xiàng)目經(jīng)營狀況，提高項(xiàng)目償債能力。3.在資產(chǎn)處置和重組過程中，遵循法律法規(guī)和市場規(guī)則，確保處置和重組行為合法合規(guī)、公平公正。五、風(fēng)險(xiǎn)兜底流程（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告1.業(yè)務(wù)部門在發(fā)現(xiàn)信托項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件后，應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)管理部門和公司管理層報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)事件的基本情況、可能造成的損失、已采取的措施等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到報(bào)告后，應(yīng)迅速對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行初步評估，判斷風(fēng)險(xiǎn)等級，并及時(shí)向公司管理層匯報(bào)評估結(jié)果。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估與決策1.公司管理層組織相關(guān)部門對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行深入評估，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)程度、公司承受能力、對信托當(dāng)事人的影響等因素，制定風(fēng)險(xiǎn)兜底方案。2.風(fēng)險(xiǎn)兜底方案應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)兜底的方式、資金來源、實(shí)施步驟等內(nèi)容，并提交公司董事會或相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)審議批準(zhǔn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)兜底實(shí)施1.根據(jù)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)兜底方案，相關(guān)部門和人員負(fù)責(zé)具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)兜底措施。2.在實(shí)施過程中，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行操作，確保風(fēng)險(xiǎn)兜底措施的有效執(zhí)行。3.及時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)兜底措施的實(shí)施效果，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。（四）信息披露與溝通1.按照法律法規(guī)和公司信息披露制度的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向信托當(dāng)事人及相關(guān)利益者披露風(fēng)險(xiǎn)兜底相關(guān)信息。2.加強(qiáng)與信托當(dāng)事人的溝通，解答疑問，維護(hù)公司良好形象，確保風(fēng)險(xiǎn)兜底工作順利進(jìn)行。六、監(jiān)督與管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對風(fēng)險(xiǎn)兜底管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)兜底措施的執(zhí)行情況、資金使用的合規(guī)性等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對風(fēng)險(xiǎn)兜底工作進(jìn)行日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，確保風(fēng)險(xiǎn)兜底工作符合公司規(guī)定和監(jiān)管要求。（二）外部監(jiān)管1.主動接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)兜底管理工作情況，配合監(jiān)管部門的工作。2.按照監(jiān)管要求，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)兜底相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.對在信托風(fēng)險(xiǎn)兜底過程中存在違規(guī)行為、失職瀆職等導(dǎo)致公司損失或不良影響的部門和人員，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)依據(jù)事實(shí)和相關(guān)規(guī)定，明確責(zé)任主體、責(zé)任性質(zhì)和責(zé)任程度。（二）追究方式1.根據(jù)責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，對責(zé)任部門和人員采取相應(yīng)的追究方式，包括但不限于警告、罰款、降職、撤職等。2.對因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，依法要求責(zé)任部門和人員承擔(dān)賠償責(zé)任。3.涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)