企業(yè)合規(guī)管理管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各子公司。（三）定義1.合規(guī)：是指公司的經(jīng)營管理活動及其相關(guān)的業(yè)務(wù)流程、管理制度等符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則以及公司章程、內(nèi)部規(guī)章制度等規(guī)定。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：是指公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則以及公司章程、內(nèi)部規(guī)章制度等而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.合規(guī)管理：是指公司通過建立合規(guī)管理體系，制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，開展合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等活動，預(yù)防、識別、評估、控制和處置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。（四）基本原則1.全面覆蓋原則：合規(guī)管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門和人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)。2.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，合理配置合規(guī)管理資源。3.動態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則以及公司內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善合規(guī)管理體系。4.協(xié)同合作原則：合規(guī)管理與公司其他管理活動相互融合、協(xié)同推進(jìn)，形成合規(guī)管理合力。二、合規(guī)管理體系（一）合規(guī)管理組織架構(gòu)1.董事會：董事會對公司合規(guī)管理工作負(fù)最終責(zé)任，審議批準(zhǔn)合規(guī)管理基本制度、年度合規(guī)報(bào)告等重要事項(xiàng)，決定合規(guī)管理工作中的重大問題。2.監(jiān)事會：監(jiān)事會對董事會的合規(guī)管理工作進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況。3.高級管理層：高級管理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司合規(guī)管理工作，制定合規(guī)管理計(jì)劃，確保合規(guī)管理資源的有效配置，督促解決合規(guī)管理中的重大問題。4.合規(guī)管理部門：合規(guī)管理部門是公司合規(guī)管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督公司合規(guī)管理工作，制定和完善合規(guī)管理制度，開展合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)監(jiān)測等工作。5.各業(yè)務(wù)部門：各業(yè)務(wù)部門是本部門合規(guī)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動的合規(guī)管理，執(zhí)行合規(guī)管理制度，開展合規(guī)自查自糾工作。（二）合規(guī)管理制度1.基本制度：明確合規(guī)管理的目標(biāo)、原則、組織架構(gòu)、職責(zé)分工、工作流程等基本要求。2.專項(xiàng)制度：針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)崗位，制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度，如反洗錢合規(guī)管理制度、關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理制度、知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)管理制度等。3.操作規(guī)程：根據(jù)合規(guī)管理制度，制定具體的操作流程和規(guī)范，確保各項(xiàng)合規(guī)要求得到有效執(zhí)行。（三）合規(guī)管理流程1.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別：各業(yè)務(wù)部門定期對本部門業(yè)務(wù)活動進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別，梳理潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單。2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估：合規(guī)管理部門對各業(yè)務(wù)部門報(bào)送的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行匯總分析，評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：針對不同等級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。4.合規(guī)審查：在公司重大決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目實(shí)施等過程中，合規(guī)管理部門對相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)審查，確保其符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。5.合規(guī)培訓(xùn)：定期組織開展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識和合規(guī)能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司合規(guī)管理制度等。6.合規(guī)監(jiān)測：建立合規(guī)監(jiān)測機(jī)制，對公司業(yè)務(wù)活動和管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。7.合規(guī)報(bào)告：定期編制合規(guī)報(bào)告，向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報(bào)告公司合規(guī)管理工作情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況以及應(yīng)對措施等。三、合規(guī)審查（一）審查范圍1.重大決策：包括公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、融資決策、并購重組決策等。2.重要合同：涉及金額較大、法律關(guān)系復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)較高的合同，如采購合同、銷售合同、租賃合同、借款合同等。3.重大項(xiàng)目：包括工程項(xiàng)目、研發(fā)項(xiàng)目、市場推廣項(xiàng)目等。4.規(guī)章制度：公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度、操作流程等。（二）審查內(nèi)容1.合法性審查：審查相關(guān)事項(xiàng)是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求。2.合規(guī)性審查：審查相關(guān)事項(xiàng)是否符合公司內(nèi)部規(guī)章制度的規(guī)定。3.風(fēng)險(xiǎn)評估審查：對相關(guān)事項(xiàng)可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對建議。（三）審查流程1.申請審查：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員在開展重大決策、簽訂重要合同、實(shí)施重大項(xiàng)目等前，向合規(guī)管理部門提交合規(guī)審查申請，并提供相關(guān)資料。2.受理審查：合規(guī)管理部門對申請資料進(jìn)行審核，符合要求的予以受理，并確定審查人員和審查期限。3.審查反饋：審查人員按照規(guī)定的審查內(nèi)容和方法進(jìn)行審查，形成審查意見，及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員。4.意見處理：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員根據(jù)審查意見進(jìn)行修改完善，再次提交合規(guī)管理部門審核，直至通過審查。四、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.年度培訓(xùn)計(jì)劃：合規(guī)管理部門每年制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)方式等。2.專項(xiàng)培訓(xùn)計(jì)劃：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，適時(shí)制定專項(xiàng)合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，如針對新業(yè)務(wù)、新法規(guī)等開展的培訓(xùn)。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.法律法規(guī)：國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求等。2.公司合規(guī)制度：公司基本制度、專項(xiàng)制度、操作規(guī)程等。3.合規(guī)案例分析：選取典型的合規(guī)案例進(jìn)行分析講解，提高員工的合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。（三）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：組織內(nèi)部培訓(xùn)師開展培訓(xùn)課程，包括線上培訓(xùn)和線下培訓(xùn)。2.外部培訓(xùn)：邀請外部專家、律師事務(wù)所等進(jìn)行培訓(xùn)講座。3.在線學(xué)習(xí)平臺：搭建在線學(xué)習(xí)平臺，提供豐富的合規(guī)學(xué)習(xí)資源，供員工自主學(xué)習(xí)。（四）培訓(xùn)效果評估1.考試評估：通過考試的方式，檢驗(yàn)員工對培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度。2.問卷調(diào)查評估：發(fā)放問卷調(diào)查，了解員工對培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式等方面的滿意度和意見建議。3.實(shí)際工作評估：觀察員工在實(shí)際工作中的合規(guī)表現(xiàn)，評估培訓(xùn)對員工行為的影響。五、合規(guī)監(jiān)測與檢查（一）監(jiān)測機(jī)制1.日常監(jiān)測：合規(guī)管理部門通過信息化手段，對公司業(yè)務(wù)活動和管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為。2.專項(xiàng)監(jiān)測：針對重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)崗位，開展專項(xiàng)合規(guī)監(jiān)測，深入排查合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（二）檢查方式1.定期檢查：合規(guī)管理部門定期對公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各子公司的合規(guī)管理工作進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括合規(guī)制度執(zhí)行情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控情況等。2.不定期檢查：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，適時(shí)開展不定期合規(guī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決突發(fā)的合規(guī)問題。3.內(nèi)部審計(jì)：內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司合規(guī)管理工作進(jìn)行審計(jì)，評價(jià)合規(guī)管理體系的有效性和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。（三）檢查結(jié)果處理1.問題整改：對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，下達(dá)整改通知書，明確整改要求和整改期限，責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)制定整改措施，認(rèn)真進(jìn)行整改。2.跟蹤復(fù)查：合規(guī)管理部門對整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底整改。3.責(zé)任追究：對違規(guī)行為責(zé)任人，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究，包括警告、罰款、降職、撤職等。六、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對于高風(fēng)險(xiǎn)且無法有效控制的事項(xiàng)，采取放棄或終止相關(guān)業(yè)務(wù)活動的策略。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕其影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，如通過購買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等方式。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對于風(fēng)險(xiǎn)較低且能夠承受的事項(xiàng)，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略，但需對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和評估。（二）應(yīng)急預(yù)案1.制定應(yīng)急預(yù)案：針對可能發(fā)生的重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、應(yīng)急資源保障等。2.應(yīng)急演練：定期組織開展應(yīng)急演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的可行性和有效性，提高應(yīng)急處置能力。3.應(yīng)急處置：發(fā)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，采取有效的應(yīng)急處置措施，最大限度地降低損失和影響，并及時(shí)向上級報(bào)告。七、合規(guī)文化建設(shè)（一）文化理念1.樹立合規(guī)意識：倡導(dǎo)全體員工樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)人人有責(zé)”的理念，將合規(guī)意識融入企業(yè)文化。2.強(qiáng)化合規(guī)價(jià)值觀：培育和強(qiáng)化合規(guī)、誠信、擔(dān)當(dāng)?shù)膬r(jià)值觀，營造良好的合規(guī)文化氛圍。（二）文化活動1.合規(guī)宣傳：通過內(nèi)部刊