兵團(tuán)供銷公司管理辦法總則目的與宗旨本管理辦法旨在規(guī)范兵團(tuán)供銷公司（以下簡稱“公司”）的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)，確保公司運(yùn)營符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高公司運(yùn)營效率，實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展，更好地服務(wù)兵團(tuán)及相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司的全體員工，以及與公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來的各類合作伙伴。基本原則1.合法性原則：公司的一切經(jīng)營管理活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)、兵團(tuán)相關(guān)政策規(guī)定以及行業(yè)通行的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟(jì)效益為核心目標(biāo)，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)成本控制，確保公司資產(chǎn)保值增值。3.規(guī)范性原則：建立健全各項(xiàng)管理制度和流程，規(guī)范公司內(nèi)部運(yùn)作，保障各項(xiàng)工作有序開展。4.公正性原則：在公司內(nèi)部管理和對(duì)外業(yè)務(wù)交往中，秉持公正、公平的態(tài)度，維護(hù)各方合法權(quán)益。組織架構(gòu)與職責(zé)公司組織架構(gòu)公司設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層等治理機(jī)構(gòu)，管理層下設(shè)若干職能部門，包括但不限于市場(chǎng)營銷部、采購部、倉儲(chǔ)物流部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、法務(wù)部等。各分支機(jī)構(gòu)、子公司根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求設(shè)置相應(yīng)的組織架構(gòu)，并報(bào)公司總部備案。董事會(huì)職責(zé)1.制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針和投資計(jì)劃。2.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。3.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。4.對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券作出決議。5.對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。6.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。7.決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。8.制定公司的基本管理制度。9.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。監(jiān)事會(huì)職責(zé)1.檢查公司財(cái)務(wù)。2.對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。3.當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。4.提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。5.向股東會(huì)會(huì)議提出提案。6.依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。7.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。管理層職責(zé)1.貫徹執(zhí)行董事會(huì)的決議，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作。2.組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。3.擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。4.擬訂公司的基本管理制度。5.制定公司的具體規(guī)章。6.提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。7.決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。8.公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。職能部門職責(zé)1.市場(chǎng)營銷部負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研與分析，制定市場(chǎng)營銷策略。拓展銷售渠道，開發(fā)客戶資源，維護(hù)客戶關(guān)系。組織產(chǎn)品推廣活動(dòng)，提升公司品牌知名度。收集市場(chǎng)信息，反饋市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，為公司決策提供依據(jù)。2.采購部制定采購計(jì)劃，組織物資采購。尋找優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，建立供應(yīng)商評(píng)估與管理體系。負(fù)責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行與跟蹤，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)?？刂撇少彸杀荆M(jìn)行采購成本分析與優(yōu)化。3.倉儲(chǔ)物流部規(guī)劃倉儲(chǔ)布局，管理倉庫物資。負(fù)責(zé)物資的出入庫管理，確保物資安全存儲(chǔ)與準(zhǔn)確收發(fā)。組織物流配送，優(yōu)化物流流程，降低物流成本。定期盤點(diǎn)庫存，保證賬實(shí)相符，及時(shí)處理積壓物資。4.財(cái)務(wù)部制定財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)計(jì)劃，組織財(cái)務(wù)核算。負(fù)責(zé)公司資金管理，合理安排資金使用，確保資金安全。編制財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。稅務(wù)籌劃與申報(bào)，依法納稅，維護(hù)公司稅務(wù)合規(guī)。5.人力資源部制定人力資源規(guī)劃，組織人員招聘、培訓(xùn)與開發(fā)。建立績效考核體系，進(jìn)行員工績效管理與薪酬福利管理。負(fù)責(zé)員工勞動(dòng)關(guān)系管理，處理勞動(dòng)糾紛，維護(hù)公司和員工合法權(quán)益。組織企業(yè)文化建設(shè)活動(dòng)，提升員工凝聚力和歸屬感。6.法務(wù)部負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)管理，審核合同、協(xié)議等法律文件。處理公司涉法糾紛，提供法律咨詢與法律支持。開展法律培訓(xùn)，提高員工法律意識(shí)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。跟蹤法律法規(guī)變化，為公司經(jīng)營管理提供法律建議。業(yè)務(wù)管理市場(chǎng)營銷管理1.市場(chǎng)調(diào)研定期開展市場(chǎng)調(diào)研活動(dòng)，了解行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)需求、競(jìng)爭對(duì)手情況等信息。運(yùn)用科學(xué)的調(diào)研方法，收集、整理和分析市場(chǎng)數(shù)據(jù)，形成調(diào)研報(bào)告。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果，為公司產(chǎn)品定位、營銷策略調(diào)整提供依據(jù)。2.銷售管理制定銷售目標(biāo)和銷售計(jì)劃，分解到各銷售區(qū)域和銷售人員。建立銷售業(yè)績考核機(jī)制，定期對(duì)銷售人員進(jìn)行業(yè)績?cè)u(píng)估與激勵(lì)。規(guī)范銷售合同管理，確保合同簽訂、執(zhí)行過程合法合規(guī)，保障公司權(quán)益。加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，建立客戶檔案，定期回訪客戶，提高客戶滿意度和忠誠度。3.品牌建設(shè)制定品牌發(fā)展戰(zhàn)略，明確品牌定位和品牌形象。開展品牌推廣活動(dòng)，包括廣告宣傳、參加展會(huì)、舉辦品牌活動(dòng)等，提升公司品牌知名度和美譽(yù)度。加強(qiáng)品牌維護(hù)與管理，保護(hù)公司品牌知識(shí)產(chǎn)權(quán)，防止品牌侵權(quán)行為。采購管理1.采購計(jì)劃制定根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃和市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)，結(jié)合庫存狀況，制定年度、季度和月度采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、采購時(shí)間等內(nèi)容。定期對(duì)采購計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤與評(píng)估，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整采購計(jì)劃。2.供應(yīng)商管理建立供應(yīng)商開發(fā)與評(píng)估機(jī)制，通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審核、實(shí)地考察和綜合評(píng)估。與合格供應(yīng)商建立合作關(guān)系，簽訂采購合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行績效評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商合作策略，淘汰不合格供應(yīng)商。3.采購流程控制規(guī)范采購流程，包括采購申請(qǐng)、審批、詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)、合同簽訂、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)。在采購過程中，嚴(yán)格執(zhí)行采購審批制度，確保采購行為合規(guī)、透明。加強(qiáng)采購成本控制，通過招標(biāo)、談判等方式獲取最優(yōu)采購價(jià)格，降低采購成本。倉儲(chǔ)物流管理1.倉庫管理合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同功能區(qū)域，確保物資分類存放、便于管理。建立倉庫物資臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的出入庫情況，做到賬實(shí)相符。加強(qiáng)倉庫安全管理，制定安全管理制度，配備必要的安全設(shè)施，確保物資存儲(chǔ)安全。定期對(duì)倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫存差異，保證庫存數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。2.物流配送管理選擇合適的物流合作伙伴，簽訂物流服務(wù)合同，明確雙方責(zé)任和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。優(yōu)化物流配送路線，提高物流配送效率，降低物流成本。加強(qiáng)物流過程監(jiān)控，實(shí)時(shí)跟蹤物資運(yùn)輸狀態(tài)，確保物資按時(shí)、安全送達(dá)目的地。建立物流成本核算與分析機(jī)制，定期對(duì)物流成本進(jìn)行核算和分析，尋找降低物流成本的途徑。財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.預(yù)算編制每年末，各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營計(jì)劃，編制本部門下一年度的預(yù)算草案。財(cái)務(wù)部對(duì)各部門預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核和平衡，形成公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案。公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案經(jīng)董事會(huì)審議通過后，下達(dá)各部門執(zhí)行。2.預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控各部門嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)部定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中的偏差，并向管理層報(bào)告。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的重大偏差，管理層應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門進(jìn)行分析和調(diào)整，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.預(yù)算調(diào)整在預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，由相關(guān)部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見后報(bào)管理層審批。經(jīng)管理層審批通過的預(yù)算調(diào)整方案，由財(cái)務(wù)部下達(dá)各部門執(zhí)行。資金管理1.資金籌集根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展需要，合理確定資金籌集規(guī)模和方式。積極拓展融資渠道，包括銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等，確保公司資金需求得到滿足。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通與合作，維護(hù)良好的銀企關(guān)系，爭取優(yōu)惠的融資條件。2.資金使用建立資金使用審批制度，明確資金使用審批流程和權(quán)限。合理安排資金使用，優(yōu)先保障公司重點(diǎn)項(xiàng)目和生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的資金需求。加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，防范資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全。3.資金結(jié)算規(guī)范資金結(jié)算流程，加強(qiáng)資金結(jié)算管理，確保資金收付及時(shí)、準(zhǔn)確。加強(qiáng)銀行賬戶管理，嚴(yán)格執(zhí)行銀行賬戶管理制度，防范資金賬戶風(fēng)險(xiǎn)。定期進(jìn)行資金對(duì)賬，確保公司資金賬目清晰、準(zhǔn)確。財(cái)務(wù)核算與報(bào)表管理1.財(cái)務(wù)核算按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和公司財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算流程，確保財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí)。加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，做好會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔和保管工作。定期對(duì)財(cái)務(wù)核算結(jié)果進(jìn)行審核和分析，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。2.財(cái)務(wù)報(bào)表編制按照規(guī)定的時(shí)間和格式，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況。加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)信息支持，幫助管理層了解公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。人力資源管理人員招聘與配置1.招聘計(jì)劃制定根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和人力資源規(guī)劃，結(jié)合各部門人員需求情況，制定年度人員招聘計(jì)劃。招聘計(jì)劃應(yīng)明確招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件、招聘時(shí)間等內(nèi)容。2.招聘渠道選擇綜合運(yùn)用多種招聘渠道，包括網(wǎng)絡(luò)招聘、校園招聘、人才市場(chǎng)招聘、內(nèi)部推薦等，廣泛吸引優(yōu)秀人才。根據(jù)不同崗位需求和招聘渠道特點(diǎn)，選擇合適的招聘渠道進(jìn)行招聘活動(dòng)。3.人員選拔與錄用對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、筆試、面試、體檢等環(huán)節(jié)的選拔，確保錄用人員符合崗位要求和公司標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)擬錄用人員進(jìn)行背景調(diào)查，核實(shí)其個(gè)人信息和工作經(jīng)歷的真實(shí)性。辦理錄用手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。培訓(xùn)與開發(fā)1.培訓(xùn)需求分析定期開展培訓(xùn)需求調(diào)查，了解員工培訓(xùn)需求和發(fā)展期望。根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、崗位要求和員工績效評(píng)估結(jié)果，分析員工培訓(xùn)需求。2.培訓(xùn)計(jì)劃制定與實(shí)施根據(jù)培訓(xùn)需求分析結(jié)果，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)師資等。組織實(shí)施各類培訓(xùn)活動(dòng)，包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等，確保培訓(xùn)計(jì)劃的有效執(zhí)行。建立培訓(xùn)檔案，記錄員工培訓(xùn)情況，跟蹤培訓(xùn)效果。3.員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃為員工提供職業(yè)發(fā)展指導(dǎo)，幫助員工制定個(gè)人職業(yè)發(fā)展規(guī)劃。根據(jù)員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃和公司崗位需求，為員工提供晉升機(jī)會(huì)和崗位輪換機(jī)會(huì)，促進(jìn)員工職業(yè)發(fā)展。績效管理與薪酬福利管理1.績效管理建立科學(xué)合理的績效考核體系，明確考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核周期和考核方式。定期對(duì)員工進(jìn)行績效考核，考核結(jié)果作為員工薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)、培訓(xùn)等的重要依據(jù)。加強(qiáng)績效溝通與反饋，幫助員工了解自己的績效表現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。2.薪酬福利管理制定具有競(jìng)爭力的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、獎(jiǎng)金等部分，確保薪酬公平合理。根據(jù)公司經(jīng)營狀況和市場(chǎng)薪酬水平，定期調(diào)整薪酬標(biāo)準(zhǔn)，保持薪酬的激勵(lì)性。完善福利制度，為員工提供法定福利和補(bǔ)充福利，如社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利等，提高員工福利待遇。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)公司內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析，識(shí)別可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。采用多種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，如問卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析、流程圖分析等，全面、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定重大風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、退出高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低通過采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)影響程度，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、購買保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如通過簽訂合同將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商、客戶或保險(xiǎn)公司等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，公司可以選擇承受風(fēng)險(xiǎn)，不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效實(shí)施。持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行分析和處理，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.建立內(nèi)部監(jiān)督體系設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督部門，配備專業(yè)的監(jiān)督人員，負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督。制定內(nèi)部監(jiān)督制度和工作流程，明確監(jiān)督職責(zé)、監(jiān)督方式、監(jiān)督頻率等內(nèi)容。2.監(jiān)督內(nèi)容與方式內(nèi)部監(jiān)督部門對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行全面監(jiān)督。采用定期檢查、不定期抽查、專項(xiàng)審計(jì)等方式，對(duì)公司各部門和分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，如重大投資項(xiàng)目、大額資金使用、采購招標(biāo)等。內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)計(jì)劃制定根據(jù)公司經(jīng)營管理需要和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)明確審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)時(shí)間等內(nèi)容。2.審計(jì)實(shí)施按照內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，組織開展內(nèi)部審計(jì)工作。審計(jì)人員通過審查會(huì)